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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年5月9日-平成28年5月9日)

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【提出】: 2016/08/02 9:09
【資料】: PDFをみる
【項目】: 48項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド	19,674,489	10,889,829
	新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド	7,302,787	5,934,974
	国内株式マザーファンド	732,732	892,394
	国内債券マザーファンド	5,423,385	6,127,340
	先進国債券マザーファンド	17,510,196	19,842,554
	先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド	7,938,291	9,999,071
	新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド	13,543,402	14,961,396
	超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド	24,756,918	31,369,490
	米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド	15,093,449	15,337,962
	ダイワ・マネー・マザーファンド	184,030,820	187,674,630
親投資信託受益証券合計			303,029,640
合計			303,029,640

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		6,367,632	13,095,994
コール・ローン		21,243,702	27,550,349
国債証券		2,092,615,554	1,022,440,339
派生商品評価勘定		185,323	5,499
未収入金		126,637,628	106,947,536
未収利息		11,890,206	6,032,372
前払費用		10,078,271	3,819,049
流動資産合計		2,269,018,316	1,179,891,138
資産合計		2,269,018,316	1,179,891,138
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,022	197,589
未払金		48,694,052	10,251,555
その他未払費用		-	301
流動負債合計		48,697,074	10,449,445
負債合計		48,697,074	10,449,445
純資産の部
元本等
元本	※1	1,808,317,864	1,031,984,827
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		412,003,378	137,456,866
元本等合計		2,220,321,242	1,169,441,693
純資産合計		2,220,321,242	1,169,441,693
負債純資産合計		2,269,018,316	1,179,891,138

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	103,906,299円	1,808,317,864円
		期中追加設定元本額	1,728,413,387円	2,359,095,603円
		期中一部解約元本額	24,001,822円	3,135,428,640円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円	14,850,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,658,438円	6,942,337円
		スマート・アロケーション・Dガード	51,559,265円	17,510,196円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	-円	8,715,837円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,594,088,305円	887,377,771円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	65,205,520円	18,494,842円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	74,479,662円	77,611,449円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,476,674円	482,395円
	計		1,808,317,864円	1,031,984,827円

2.		期末日における受益権の総数	1,808,317,864口	1,031,984,827口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△26,816,137	8,103,105
合計		△26,816,137	8,103,105
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	82,007,439	-	82,004,596	2,843	107,787,787	-	107,784,410	3,377

アメリカ・ドル	35,947,725	-	35,946,000	1,725	50,875,207	-	50,872,840	2,367
イギリス・ポンド	7,009,651	-	7,009,480	171	8,362,656	-	8,362,440	216
カナダ・ドル	989,575	-	989,500	75	-	-	-	-
シンガポール・ドル	329,648	-	329,616	32	-	-	-	-
ユーロ	37,730,840	-	37,730,000	840	48,549,924	-	48,549,130	794

買建	15,094,309	-	15,273,767	179,458	15,018,808	-	14,823,341	△195,467

カナダ・ドル	-	-	-	-	853,693	-	829,500	△24,193
シンガポール・ドル	-	-	-	-	1,346,230	-	1,338,070	△8,160
スイス・フラン	7,004,077	-	7,098,000	93,923	2,934,280	-	2,916,408	△17,872
スウェーデン・クローナ	-	-	-	-	1,260,289	-	1,251,150	△9,139
デンマーク・クローネ	629,055	-	632,100	3,045	1,066,478	-	1,068,600	2,122
ノルウェー・クローネ	6,036,598	-	6,116,730	80,132	3,032,800	-	3,000,613	△32,187
ポーランド・ズロチ	321,194	-	322,594	1,400	2,512,377	-	2,480,400	△31,977
メキシコ・ペソ	777,020	-	781,000	3,980	-	-	-	-
南アフリカ・ランド	326,365	-	323,343	△3,022	2,012,661	-	1,938,600	△74,061

合計	97,101,748	-	97,278,363	182,301	122,806,595	-	122,607,751	△192,090

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.2278円	1.1332円
(1万口当たり純資産額)	(12,278円)	(11,332円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		3.75% United States Treasury Note/Bond 20181115	268,000.000	287,628.320
		3.625% United States Treasury Note/Bond 20210215	175,000.000	194,386.500
		1.5% United States Treasury Note/Bond 20180831	108,000.000	109,779.840
		1.25% United States Treasury Note/Bond 20190131	30,000.000	30,325.500
		1.5% United States Treasury Note/Bond 20190331	175,000.000	178,164.000
		0.625% United States Treasury Note/Bond 20170531	305,000.000	305,128.100
		1.625% United States Treasury Note/Bond 20221115	365,000.000	367,949.200
		0.75% United States Treasury Note/Bond 20171231	415,000.000	415,273.900
		1.125% United States Treasury Note/Bond 20191231	37,000.000	37,125.430
		1.375% United States Treasury Note/Bond 20200531	240,000.000	242,510.400
		1.875% United States Treasury Note/Bond 20200630	162,000.000	166,934.520
		2.125% United States Treasury Note/Bond 20200831	41,000.000	42,655.990
		1.25% United States Treasury Note/Bond 20181031	92,000.000	92,955.880
		1.5% United States Treasury Note/Bond 20190228	101,000.000	102,798.810
		2.5% United States Treasury Note/Bond 20240515	77,000.000	81,950.330
		6.125% United States Treasury Note/Bond 20271115	67,000.000	96,448.510
		3.5% United States Treasury Note/Bond 20390215	51,000.000	60,840.960
		4.625% United States Treasury Note/Bond 20400215	170,000.000	237,308.100
		2.875% United States Treasury Note/Bond 20430515	16,000.000	16,898.720
		3.375% United States Treasury Note/Bond 20440515	104,000.000	120,533.920
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20440815	170,000.000	188,048.900
		2.125% United States Treasury Note/Bond 20210930	295,000.000	307,283.800
		1.5% United States Treasury Note/Bond 20191031	160,000.000	162,787.200
		2.25% United States Treasury Note/Bond 20241115	250,000.000	260,975.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				4,106,691.830
				(441,264,037)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		6% United Kingdom Gilt 20281207	24,000.000	36,004.800
		4.25% United Kingdom Gilt 20320607	4,000.000	5,259.600
		5% United Kingdom Gilt 20250307	24,500.000	32,038.650
		4.25% United Kingdom Gilt 20551207	27,000.000	42,606.000
		4.5% United Kingdom Gilt 20421207	35,000.000	50,876.000
		4.25% United Kingdom Gilt 20491207	17,000.000	25,345.300
		4.5% United Kingdom Gilt 20190307	38,000.000	42,385.200
		4.5% United Kingdom Gilt 20340907	43,000.000	58,879.900
		3.75% United Kingdom Gilt 20190907	20,000.000	22,148.000
		3.75% United Kingdom Gilt 20210907	61,000.000	70,217.100
		1% United Kingdom Gilt 20170907	44,000.000	44,356.400
		1.75% United Kingdom Gilt 20220907	29,000.000	30,305.000
		3.5% United Kingdom Gilt 20680722	15,000.000	21,628.500
		2.75% United Kingdom Gilt 20240907	14,000.000	15,586.200
		3.5% United Kingdom Gilt 20450122	26,000.000	32,723.600
	イギリス・ポンド小計			イギリス・ポンド
				530,360.250
				(82,136,892)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		5.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20210515	5,000.000	5,944.300
		4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20200415	36,000.000	39,915.000
		5.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20230421	66,000.000	80,692.260
		4.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20170721	27,000.000	27,832.410
		2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20240421	48,000.000	50,057.280
		4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20330421	44,000.000	54,685.400
	オーストラリア・ドル小計			オーストラリア・ドル
				259,126.650
				(20,507,283)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20370601	23,000.000	34,976.330
		3.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20200601	24,000.000	26,730.720
		3.25% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20210601	40,000.000	44,966.400
		3.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20451201	19,000.000	25,431.500
		1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20230601	7,000.000	7,227.220
		2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20240601	41,000.000	45,262.360
		1.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20190301	61,000.000	63,050.210
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				247,644.740
				(20,554,513)
	シンガポール・ドル		シンガポール・ドル	シンガポール・ドル
		2.75% SINGAPORE GOVERNMENT 20230701	20,000.000	21,130.000
		2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 20290701	7,000.000	7,486.500
	シンガポール・ドル小計			シンガポール・ドル
				28,616.500
				(2,254,694)
	スウェーデン・クローナ		スウェーデン・クローナ	スウェーデン・クローナ
		5% SWEDISH GOVERNMENT BOND 20201201	215,000.000	265,836.750
		1.5% SWEDISH GOVERNMENT BOND 20231113	35,000.000	37,925.300
	スウェーデン・クローナ小計			スウェーデン・クローナ
				303,762.050
				(4,000,546)
	デンマーク・クローネ		デンマーク・クローネ	デンマーク・クローネ
		4.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20391115	80,000.000	139,625.600
		1.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20231115	35,000.000	38,623.550
		1.75% DANISH GOVERNMENT BOND 20251115	170,000.000	191,214.300
	デンマーク・クローネ小計			デンマーク・クローネ
				369,463.450
				(6,073,979)
	ノルウェー・クローネ		ノルウェー・クローネ	ノルウェー・クローネ
		4.25% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20170519	17,000.000	17,644.810
	ノルウェー・クローネ小計			ノルウェー・クローネ
				17,644.810
				(230,794)
	ポーランド・ズロチ		ポーランド・ズロチ	ポーランド・ズロチ
		5.75% Poland Government Bond 20220923	92,000.000	109,605.120
		5.5% Poland Government Bond 20191025	15,000.000	16,851.600
	ポーランド・ズロチ小計			ポーランド・ズロチ
				126,456.720
				(3,491,470)
	マレーシア・リンギット		マレーシア・リンギット	マレーシア・リンギット
		4.378% MALAYSIAN GOVERNMENT 20191129	10,000.000	10,302.000
		4.392% MALAYSIAN GOVERNMENT 20260415	14,000.000	14,533.540
		3.418% MALAYSIAN GOVERNMENT 20220815	130,000.000	127,238.800
	マレーシア・リンギット小計			マレーシア・リンギット
				152,074.340
				(4,083,196)
	メキシコ・ペソ		メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
		10% Mexican Bonos 20241205	490,000.000	629,895.000
		7.5% Mexican Bonos 20270603	900,000.000	1,006,812.000
		8.5% Mexican Bonos 20381118	35,000.000	42,794.150
		7.75% Mexican Bonos 20421113	30,000.000	34,228.200
	メキシコ・ペソ小計			メキシコ・ペソ
				1,713,729.350
				(10,299,513)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		0.375% Finland Government Bond 20200915	21,000.000	21,606.900
		6.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20270704	25,000.000	42,537.250
		6.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20300104	18,000.000	32,291.460
		4.75% GERMAN GOVERNMENT BOND 20340704	22,000.000	37,842.640
		4.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20390704	29,000.000	50,699.250
		4.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20170704	32,000.000	33,756.800
		2.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20210904	57,000.000	65,020.470
		2.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20440704	26,000.000	36,986.560
		1.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20220904	42,000.000	46,799.760
		1.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20230215	25,000.000	27,949.000
		1.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20240515	30,000.000	33,852.300
		0.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20250215	33,000.000	34,434.180
		0.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20180413	60,000.000	60,900.600
		0.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20191011	123,000.000	126,233.670
		4.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20350425	33,000.000	53,252.760
		4.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20231025	10,000.000	13,097.700
		4.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20410425	8,000.000	13,303.120
		3.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20191025	102,000.000	116,602.320
		2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20201025	63,000.000	70,774.200
		3% FRENCH GOVERNMENT BOND 20220425	78,000.000	92,402.700
		2.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20271025	87,000.000	107,049.150
		1% FRENCH GOVERNMENT BOND 20180525	97,000.000	99,851.800
		3.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20450525	53,000.000	75,036.340
		1.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20230525	43,000.000	48,149.250
		1% FRENCH GOVERNMENT BOND 20190525	8,000.000	8,339.360
		2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20300525	28,000.000	33,921.440
		1.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20241125	85,000.000	95,493.250
		5.5% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20280115	30,000.000	47,322.300
		4% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20370115	12,000.000	19,314.840
		3.5% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20200715	50,000.000	58,215.500
		3.75% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20420115	18,000.000	29,794.140
		3.25% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20210715	15,000.000	17,762.550
		1.25% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20190115	43,000.000	45,016.700
		6.5% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20271101	56,000.000	83,518.960
		2.5% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20241201	33,000.000	36,147.210
		5.25% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20291101	20,000.000	27,947.800
		6% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20310501	39,000.000	58,972.680
		4.25% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20190201	62,000.000	69,147.980
		4% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20370201	43,000.000	54,371.350
		3.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20210801	3,000.000	3,498.780
		4.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20230801	58,000.000	73,191.360
		4.5% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20180801	101,000.000	111,133.330
		4.25% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20190901	34,000.000	38,614.480
		5% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20250301	33,000.000	42,910.560
		5% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20400901	16,000.000	23,031.520
		4% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20200901	76,000.000	87,957.080
		4.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20440901	23,000.000	32,720.950
		2.15% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20211215	93,000.000	100,765.500
		5.5% Belgium Government Bond 20280328	21,000.000	32,451.720
		5% Belgium Government Bond 20350328	18,000.000	29,678.400
		4.25% Belgium Government Bond 20410328	16,000.000	25,624.640
		4.25% Belgium Government Bond 20220928	51,000.000	65,039.790
		1.25% Belgium Government Bond 20180622	42,000.000	43,575.840
		2.6% Belgium Government Bond 20240622	18,000.000	21,396.960
		5.4% IRISH TREASURY 20250313	20,000.000	27,805.400
		5% IRISH TREASURY 20201018	5,000.000	6,114.500
		5.5% IRISH TREASURY 20171018	15,000.000	16,275.600
		2% IRISH TREASURY 20450218	3,000.000	3,095.850
		4.5% IRISH TREASURY 20200418	7,000.000	8,266.860
		6.25% Austria Government Bond 20270715	19,000.000	30,922.880
		4.15% Austria Government Bond 20370315	27,000.000	42,457.230
		4.3% Austria Government Bond 20170915	23,000.000	24,495.690
		4.35% Austria Government Bond 20190315	6,000.000	6,818.940
		3.65% Austria Government Bond 20220420	24,000.000	29,416.080
		2% Finland Government Bond 20240415	42,000.000	48,061.440
		6% SPANISH GOVERNMENT BOND 20290131	47,000.000	68,830.090
		2.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 20251031	10,000.000	10,564.900
		5.5% SPANISH GOVERNMENT BOND 20170730	30,000.000	32,066.400
		4.2% SPANISH GOVERNMENT BOND 20370131	20,000.000	25,535.800
		5.5% SPANISH GOVERNMENT BOND 20210430	69,000.000	86,022.300
		5.85% SPANISH GOVERNMENT BOND 20220131	43,000.000	55,654.470
		3.75% SPANISH GOVERNMENT BOND 20181031	74,000.000	80,950.820
		5.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 20441031	21,000.000	30,948.960
		2.75% SPANISH GOVERNMENT BOND 20241031	75,000.000	83,304.750
	ユーロ小計			ユーロ
				3,474,916.110
				(424,947,491)
	南アフリカ・ランド		南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
		10.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20261221	170,000.000	185,634.900
		6.5% REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 20410228	250,000.000	173,415.000
	南アフリカ・ランド小計			南アフリカ・ランド
				359,049.900
				(2,595,931)
国債証券合計				1,022,440,339
				[1,022,440,339]
合計				1,022,440,339
				[1,022,440,339]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	24銘柄	100%	43.2%
	イギリス・ポンド	国債証券	15銘柄	100%	8.0%
	オーストラリア・ドル	国債証券	6銘柄	100%	2.0%
	カナダ・ドル	国債証券	7銘柄	100%	2.0%
	シンガポール・ドル	国債証券	2銘柄	100%	0.2%
	スウェーデン・クローナ	国債証券	2銘柄	100%	0.4%
	デンマーク・クローネ	国債証券	3銘柄	100%	0.6%
	ノルウェー・クローネ	国債証券	1銘柄	100%	0.0%
	ポーランド・ズロチ	国債証券	2銘柄	100%	0.3%
	マレーシア・リンギット	国債証券	3銘柄	100%	0.4%
	メキシコ・ペソ	国債証券	4銘柄	100%	1.0%
	ユーロ	国債証券	74銘柄	100%	41.6%
	南アフリカ・ランド	国債証券	2銘柄	100%	0.3%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,643,368	118,645,204
国債証券		1,633,871,120	4,911,489,330
未収利息		3,248,380	10,566,713
前払費用		487,078	295,704
流動資産合計		1,655,249,946	5,040,996,951
資産合計		1,655,249,946	5,040,996,951
負債の部
流動負債
未払金		7,082,110	20,763,880
その他未払費用		-	352
流動負債合計		7,082,110	20,764,232
負債合計		7,082,110	20,764,232
純資産の部
元本等
元本	※1	1,572,687,074	4,443,536,443
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		75,480,762	576,696,276
元本等合計		1,648,167,836	5,020,232,719
純資産合計		1,648,167,836	5,020,232,719
負債純資産合計		1,655,249,946	5,040,996,951

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	510,298,968円	1,572,687,074円
		期中追加設定元本額	1,380,736,615円	7,200,703,511円
		期中一部解約元本額	318,348,509円	4,329,854,142円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	3,330,171,781円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	23,204,975円	13,429,891円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,724,824円	7,101,608円
		スマート・アロケーション・Dガード	17,798,262円	5,423,385円
		りそなダイナミック・アロケーション・ファンド	769,041,303円	547,322,994円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	-円	105,360,109円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	2,590,082円	9,200,377円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	568,187,882円	272,372,459円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	22,636,382円	5,674,496円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	64,165,777円	58,561,687円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	86,926,416円	78,867,517円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	511,171円	150,139円
	計		1,572,687,074円	4,443,536,443円

2.		期末日における受益権の総数	1,572,687,074口	4,443,536,443口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		5,295,160	294,876,340
合計		5,295,160	294,876,340
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.0480円	1.1298円
(1万口当たり純資産額)	(10,480円)	(11,298円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	357 2年国債	40,000,000	40,215,200
	359 2年国債	50,000,000	50,300,500
	360 2年国債	5,000,000	5,030,400
	362 2年国債	30,000,000	30,197,100
	363 2年国債	5,000,000	5,034,400
	106 5年国債	18,000,000	18,113,040
	107 5年国債	4,000,000	4,029,760
	108 5年国債	5,000,000	5,029,100
	109 5年国債	3,000,000	3,019,860
	110 5年国債	18,000,000	18,186,300
	111 5年国債	145,000,000	146,771,900
	112 5年国債	3,000,000	3,041,670
	113 5年国債	140,000,000	141,647,800
	114 5年国債	6,000,000	6,079,800
	116 5年国債	200,000,000	202,390,000
	117 5年国債	185,000,000	187,395,750
	118 5年国債	3,000,000	3,042,300
	119 5年国債	60,000,000	60,657,600
	120 5年国債	1,000,000	1,015,080
	121 5年国債	50,000,000	50,584,500
	122 5年国債	87,000,000	88,092,720
	123 5年国債	110,000,000	111,455,300
	124 5年国債	98,000,000	99,382,780
	125 5年国債	18,000,000	18,265,680
	127 5年国債	14,000,000	14,230,440
	1 40年国債	1,000,000	1,636,820
	3 40年国債	1,000,000	1,606,190
	4 40年国債	2,000,000	3,240,080
	5 40年国債	1,000,000	1,568,140
	6 40年国債	1,000,000	1,546,400
	7 40年国債	18,000,000	26,748,900
	8 40年国債	54,000,000	74,801,340
	289 10年国債	5,000,000	5,142,350
	290 10年国債	3,000,000	3,092,370
	293 10年国債	3,000,000	3,130,740
	294 10年国債	1,000,000	1,041,460
	295 10年国債	3,000,000	3,111,660
	296 10年国債	1,000,000	1,041,690
	297 10年国債	7,000,000	7,302,540
	299 10年国債	6,000,000	6,266,760
	300 10年国債	10,000,000	10,502,100
	301 10年国債	3,000,000	3,164,010
	302 10年国債	3,000,000	3,154,620
	303 10年国債	15,000,000	15,833,550
	304 10年国債	64,000,000	67,340,160
	305 10年国債	14,000,000	14,785,260
	306 10年国債	5,000,000	5,319,250
	307 10年国債	8,000,000	8,479,680
	308 10年国債	4,000,000	4,255,640
	309 10年国債	15,000,000	15,834,150
	310 10年国債	6,000,000	6,326,520
	311 10年国債	95,000,000	99,332,950
	312 10年国債	90,000,000	96,020,100
	313 10年国債	3,000,000	3,225,450
	314 10年国債	52,000,000	55,397,160
	315 10年国債	4,000,000	4,296,840
	316 10年国債	16,000,000	17,104,640
	317 10年国債	3,000,000	3,217,470
	318 10年国債	60,000,000	64,023,600
	319 10年国債	2,000,000	2,151,800
	320 10年国債	85,000,000	90,968,700
	321 10年国債	3,000,000	3,220,050
	322 10年国債	48,000,000	51,235,680
	323 10年国債	4,000,000	4,280,080
	324 10年国債	10,000,000	10,638,200
	325 10年国債	58,000,000	61,856,420
	326 10年国債	5,000,000	5,310,350
	327 10年国債	75,000,000	80,158,500
	328 10年国債	62,000,000	65,562,520
	329 10年国債	8,000,000	8,586,240
	330 10年国債	3,000,000	3,226,560
	331 10年国債	62,000,000	65,754,720
	332 10年国債	82,000,000	87,069,240
	333 10年国債	8,000,000	8,504,080
	334 10年国債	72,000,000	76,621,680
	335 10年国債	77,000,000	81,375,910
	336 10年国債	3,000,000	3,172,860
	337 10年国債	74,000,000	76,971,840
	338 10年国債	67,000,000	70,307,790
	339 10年国債	20,000,000	20,996,400
	340 10年国債	68,000,000	71,414,960
	341 10年国債	63,000,000	65,572,290
	342 10年国債	9,000,000	9,188,280
	1 30年国債	6,000,000	8,244,720
	2 30年国債	1,000,000	1,328,900
	7 30年国債	1,000,000	1,353,380
	9 30年国債	1,000,000	1,213,400
	10 30年国債	1,000,000	1,164,810
	11 30年国債	1,000,000	1,267,010
	12 30年国債	2,000,000	2,675,760
	13 30年国債	5,000,000	6,615,450
	14 30年国債	2,000,000	2,792,320
	16 30年国債	1,000,000	1,421,200
	17 30年国債	1,000,000	1,406,100
	18 30年国債	1,000,000	1,390,450
	19 30年国債	1,000,000	1,394,220
	20 30年国債	2,000,000	2,868,120
	21 30年国債	2,000,000	2,795,200
	22 30年国債	10,000,000	14,392,700
	23 30年国債	7,000,000	10,102,680
	24 30年国債	1,000,000	1,447,160
	25 30年国債	15,000,000	21,172,500
	26 30年国債	10,000,000	14,361,700
	27 30年国債	10,000,000	14,666,800
	28 30年国債	18,000,000	26,558,640
	29 30年国債	18,000,000	26,335,080
	30 30年国債	21,000,000	30,439,710
	31 30年国債	9,000,000	12,916,440
	32 30年国債	10,000,000	14,665,000
	33 30年国債	23,000,000	32,316,840
	34 30年国債	22,000,000	32,152,780
	35 30年国債	11,000,000	15,628,250
	36 30年国債	16,000,000	22,883,840
	37 30年国債	20,000,000	28,231,200
	38 30年国債	17,000,000	23,691,200
	39 30年国債	5,000,000	7,121,700
	40 30年国債	10,000,000	14,005,300
	41 30年国債	17,000,000	23,396,760
	42 30年国債	15,000,000	20,664,450
	43 30年国債	15,000,000	20,712,300
	44 30年国債	5,000,000	6,920,050
	45 30年国債	21,000,000	27,971,580
	46 30年国債	12,000,000	16,015,800
	47 30年国債	38,000,000	51,849,480
	48 30年国債	10,000,000	13,109,800
	49 30年国債	6,000,000	7,880,580
	50 30年国債	6,000,000	6,859,680
	38利付国債20年	2,000,000	2,110,300
	42 20年国債	1,000,000	1,082,020
	43 20年国債	1,000,000	1,106,220
	44 20年国債	2,000,000	2,212,060
	46 20年国債	1,000,000	1,100,950
	50 20年国債	1,000,000	1,104,210
	51 20年国債	2,000,000	2,231,860
	52 20年国債	1,000,000	1,126,550
	53 20年国債	4,000,000	4,529,760
	55 20年国債	2,000,000	2,264,920
	58 20年国債	2,000,000	2,274,280
	61 20年国債	1,000,000	1,085,320
	62 20年国債	1,000,000	1,073,670
	63 20年国債	1,000,000	1,145,480
	65 20年国債	4,000,000	4,647,400
	68 20年国債	1,000,000	1,190,160
	69 20年国債	1,000,000	1,182,190
	70 20年国債	1,000,000	1,211,320
	71 20年国債	1,000,000	1,194,880
	72 20年国債	1,000,000	1,191,530
	73 20年国債	1,000,000	1,188,070
	74 20年国債	2,000,000	2,393,600
	75 20年国債	2,000,000	2,402,860
	77 20年国債	2,000,000	2,384,920
	80 20年国債	10,000,000	12,061,300
	82 20年国債	2,000,000	2,421,520
	83 20年国債	2,000,000	2,429,340
	84 20年国債	20,000,000	24,099,000
	85 20年国債	1,000,000	1,218,410
	86 20年国債	2,000,000	2,476,620
	87 20年国債	5,000,000	6,141,800
	88 20年国債	2,000,000	2,488,940
	89 20年国債	36,000,000	44,433,360
	90 20年国債	1,000,000	1,238,860
	91 20年国債	35,000,000	43,726,200
	92 20年国債	6,000,000	7,399,740
	93 20年国債	1,000,000	1,227,810
	94 20年国債	20,000,000	24,775,200
	95 20年国債	2,000,000	2,530,720
	96 20年国債	35,000,000	43,503,600
	97 20年国債	1,000,000	1,258,530
	98 20年国債	3,000,000	3,741,270
	100 20年国債	2,000,000	2,536,760
	101 20年国債	4,000,000	5,168,960
	103 20年国債	4,000,000	5,138,960
	104 20年国債	40,000,000	50,416,000
	106 20年国債	9,000,000	11,490,210
	107 20年国債	2,000,000	2,537,660
	108 20年国債	12,000,000	14,922,240
	109 20年国債	1,000,000	1,246,690
	110 20年国債	3,000,000	3,817,380
	111 20年国債	1,000,000	1,289,250
	112 20年国債	23,000,000	29,350,990
	113 20年国債	23,000,000	29,433,790
	114 20年国債	2,000,000	2,568,160
	115 20年国債	45,000,000	58,395,150
	116 20年国債	2,000,000	2,604,300
	118 20年国債	1,000,000	1,278,580
	119 20年国債	1,000,000	1,250,440
	120 20年国債	30,000,000	36,669,000
	121 20年国債	5,000,000	6,341,550
	122 20年国債	26,000,000	32,604,000
	124 20年国債	38,000,000	48,854,320
	126 20年国債	2,000,000	2,578,960
	127 20年国債	7,000,000	8,922,970
	128 20年国債	1,000,000	1,278,390
	129 20年国債	20,000,000	25,267,600
	130 20年国債	4,000,000	5,063,240
	131 20年国債	23,000,000	28,763,340
	132 20年国債	5,000,000	6,268,200
	133 20年国債	40,000,000	50,764,400
	134 20年国債	1,000,000	1,272,320
	135 20年国債	2,000,000	2,513,240
	136 20年国債	27,000,000	33,478,650
	137 20年国債	1,000,000	1,258,650
	138 20年国債	1,000,000	1,226,820
	139 20年国債	21,000,000	26,097,330
	140 20年国債	38,000,000	47,903,180
	141 20年国債	14,000,000	17,674,440
	142 20年国債	10,000,000	12,788,100
	143 20年国債	15,000,000	18,714,450
	144 20年国債	7,000,000	8,617,490
	145 20年国債	35,000,000	44,345,350
	146 20年国債	30,000,000	38,061,300
	147 20年国債	31,000,000	38,845,480
	148 20年国債	37,000,000	45,766,410
	149 20年国債	40,000,000	49,520,400
	150 20年国債	10,000,000	12,211,800
	151 20年国債	30,000,000	35,574,300
	152 20年国債	39,000,000	46,297,290
	153 20年国債	43,000,000	51,897,130
	154 20年国債	22,000,000	26,125,000
	155 20年国債	20,000,000	22,975,800
	156 20年国債	8,000,000	8,250,400
国債証券合計			4,911,489,330
合計			4,911,489,330

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,959,881	6,227,507
コール・ローン		4,088,698	18,396,697
国債証券		1,473,755,752	860,319,675
派生商品評価勘定		2,554,453	1,500
未収入金		75,855,146	62,687,517
未収利息		16,512,812	10,683,689
前払費用		4,340,954	3,758,278
流動資産合計		1,581,067,696	962,074,863
資産合計		1,581,067,696	962,074,863
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		106,225	2,603,352
未払金		-	170,844
その他未払費用		-	150
流動負債合計		106,225	2,774,346
負債合計		106,225	2,774,346
純資産の部
元本等
元本	※1	1,487,114,212	868,360,346
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		93,847,259	90,940,171
元本等合計		1,580,961,471	959,300,517
純資産合計		1,580,961,471	959,300,517
負債純資産合計		1,581,067,696	962,074,863

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	103,772,881円	1,487,114,212円
		期中追加設定元本額	1,399,306,015円	2,003,725,326円
		期中一部解約元本額	15,964,684円	2,622,479,192円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	22,815,541円	13,846,090円
		スマート・アロケーション・Dガード	37,932,661円	13,543,402円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,284,659,255円	737,187,560円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	48,200,448円	14,178,589円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	63,018,116円	59,828,183円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,088,191円	376,522円
	計		1,487,114,212円	868,360,346円

2.		期末日における受益権の総数	1,487,114,212口	868,360,346口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△5,825,743	6,080,056
合計		△5,825,743	6,080,056
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	928,692,016	-	931,293,868	△2,601,852

アメリカ・ドル	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	928,692,016	-	931,293,868	△2,601,852

合計	1,559,861,228	-	1,557,413,000	2,448,228	928,692,016	-	931,293,868	△2,601,852

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.0631円	1.1047円
(1万口当たり純資産額)	(10,631円)	(11,047円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		4% Hungary Government International Bond 20190325	22,000.000	22,886.820
		5.375% Hungary Government International Bond 20240325	50,000.000	55,625.000
		6.05% Mexico Government International Bond 20400111	82,000.000	97,477.500
		8.3% Mexico Government International Bond 20310815	52,000.000	79,820.000
		7.5% Mexico Government International Bond 20330408	110,000.000	152,625.000
		6.75% Mexico Government International Bond 20340927	10,000.000	13,025.000
		5.95% Mexico Government International Bond 20190319	26,000.000	29,126.500
		5.125% Mexico Government International Bond 20200115	38,000.000	42,028.000
		3.625% Mexico Government International Bond 20220315	40,000.000	41,560.000
		4.75% Mexico Government International Bond 20440308	70,000.000	70,700.000
		4% Mexico Government International Bond 20231002	100,000.000	105,500.000
		3.5% Mexico Government International Bond 20210121	20,000.000	20,880.000
		5.55% Mexico Government International Bond 20450121	50,000.000	56,312.500
		4.6% Mexico Government International Bond 20460123	200,000.000	197,750.000
		8.875% Panama Government International Bond 20270930	94,000.000	135,360.000
		9.375% Panama Government International Bond 20290401	20,000.000	30,000.000
		6.7% Panama Government International Bond 20360126	60,000.000	76,800.000
		8.875% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20191014	20,000.000	23,950.000
		8.75% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20250204	62,000.000	76,260.000
		10.125% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20270515	60,000.000	83,250.000
		8.25% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20340120	60,000.000	68,700.000
		7.125% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20370120	90,000.000	94,050.000
		5.625% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20410107	100,000.000	88,250.000
		2.625% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20230105	200,000.000	174,500.000
		8.75% Argentine Republic International Bond 20170602	40,000.000	41,900.000
		8.28% Argentine Republic International Bond 20331231	50,000.000	72,380.000
		FR 2.5% Argentine Republic International Bond 20381231	130,000.000	81,900.000
		8.28% Argentine Republic International Bond 20331231	70,000.000	102,558.400
		7.75% Venezuela Government International Bond 20191013	70,000.000	27,912.500
		12.75% Venezuela Government International Bond 20220823	50,000.000	22,812.500
		9% Venezuela Government International Bond 20230507	29,000.000	11,020.000
		8.25% Venezuela Government International Bond 20241013	40,000.000	14,800.000
		11.75% Venezuela Government International Bond 20261021	60,000.000	25,350.000
		9.25% Venezuela Government International Bond 20280507	90,000.000	34,312.500
		11.95% Venezuela Government International Bond 20310805	150,000.000	63,187.500
		6% Venezuela Government International Bond 20201209	28,000.000	10,150.000
		7% Venezuela Government International Bond 20380331	24,000.000	8,490.000
		7% Venezuela Government International Bond 20181201	16,000.000	7,160.000
		7.65% Venezuela Government International Bond 20250421	28,000.000	10,115.000
		9.25% Venezuela Government International Bond 20270915	140,000.000	59,150.000
		9.375% Venezuela Government International Bond 20340113	40,000.000	15,250.000
		11.75% Colombia Government International Bond 20200225	100,000.000	131,000.000
		8.125% Colombia Government International Bond 20240521	10,000.000	12,640.000
		7.375% Colombia Government International Bond 20370918	100,000.000	120,500.000
		5.625% Colombia Government International Bond 20440226	200,000.000	201,500.000
		7.125% Peruvian Government International Bond 20190330	30,000.000	34,530.000
		8.75% Peruvian Government International Bond 20331121	76,000.000	114,950.000
		6.55% Peruvian Government International Bond 20370314	28,000.000	36,120.000
		5.625% Peruvian Government International Bond 20501118	60,000.000	69,600.000
		7.75% Ukraine Government International Bond 20200901	100,000.000	94,750.000
		7.75% Ukraine Government International Bond 20230901	130,000.000	121,550.000
		7.75% Ukraine Government International Bond 20260901	100,000.000	92,500.000
		6.75% Romanian Government International Bond 20220207	54,000.000	64,089.900
		4.375% Romanian Government International Bond 20230822	36,000.000	38,340.000
		4.875% Romanian Government International Bond 20240122	26,000.000	28,535.000
		6.125% Romanian Government International Bond 20440122	16,000.000	19,712.320
		6.25% Hungary Government International Bond 20200129	60,000.000	66,908.400
		6.375% Hungary Government International Bond 20210329	60,000.000	68,430.000
		7.625% Hungary Government International Bond 20410329	40,000.000	56,570.000
		4.125% Hungary Government International Bond 20180219	10,000.000	10,375.700
		5.375% Hungary Government International Bond 20230221	44,000.000	48,570.280
		5.75% Hungary Government International Bond 20231122	68,000.000	77,033.120
		6.375% Croatia Government International Bond 20210324	200,000.000	219,060.000
		11% Russian Foreign Bond - Eurobond 20180724	90,000.000	105,999.300
		12.75% Russian Foreign Bond - Eurobond 20280624	270,000.000	464,915.700
		FR 7.5% Russian Foreign Bond - Eurobond 20300331	200,575.000	244,749.630
		5% Russian Foreign Bond - Eurobond 20200429	100,000.000	105,926.000
		9.875% Philippine Government International Bond 20190115	30,000.000	36,580.800
		10.625% Philippine Government International Bond 20250316	40,000.000	65,060.000
		9.5% Philippine Government International Bond 20300202	40,000.000	68,145.600
		6.375% Philippine Government International Bond 20341023	200,000.000	284,200.000
		4.2% Philippine Government International Bond 20240121	200,000.000	227,038.000
		6.875% Indonesia Government International Bond 20180117	100,000.000	108,454.000
		5.875% Indonesia Government International Bond 20200313	100,000.000	111,331.000
		8.5% Indonesia Government International Bond 20351012	100,000.000	139,433.000
		5.875% Indonesia Government International Bond 20240115	200,000.000	228,036.000
		6.75% Indonesia Government International Bond 20440115	200,000.000	244,802.000
		7% Turkey Government International Bond 20200605	40,000.000	45,066.000
		7.375% Turkey Government International Bond 20250205	50,000.000	59,513.500
		11.875% Turkey Government International Bond 20300115	144,000.000	243,734.400
		8% Turkey Government International Bond 20340214	30,000.000	38,689.800
		6.875% Turkey Government International Bond 20360317	90,000.000	104,400.000
		7.25% Turkey Government International Bond 20380305	80,000.000	97,113.600
		7.5% Turkey Government International Bond 20170714	100,000.000	106,273.000
		6.75% Turkey Government International Bond 20180403	100,000.000	107,336.000
		5.625% Turkey Government International Bond 20210330	100,000.000	107,370.000
		4.875% Turkey Government International Bond 20430416	200,000.000	181,550.000
		5.875% South Africa Government International 20220530	100,000.000	109,125.000
		4.665% South Africa Government International 20240117	200,000.000	199,706.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				8,006,697.770
				(860,319,675)
国債証券合計				860,319,675
				[860,319,675]
合計				860,319,675
				[860,319,675]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	89銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		6,003,866	29,156,974
コール・ローン		26,808,959	2,760,664
国債証券		2,393,515,104	1,261,125,538
派生商品評価勘定		3,861	20,596,922
未収入金		84,477,594	114,357,376
未収利息		18,149,974	9,037,209
前払費用		9,747,376	5,383,305
流動資産合計		2,538,706,734	1,442,417,988
資産合計		2,538,706,734	1,442,417,988
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		17,059,050	629,520
未払金		19,591,428	31,896,885
その他未払費用		-	270
流動負債合計		36,650,478	32,526,675
負債合計		36,650,478	32,526,675
純資産の部
元本等
元本	※1	2,129,157,206	1,112,711,350
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		372,899,050	297,179,963
元本等合計		2,502,056,256	1,409,891,313
純資産合計		2,502,056,256	1,409,891,313
負債純資産合計		2,538,706,734	1,442,417,988

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	112,558,297円	2,129,157,206円
		期中追加設定元本額	2,063,032,534円	2,776,241,773円
		期中一部解約元本額	46,433,625円	3,792,687,629円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	70,750,984円	24,756,918円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,956,676,491円	1,051,765,742円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	89,946,931円	25,704,665円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,982,800円	684,025円
	計		2,129,157,206円	1,112,711,350円

2.		期末日における受益権の総数	2,129,157,206口	1,112,711,350口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△129,381,944	33,176,415
合計		△129,381,944	33,176,415
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	2,500,553,511	-	2,517,608,700	△17,055,189	1,398,681,107	-	1,378,713,705	19,967,402

アメリカ・ドル	2,500,553,511	-	2,517,608,700	△17,055,189	1,398,681,107	-	1,378,713,705	19,967,402

合計	2,500,553,511	-	2,517,608,700	△17,055,189	1,398,681,107	-	1,378,713,705	19,967,402

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.1751円	1.2671円
(1万口当たり純資産額)	(11,751円)	(12,671円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		4.5% United States Treasury Note/Bond 20360215	156,000.000	214,365.840
		4.75% United States Treasury Note/Bond 20370215	123,000.000	174,255.330
		5% United States Treasury Note/Bond 20370515	174,000.000	254,963.940
		4.375% United States Treasury Note/Bond 20380215	129,000.000	174,623.430
		4.5% United States Treasury Note/Bond 20380515	191,000.000	262,848.470
		3.5% United States Treasury Note/Bond 20390215	204,000.000	243,363.840
		4.25% United States Treasury Note/Bond 20390515	247,000.000	327,583.750
		4.5% United States Treasury Note/Bond 20390815	325,000.000	445,909.750
		4.375% United States Treasury Note/Bond 20391115	321,000.000	432,996.900
		4.625% United States Treasury Note/Bond 20400215	345,000.000	481,595.850
		4.375% United States Treasury Note/Bond 20400515	330,000.000	445,189.800
		3.875% United States Treasury Note/Bond 20400815	354,000.000	444,822.240
		4.25% United States Treasury Note/Bond 20401115	334,000.000	443,278.120
		4.75% United States Treasury Note/Bond 20410215	284,000.000	404,254.120
		4.375% United States Treasury Note/Bond 20410515	323,000.000	436,705.690
		3.75% United States Treasury Note/Bond 20410815	338,000.000	417,017.640
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20411115	333,000.000	371,031.930
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20420215	372,000.000	414,285.240
		3% United States Treasury Note/Bond 20420515	291,000.000	316,255.890
		2.75% United States Treasury Note/Bond 20420815	302,000.000	312,805.560
		2.75% United States Treasury Note/Bond 20421115	278,000.000	287,490.920
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20430215	313,000.000	347,257.850
		2.875% United States Treasury Note/Bond 20430515	296,000.000	312,626.320
		3.625% United States Treasury Note/Bond 20430815	306,000.000	371,979.720
		3.75% United States Treasury Note/Bond 20431115	299,000.000	371,716.800
		3.625% United States Treasury Note/Bond 20440215	321,000.000	389,411.520
		3.375% United States Treasury Note/Bond 20440515	302,000.000	350,011.960
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20440815	300,000.000	331,851.000
		3% United States Treasury Note/Bond 20441115	316,000.000	341,030.360
		2.5% United States Treasury Note/Bond 20450215	316,000.000	307,828.240
		3% United States Treasury Note/Bond 20450515	317,000.000	341,913.030
		2.875% United States Treasury Note/Bond 20450815	321,000.000	337,598.910
		3% United States Treasury Note/Bond 20451115	326,000.000	351,467.120
		2.5% United States Treasury Note/Bond 20460215	284,000.000	276,522.280
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				11,736,859.360
				(1,261,125,538)
国債証券合計				1,261,125,538
				[1,261,125,538]
合計				1,261,125,538
				[1,261,125,538]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	34銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		49,321	58,839
コール・ローン		16,716,247	35,447,144
投資信託受益証券		1,729,397,225	799,879,935
派生商品評価勘定		69,863	2,557
未収入金		75,759,924	75,473,637
未収配当金		7,235,032	3,560,387
流動資産合計		1,829,227,612	914,422,499
資産合計		1,829,227,612	914,422,499
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	11,055
未払金		12,480,567	-
その他未払費用		-	123
流動負債合計		12,480,567	11,178
負債合計		12,480,567	11,178
純資産の部
元本等
元本	※1	1,699,294,131	899,865,848
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		117,452,914	14,545,473
元本等合計		1,816,747,045	914,411,321
純資産合計		1,816,747,045	914,411,321
負債純資産合計		1,829,227,612	914,422,499

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	50,693,056円	1,699,294,131円
		期中追加設定元本額	1,667,681,451円	2,224,567,545円
		期中一部解約元本額	19,080,376円	3,023,995,828円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	45,658,273円	15,093,449円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,584,526,666円	858,613,128円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	57,991,048円	15,933,637円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,318,144円	425,634円
	計		1,699,294,131円	899,865,848円

2.		期末日における受益権の総数	1,699,294,131口	899,865,848口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△14,104,348	△4,922,542
合計		△14,104,348	△4,922,542
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	1,786,183,595	-	1,786,113,732	69,863	845,969,162	-	845,977,660	△8,498

アメリカ・ドル	1,786,183,595	-	1,786,113,732	69,863	845,969,162	-	845,977,660	△8,498

合計	1,786,183,595	-	1,786,113,732	69,863	845,969,162	-	845,977,660	△8,498

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.0691円	1.0162円
(1万口当たり純資産額)	(10,691円)	(10,162円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		ISHARES IBOXX USD HIGH YIELD	90,200.000	7,444,206.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				7,444,206.000
				(799,879,935)
投資信託受益証券合計				799,879,935
				[799,879,935]
合計				799,879,935
				[799,879,935]
投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入投資信託受益証券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	投資信託受益証券	1銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		433,965	389,130
コール・ローン		501,042,936	464,570,294
国債証券		920,014,671	360,002,930
派生商品評価勘定		8,590,896	8,293,576
未収入金		349,951	10,493,884
未収利息		12,382	-
前払費用		1,890	-
差入委託証拠金		293,821,327	199,844,069
流動資産合計		1,724,268,018	1,043,593,883
資産合計		1,724,268,018	1,043,593,883
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,364,335	5,549,315
未払金		344,662,196	360,002,930
その他未払費用		-	1,109
流動負債合計		356,026,531	365,553,354
負債合計		356,026,531	365,553,354
純資産の部
元本等
元本	※1	1,041,791,848	538,279,891
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		326,449,639	139,760,638
元本等合計		1,368,241,487	678,040,529
純資産合計		1,368,241,487	678,040,529
負債純資産合計		1,724,268,018	1,043,593,883

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	93,662,126円	1,041,791,848円
		期中追加設定元本額	961,939,899円	1,153,005,341円
		期中一部解約元本額	13,810,177円	1,656,517,298円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	18,345,975円	12,028,798円
		スマート・アロケーション・Dガード	25,299,343円	7,938,291円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	884,957,138円	428,499,916円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	32,255,387円	8,411,553円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	50,800,788円	51,779,444円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	733,217円	221,889円
	計		1,041,791,848円	538,279,891円

2.		期末日における受益権の総数	1,041,791,848口	538,279,891口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△11,779	0
合計		△11,779	0
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引

株価指数先物取引

買建	1,290,891,467	-	1,289,036,126	△1,855,341	618,033,453	-	621,747,323	3,713,870

合計	1,290,891,467	-	1,289,036,126	△1,855,341	618,033,453	-	621,747,323	3,713,870

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	306,313,856	-	307,231,954	△918,098	207,059,989	-	208,029,598	△969,609

アメリカ・ドル	176,011,265	-	176,285,700	△274,435	130,823,510	-	132,120,352	△1,296,842
イギリス・ポンド	26,519,060	-	26,624,472	△105,412	14,188,111	-	14,131,414	56,697
オーストラリア・ドル	7,947,508	-	7,959,606	△12,098	4,648,961	-	4,541,925	107,036
カナダ・ドル	10,785,550	-	10,780,100	5,450	5,175,697	-	5,059,340	116,357
シンガポール・ドル	3,188,719	-	3,172,764	15,955	1,922,642	-	1,912,410	10,232
スイス・フラン	18,202,222	-	18,447,000	△244,778	12,959,798	-	12,881,968	77,830
スウェーデン・クローナ	4,451,640	-	4,484,046	△32,406	3,068,032	-	3,046,221	21,811
デンマーク・クローネ	3,395,723	-	3,413,423	△17,700	2,767,405	-	2,773,428	△6,023
ノルウェー・クローネ	832,142	-	843,178	△11,036	570,533	-	564,624	5,909
ユーロ	48,550,933	-	48,786,740	△235,807	28,989,270	-	29,034,020	△44,750
香港・ドル	6,429,094	-	6,434,925	△5,831	1,946,030	-	1,963,896	△17,866

合計	306,313,856	-	307,231,954	△918,098	207,059,989	-	208,029,598	△969,609

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.3134円	1.2596円
(1万口当たり純資産額)	(13,134円)	(12,596円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	586 国庫短期証券	230,000,000	230,001,150
	588 国庫短期証券	130,000,000	130,001,780
国債証券合計			360,002,930
合計			360,002,930

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		119,570,141	650,546,452
国債証券		193,093,020	605,119,100
派生商品評価勘定		12,681,313	6,703,216
未収入金		173,928	39,343
未収利息		56,304	35,642
前払金		-	22,449,000
前払費用		14,840	-
差入委託証拠金		10,815,000	36,720,000
流動資産合計		336,404,546	1,321,612,753
資産合計		336,404,546	1,321,612,753
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	21,067,948
前受金		9,553,300	-
未払金		12,876	501,032,060
未払解約金		15,000	-
その他未払費用		-	1,341
流動負債合計		9,581,176	522,101,349
負債合計		9,581,176	522,101,349
純資産の部
元本等
元本	※1	223,604,257	656,469,906
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		103,219,113	143,041,498
元本等合計		326,823,370	799,511,404
純資産合計		326,823,370	799,511,404
負債純資産合計		336,404,546	1,321,612,753

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	143,651,421円	223,604,257円
		期中追加設定元本額	197,772,174円	1,342,923,110円
		期中一部解約元本額	117,819,338円	910,057,461円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,593,298円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	409,981,785円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	16,387,108円	11,778,445円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,459,400円	6,283,518円
		スマート・アロケーション・Dガード	2,155,735円	732,732円
		りそなダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	47,574,057円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	-円	5,295,469円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	788,927円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	78,206,085円	39,724,319円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,766,869円	777,605円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	45,988,909円	53,026,378円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	62,678,342円	70,893,570円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	61,809円	19,803円
	計		223,604,257円	656,469,906円

2.		期末日における受益権の総数	223,604,257口	656,469,906口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△66,110	△61,650
合計		△66,110	△61,650
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引

株価指数先物取引

買建	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	786,842,000	-	772,732,500	△14,109,500

合計	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	786,842,000	-	772,732,500	△14,109,500

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.4616円	1.2179円
(1万口当たり純資産額)	(14,616円)	(12,179円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	342 2年国債	30,000,000	30,013,200
	343 2年国債	25,000,000	25,017,000
	100 5年国債	50,000,000	50,084,000
	586 国庫短期証券	200,000,000	200,001,000
	588 国庫短期証券	300,000,000	300,003,900
国債証券合計			605,119,100
合計			605,119,100

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		26,944,090	9,188,046
コール・ローン		182,466,795	203,709,066
国債証券		249,999,798	40,000,200
投資信託受益証券		177,038,034	62,588,261
投資証券		92,086,239	83,788,006
派生商品評価勘定		9,546,147	1,220,039
未収入金		25,578,339	16,839,187
差入委託証拠金		108,298,825	68,308,245
流動資産合計		871,958,267	485,641,050
資産合計		871,958,267	485,641,050
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,940,012	9,183,536
未払金		335,807	40,015,335
未払解約金		13,000	-
その他未払費用		-	451
流動負債合計		12,288,819	49,199,322
負債合計		12,288,819	49,199,322
純資産の部
元本等
元本	※1	858,713,284	537,051,957
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	956,164	△100,610,229
元本等合計		859,669,448	436,441,728
純資産合計		859,669,448	436,441,728
負債純資産合計		871,958,267	485,641,050

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	62,116,163円	858,713,284円
		期中追加設定元本額	811,489,896円	1,267,804,977円
		期中一部解約元本額	14,892,775円	1,589,466,304円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	23,857,601円	18,306,152円
		スマート・アロケーション・Dガード	19,108,909円	7,302,787円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	723,004,311円	425,389,993円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	25,402,714円	7,691,714円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	66,751,390円	78,155,180円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	588,359円	206,131円
	計		858,713,284円	537,051,957円

2.		期末日における受益権の総数	858,713,284口	537,051,957口

3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は100,610,229円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		2,348	0
投資信託受益証券		20,407,185	△24,651,565
投資証券		9,193,154	△2,333,635
合計		29,602,687	△26,985,200
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年5月9日から平成27年5月8日まで、及び平成27年5月9日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引

株価指数先物取引

買建	515,181,233	-	513,256,544	△1,924,689	263,576,998	-	257,359,906	△6,217,092

合計	515,181,233	-	513,256,544	△1,924,689	263,576,998	-	257,359,906	△6,217,092

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	444,431,367	-	444,900,543	△469,176	247,710,953	-	249,457,358	△1,746,405

アメリカ・ドル	251,370,227	-	251,759,700	△389,473	153,132,601	-	154,637,938	△1,505,337
トルコ・リラ	3,126,111	-	3,111,870	14,241	2,757,131	-	2,655,010	102,121
ポーランド・ズロチ	3,011,562	-	3,025,152	△13,590	1,358,649	-	1,342,172	16,477
メキシコ・ペソ	6,791,125	-	6,828,283	△37,158	4,069,506	-	3,943,212	126,294
香港・ドル	167,113,224	-	167,264,790	△151,566	79,060,758	-	79,794,520	△733,762
南アフリカ・ランド	13,019,118	-	12,910,748	108,370	7,332,308	-	7,084,506	247,802

合計	444,431,367	-	444,900,543	△469,176	247,710,953	-	249,457,358	△1,746,405

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.0011円	0.8127円
(1万口当たり純資産額)	(10,011円)	(8,127円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円		日本円	日本円
		586 国庫短期証券	40,000,000	40,000,200
	日本円小計			日本円
				40,000,200
国債証券合計				40,000,200

投資信託受益証券	香港・ドル			香港・ドル
		ISHARES MSCI CHINA INDEX ETF	265,200.000	4,519,008.000
	香港・ドル小計			香港・ドル
				4,519,008.000
				(62,588,261)
投資信託受益証券合計				62,588,261
				[62,588,261]
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		VANECK VECTORS RUSSIA ETF	6,800	114,716.000
		ISHARES MSCI BRAZIL CAPPED E	7,400	206,904.000
		ISHARES CORE MSCI EMERGING	11,400	458,166.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				779,786.000
				(83,788,006)
投資証券合計				83,788,006
				[83,788,006]
合計				186,376,467
				[146,376,267]
投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入投資信託受益証券時価比率	組入投資証券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	3銘柄	-%	100%	57.2%
	香港・ドル	投資信託受益証券	1銘柄	100%	-%	42.8%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		11	821,742
コール・ローン		759,413	53,601
投資信託受益証券		5,862,563	11,227,236
投資証券		75,180,753	15,181,365
派生商品評価勘定		-	951,385
未収入金		665,149	-
流動資産合計		82,467,889	28,235,329
資産合計		82,467,889	28,235,329
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		557,511	-
未払解約金		986,000	-
その他未払費用		-	2
流動負債合計		1,543,511	2
負債合計		1,543,511	2
純資産の部
元本等
元本	※1	114,042,188	51,011,969
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△33,117,810	△22,776,642
元本等合計		80,924,378	28,235,327
純資産合計		80,924,378	28,235,327
負債純資産合計		82,467,889	28,235,329

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	36,923,137円	114,042,188円
		期中追加設定元本額	91,205,136円	127,001,038円
		期中一部解約元本額	14,086,085円	190,031,257円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		商品(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,374,595円	9,811,458円
		スマート・アロケーション・Dガード	46,329,825円	19,674,489円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	57,011,898円	20,960,454円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,325,870円	565,568円
	計		114,042,188円	51,011,969円

2.		期末日における受益権の総数	114,042,188口	51,011,969口

3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は33,117,810円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は22,776,642円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券を通じて有価証券、デリバティブ取引(商品先物取引)に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△1,307,106	△478,674
投資証券		△7,841,005	625,406
合計		△9,148,111	146,732
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年10月28日から平成27年5月8日まで、及び平成27年10月27日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日現在				平成28年5月9日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	79,708,489	-	80,266,000	△557,511	27,783,885	-	26,832,500	951,385

アメリカ・ドル	79,708,489	-	80,266,000	△557,511	27,783,885	-	26,832,500	951,385

合計	79,708,489	-	80,266,000	△557,511	27,783,885	-	26,832,500	951,385

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	0.7096円	0.5535円
(1万口当たり純資産額)	(7,096円)	(5,535円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		POWERSHARES DB COMMODITY IND	7,400.000	104,488.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				104,488.000
				(11,227,236)
投資信託受益証券合計				11,227,236
				[11,227,236]
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		RICI FUND CLASS A	4,151.004	141,287.720
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				141,287.720
				(15,181,365)
投資証券合計				15,181,365
				[15,181,365]
合計				26,408,601
				[26,408,601]
投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入投資信託受益証券時価比率	組入投資証券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	投資信託受益証券	1銘柄	42.5%	57.5%	100%
		投資証券	1銘柄	42.5%	57.5%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

〈参考情報〉

当マザーファンドは、ケイマン籍の外国証券投資法人「“RICI®”Commodity Fund Ltd.」が発行する「“RICI®”classA」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。

「“RICI®” class A」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
(本籍地:ケイマン諸島)
財務諸表
2015年3月31日に終了した会計年度
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
包括利益計算書
2015年3月31日で終了する会計年度


	注記	2015年	2014年
		単位:米ドル	単位:米ドル

収入
金利収入		949	11,094
為替差(損)益(純額)		(293)	6,919
損益通算公正価値金融資産および負債の公正価値の純変動	4	(19,961,097)	(1,140,919)
純損失合計		(19,960,441)	(1,122,906)

費用
管理会社報酬	12	79,014	105,711
監査報酬		46,312	52,015
保管報酬	12	17,856	18,620
投資運用会社報酬	12	382,123	528,327
取引手数料		76,902	100,606
その他の営業費用		-	(14,686)
弁護士費用		8,001	8,535
営業費用合計		610,208	799,128

税引前損失		(20,570,649)	(1,922,034)
税		-	-

買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産の事業による減少		(20,570,649)	(1,922,034)

市場買い呼び値から市場最終取引価格への調整		-	(251,655)
最終取引日と報告期間最終日の純資産価額の動向による影響		-	(14,188)
調整後の買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産の事業による減少		(20,570,649)	(2,187,877)

本財務諸表注記は添付の財務諸表の重要部分を構成しています。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財政状態計算書
2015年3月31日時点


		2015年	2014年
	注記	単位:米ドル	単位:米ドル
資産
流動資産
損益通算公正価値金融資産	5	31,541,450	49,654,132
証拠金取引勘定	6	14,164,365	20,338,750
現金および現金等価物	7	2,040,044	1,522,254
その他の受取債権		100	100
資産合計		47,745,959	71,515,236

株式資本
経営者株式	8	100	100
株式資本合計		100	100

負債
流動負債
損益通算公正価値金融負債	9	1,359,305	1,138,817
未払費用	11	88,140	97,256

負債(買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を除く)		1,447,445	1,236,073

買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産		46,298,414	70,279,063

本財務諸表注記は添付の財務諸表の重要部分を構成しています。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産変動計算書
2015年3月31日で終了する会計年度


		2015年		2014年
	注記	買戻償却可能参加型株式数	単位:米ドル	買戻償却可能参加型株式数	単位:米ドル

期首時点で買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産		1,174,339	70,279,063	1,774,073	107,336,940

買戻償却可能参加型株式の発行収入	8	118,593	5,890,000	24,631	1,430,000

買戻償却可能参加型株式の買戻支出	8	(164,602)	(9,300,000)	(624,365)	(36,300,000)

買戻償却可能参加型株式の取引による純減		(46,009)	(3,410,000)	(599,734)	(34,870,000)

税引き後損失		-	(20,570,649)	-	(1,922,034)

市場買い呼び値から市場最終取引価格への調整		-	-	-	(251,655)

最終取引日と報告期間最終日の純資産価額の動向による影響		-	-	-	(14,188)

買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産の事業による減少		-	(20,570,649)	-	(2,187,877)

期末時点で募集/買戻取引を行った買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産		1,128,330	46,298,414	1,174,339	70,279,063

本財務諸表注記は添付の財務諸表の重要部分を構成しています。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
キャッシュフロー計算書
2015年3月31日で終了する会計年度


	注記	2015年	2014年
		単位:米ドル	単位:米ドル

営業活動からのキャッシュフロー
買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産の事業による減少		(20,570,649)	(1,922,034)
調整:
- 金利収入		(949)	(11,094)
運転資本変動前営業キャッシュフロー		(20,571,598)	(1,933,128)

営業資産および負債の変動
- 損益通算公正価値金融資産の純減		18,112,682	24,150,120
- 証拠金取引勘定の純減		6,174,385	16,399,197
- 損益通算公正価値金融負債の純増(減)		220,488	(2,790,730)
- ブローカーへの債務の純減		-	(10,994,289)
- 未払費用の純減		(9,116)	(39,764)
事業で創出された現金		3,926,841	24,791,406
受取利息		949	11,094
営業活動でもたらされた正味現金		3,927,790	24,802,500

財務活動からのキャッシュフロー
買戻償却可能参加型株式の発行収入		5,890,000	1,430,000
買戻償却可能参加型株式の買戻支出		(9,300,000)	(36,300,000)
財務活動で用いられた正味現金		(3,410,000)	(34,870,000)

現金および現金等価物の純増(減)		517,790	(10,067,500)
現金および現金等価物の期首残高		1,522,254	11,589,754
現金および現金等価物の期末残高	7	2,040,044	1,522,254

本財務諸表注記は添付の財務諸表の重要部分を構成しています。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
本財務諸表注記は添付の財務諸表の重要部分を構成しており、当該財務諸表と併読すべきものです。
1. 概要
“RICI®” Commodity Fund Ltd.(以下、「当ファンド」)はケイマン諸島で設立され、同地に籍を置きます。登記上の事務所の住所は、Maples Corporate Services Limited, PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islandsです。当ファンドは2008年4月21日に設立され、2008年6月30日に事業を開始しました。
当ファンドは、費用の支払い前でロジャーズ国際コモディティ指数®(以下、“RICI®”)の変動にほぼ連動するリターンを上げることをめざします。
当ファンドは国債、社債、およびその他の債券などの米ドル建て債務の有価証券に主に投資し、残る資産の一部を“RICI®”と連動することをめざす商品先物取引および商品先渡取引に投資します。
当ファンドの投資は、スミショウ・キャピタル・マネジメント(シンガポール)Pteリミテッド(以下、「投資運用会社」)が運用します。投資運用会社はCompanies Act (Cap 50) of Singaporeに基づき2006年1月20日に設立されたシンガポールの有限責任会社です。投資運用会社は取締役の全体的な監督の下で投資商品の選択に関して責任を負います。
2012年4月1日付けで、投資運用会社は変更となり、当ファンドの投資はダイワ・アセット・マネジメント(シンガポール)リミテッドが運用します。
当ファンドの管理事務代行会社兼名義書換代理人には、バンク・オブ・ニューヨーク・メロン、シンガポール支店が選任されています。また、当ファンドの資産保管会社はバンク・オブ・ニューヨーク・メロン、ニューヨークです。
本財務諸表は、2015年8月18日に行われた“RICI®” Commodity Fund Ltd.の取締役会の決議に従い発表を許可されました。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針
本財務諸表の作成に当たって適用された主な会計方針は以下の通りです。
2.1 作成の基準
当ファンドの財務諸表は国際財務報告基準(以下、「IFRS」)に準じて作成されています。また、損益通算公正価値金融資産および負債(デリバティブ金融商品を含む)の再評価により修正される取得原価法で作成されています。
IFRSに準じて財務諸表を作成する場合、一部、重要な会計上の見積もりを活用する必要があります。また取締役会は、会社の会計方針を適用するなかで判断を行う必要があります。
(a) 2014年4月1日以降適用される基準、改訂、および解釈
IAS第32号「金融資産と金融負債の相殺」の改訂は2014年4月1日以降に開始する会計年度から効力が発生し、当ファンドに適用されている。これらの改訂はIAS第32号の相殺基準を明確にし、その適用における不整合に対応している。これには「現在法的強制力のある相殺権を有している」の意味の明確化および一部の総額決済システムが純額決済と同等とみなされる可能性があることの明確化が含まれる。改訂は当ファンドの財政状態や経営成績に影響を与えなかった。
2014年4月1日から始まる会計年度に初めて適用になり、当ファンドに重要な影響を与えると想定されるようなその他の基準、解釈、あるいは既存基準の改訂は存在しません。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.1 作成の基準(続き)
(b) 早期適用されなかった2014年4月1日以降に発効した新たな基準、改訂および解釈
IFRS 第9号「金融商品」は、金融資産と負債の分類、測定および認識について対処している。IFRS第9号は2009年11月と2010年10月に発行されました。それは金融商品の分類および測定に関連するIAS第39号の一部置き換えです。IFRS 第9号は、金融資産を2つの測定カテゴリー、つまり公正価値で測定するものと償却原価で測定するものに分類することを要求しています。この決定は、当初認識時に行われ、分類は事業体が金融商品を管理するビジネスモデル、および金融商品の契約上のキャッシュフローの特性に基づいて判定されます。金融負債については、この基準はIAS第39号の要件の大部分を維持している。主な変更点は、金融負債に公正価値オプションが選択される場合、事業体自身の信用リスクを原因として生じる公正価値の変動の部分は、これにより会計処理の不整合を生じない限り、損益計算書ではなくその他の包括利益として計上されます。当ファンドは現在この改訂の潜在的な影響を評価している過程にあり、2018年1月1日以降に開始する会計年度までにIFRS第9号を採用する予定であります。
2.2 外貨建て取引
(a) 機能通貨および表示通貨
当ファンドの機能通貨は米ドルであり、当ファンドが主として米ドル建ての証券および金融商品に投資していることを反映しています。加えて、当ファンドの資本活動は米ドルで行われます。財務諸表は当ファンドの機能通貨および表示通貨である米ドル(USD)で表示しています。
(b) 取引および残高
外貨建て取引は取引日の為替レートで米ドルに換算されます。また外貨建て資産および負債は財政状態計算書日の為替レートで米ドルに換算されます。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.2 外貨建て取引(続き)
(b) 取引および残高(続き)
換算により生じる為替差損益は包括利益計算書に記載されます。損益通算公正価値で計上される金融資産および負債に関連する為替差損益は、包括利益計算書の「損益通算公正価値金融資産および負債の公正価値の純変動」に表示されます。
2.3 損益通算公正価値金融資産および負債
(a) 分類
当ファンドは損益通算公正価値金融資産および負債と貸付金および受取債権のカテゴリーに投資を分類します。分類は、金融資産および負債の取得目的に基づいて行われます。
(i) 損益通算公正価値金融資産および負債
当ファンドは、損益通算公正価値金融資産を「売買目的保有金融資産」に分類します。金融資産は短期の売却目的で主に取得された場合、売買目的保有に分類されます。デリバティブ商品もヘッジ目的である場合を除いて、「売買目的保有」に分類されます。このカテゴリーの資産は売買目的で保有されるか、または財政状態計算書日から12カ月以内に換金される予定である場合、流動資産に分類されます。
(ii) 貸付金および受取債権
貸付金および受取債権は、活況な市場で市場価格のない固定もしくは定額の支払いを伴う非デリバティブの金融資産です。財政状態計算書日から12カ月後以降に満期を迎え、固定資産として表示されるものを除いて、流動資産として表示されます。貸付金および受取債権は財政状態計算書では「その他の受取債権」、「証拠金取引勘定」、「現金および現金等価物」として表示されます。
(b) 認識と認識の中止
経常的な投資の売買は取引日、すなわち当ファンドが投資の売買を行った日に認識されます。損益通算公正価値金融資産および負債は当初、公正価値で認識されます。取引費用は発生時に包括利益計算書に計上されます。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.3 損益通算公正価値金融資産および負債(続き)
(b) 認識と認識の中止(続き)
金融資産は、投資からキャッシュフローを受領する権利が失効したもしくは譲渡された場合、また当ファンドが所有権のほぼすべてのリスクおよびリターンを譲渡した場合、認識が中止されます。
(c) 当初以後の測定
損益通算公正価値金融資産および負債は当初以後、公正価値で計上されます。貸付金および受取債権は当初以後、実効利率法により、償却原価で計上されます。
外貨換算、利息、および配当の影響などの損益通算公正価値金融資産および負債の公正価値の変動は、変動が生じた際に包括利益計算書で認識されます。
(d) 減損
当ファンドは各財政状態計算書日に、金融資産もしくはその集合が減損している客観的な証拠があるか否かを評価し、客観的な証拠がある場合には減損引当金を認識します。
債務者の重要な財務問題、債務者が破産やデフォルトに陥る可能性、もしくは返済の大幅な遅延が、金融資産の減損の客観的な証拠となります。減損引当金の金額は金融資産の簿価と独自の実効金利で割り引かれた予想将来キャッシュフローの現在価値の差額で、包括利益計算書で認識されます。
(e) 公正価値の見積もり
公正価値とは市場参加者間で整然と行われる取引において資産を売却した場合に受け取る、または、負債を譲渡する場合に支払われる測定日における価格をいいます。活発な市場で取引される金融資産および負債(公開デリバティブや売買目的有価証券など)の公正価値は報告日の取引終了時の公表市場価格に基づきます。当ファンド所有の投資に使用される公表市場価格は、最終取引価格が呼び値スプレッドに収まる場合金融資産および金融負債のそれぞれに最終取引市場価格を利用します。最終取引価格が呼び値スプレッドに収まらない場合、経営陣は最も代表的な公正価値である呼び値スプレッド内のポイントを決定します。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.3 損益通算公正価値金融資産および負債(続き)
(e) 公正価値の見積もり(続き)
活発な市場で取引されない金融資産および負債(店頭デリバティブなど)の公正価値は評価技法を用いて決定されます。当ファンドは幾つかの方法を用い、かつ、各報告日に適用されている市場の状況に基づいた仮定を置きます。使用される評価技法としては、比較可能な最新の独立企業間取引、実質的に同一の他の商品との比較、割引現在価値分析、オプション価格決定モデル、および市場インプットを最大限利用し企業特有のインプットに極力頼らない市場参加者に通常利用されるその他の評価技法が含まれます。
2.4 デリバティブ金融商品
差金決済取引、先物取引、オプション、および為替先渡契約などのデリバティブは、デリバティブ取引が締結された日に公正価値で認識され、それ以後はこれらの公正価値で再測定されます。公正価値は、活況な市場で付いた市場価格もしくは店頭市場(以下、「OTC」)デリバティブ商品のディーラーの呼び値とします。デリバティブはすべて、公正価値がプラスの場合は資産として、マイナスの場合は負債として計上されます。
当初の認識におけるデリバティブの公正価値の最善の証拠は取引価格です(すなわち、付与されたまたは受領された対価の公正価値)。当初以後のデリバティブ商品の公正価値の変動は包括利益計算書で速やかに認識されます。
2015年3月31日および2014年3月31日時点で、当ファンドが保有するデリバティブ商品は先物取引のみです。先物取引は、具体的には、日々の市場の清算価格に基づいて評価されます。未決済の先物取引の価額における変化は、当該契約が終了して実現利益(損失)が認識されるまでは、未実現利益(損失)として認識されます。
2.5 金融商品の相殺
金融資産および負債は、認識された金額の相殺を法的に行使できる権利があり、また正味ベースで相殺するか、または資産の現金化および負債の償却を同時に行う意思がある場合に、相殺され、財政状態計算書日に純額で計上されます。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.6 ブローカーに対する債権および債務
ブローカーに対する債権および債務の金額は、契約が締結されたが、財政状態計算書日に未決済または未受渡しである売却有価証券の債権と購入有価証券の債務です。
これらの金額は当初、公正価値で認識され、それ以後はブローカーに対する債権の減損引当金を差し引いて、実効利率法により償却原価で測定されます。ブローカーに対する債権の減損引当金は、当ファンドが当該ブローカーに対する債権全額を回収できないという客観的な証拠がある場合に設定されます。ブローカーの重大な財務問題、ブローカーが破産もしくは財務再編に陥る可能性、および債務不履行は、ブローカーに対する債権の金額が減損している指標とみなされています。
ブローカーに対する債権および債務は本来短期のもので、その簿価は公正価値にほぼ相当します。
2.7 現金および現金等価物
キャッシュフロー計算書での表示では、現金および現金等価物は価値の変動リスクの低い金融機関で保管される残高を含みます。
2.8 証拠金取引勘定
証拠金取引勘定は先物取引に関する証拠金の預け入れのことです。
2.9 未払費用
未払費用は当初、公正価値で認識され、それ以後は実効利率法により償却原価で計上されます。
2.10 発行済株式
(a) 買戻償却可能参加型株式
当ファンドは、保有者の選択で買戻可能で、金融負債に分類される買戻償却可能参加型株式を発行しています。買戻償却可能参加型株式は、当ファンドの純資産価額の持分割合に相当する現金で、随時、当ファンドに買戻請求をすることができます。買戻償却可能参加型株式は、保有者が当ファンドに株式の買戻請求権を行使する場合、財政状態計算書日に支払われる買戻額で計上されます。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
2. 重要な会計方針(続き)
2.10 発行済株式(続き)
(a) 買戻償却可能参加型株式(続き)
買戻償却可能参加型株式は発行もしくは買戻時、当ファンドの1株当たりの純資産価額に基づく価格で発行され、保有者の選択で買戻されます。当ファンドの1株当たりの純資産価額は、買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を発行済み買戻償却可能参加型株式の総数で割ることにより算定します。
当ファンドの規則の規定にしたがって、投資ポジションは募集および買戻のための1株当たりの純資産価額の算定では直近の市場取引価格に基づいて評価されます。
(b) 経営者株式
経営者株式は償還されることはなく、会社の純利益や配当に関与することはなく、資本金に分類されます。
2.11 利息収入
利息収入は実効利率法により時間の経過に応じて認識されます。
2.12 課税
当ファンドはケイマン諸島を本籍地としています。
ケイマン諸島の現行法では、当ファンドが支払う所得税、資産税、有価証券取引税、売上税、およびその他の税はありません。当ファンドは概して、いかなる法域における所得税も課されないように運営されています。当ファンドは投資収入に関して一部の国で源泉税を課されることがあります。投資収入の源泉税は、包括利益計算書に総額で計上されます。
3. 金融リスク管理
3.1 金融商品の運用戦略
当ファンドは投資取引に関与しており、投資活動により市場リスク(価格リスク、金利リスク、為替リスクなど)、信用リスク、および流動性リスクといった各種リスクにさらされています。
当ファンドの金融リスク管理方針の実施に関する全体的な責任は投資運用会社が負います。投資運用会社はとりわけ、“RICI®”の変動に連動したリターンを上げることをめざします。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
3. 金融リスク管理(続き)
3.2 市場リスク
市場リスクは、金利および為替レートの変動や有価証券の価格変動といった市況の変動により金融商品の価値が下落するリスクです。
財政状態計算書日時点で、当ファンドの資産は主に米国債と“RICI®”の構成比率に一致する上場商品先物の分散投資ポートフォリオで構成されます。
以下の表は、財政状態計算書日時点での当ファンドの投資の市場エクスポージャー全体を要約したものです:

	2015年		2014年
	公正価値単位:米ドル	買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産に占める割合(%)	公正価値単位:米ドル	買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産に占める割合(%)

米国債	30,992,860	66.94	47,994,009	68.29
商品先物-正味ロングポジション	548,590	1.18	1,660,123	2.36
商品先物-正味ロングポジション	(1,359,305)	(2.94)	(1,138,817)	(1.62)
合計	30,182,145	65.18	48,515,315	69.03

3.2.1 価格リスク
当ファンドは、商品先物への投資による価格リスクにさらされています。商品先物の価格は変動が激しく、当ファンドが価格変動時に保有する市場ポジションを通じて負担する可能性のある潜在的な損失を表します。商品先物の価格変動は、需給関係の変化、天候、農業・貿易・財務・資金・為替管理に関する政府の制度および政策、政治的および経済的なイベントならびに政策、国内外の金利およびインフレ率の変動、通貨の切り下げおよび切り上げ、市場の心理に特に影響されます。
先物取引の売買時、その取引の取引金額に基づいて、当初証拠金がブローカーに支払われます。それ以後、当該先物取引の価値が変動すると、当ファンドは追加証拠金(追い証)の支払い請求を受けるか、または余剰証拠金および/または未実現利益を受け取ります。
“RICI®” Commodity Fund Ltd.
財務諸表注記
2015年3月31日で終了する会計年度
3. 金融リスク管理(続き)
3.2 市場リスク(続き)
3.2.1 価格リスク(続き)
先物取引で通常必要である低額の当初証拠金を預け入れることで、高いギヤ、すなわちレバレッジをかけることができます。したがって、先物取引の価格が相対的に少し変動すれば、当初証拠金として実際に預け入れられている資金に応じて高額の損益が生じることがあり、また預け入れられている証拠金を超す多額の損失が発生することもあります。先物市場は変動が激しく、当ファンドは高い損失リスクにさらされています。
当ファンドは商品に関連する金融商品に主に投資します。しかし、証拠金に基づいて算定される商品先物取引や商品先渡取引などの商品関連の金融商品の投資配分は、当ファンドの総資産の約10～30%(いかなる場合でも50%未満とする)と予想されます。「証拠金に基づく算定」とは、関連する商品先物取引や商品先渡取引へのエクスポージャーではなく、関連する商品先物取引や商品先渡取引に関する証拠金支払額に基づいて行われる計算を意味します。
以下の表は、2015年3月31日現在の商品先物価格に関する為替レートの変動の影響など商品先物価格の変動に対する買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する当ファンドの純資産の増減の潜在的な影響を要約したものです。
分析は、他の変数がすべて一定のまま、“RICI®”が3.36%(2014年:2.26%)増加し、4.43%(2014年:2.78%)減少し、また商品先物に関する当ファンドのポートフォリオの公正価値が“RICI®”との予想相関に応じて変動するとの想定に基づいています。これは“RICI®”の過去の変動を考慮し、ベンチマークである“RICI®”の合理的な変動に関する経営陣の最善の見積もりを表しています。

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

指数上昇の買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産への影響指数上昇:3.36%(2014年:2.26%)	1,555,627	1,588,307

指数下落の買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産への影響指数下落:4.43%(2014年:2.78%)	(2,051,020)	(1,953,758)

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3. 金融リスク管理(続き)
3.2 市場リスク(続き)
3.2.2 金利リスク
当ファンドの利付き金融商品により、当ファンドは当該金融商品の価値に対する市場金利の水準の変動、ならびにその結果としての当ファンドの財務状況およびキャッシュフローに関するリスクにさらされています。金利リスクは当ファンドの市場リスクにおいて大きな割合を占めていませんが、当ファンドの保有する米国債の総市場価値は短期の米国債にのみ投資していることから財政状態計算書日現在の買戻償却可能参加型株式の保有者に帰属する純資産の67%(2014年:68%)を超えました。
投資運用会社は定期的に経済状況を評価し、金利の見通しの変化を監視し、満期の異なる米国債に投資し、また当ファンドの金利リスクを管理するために金利先物を利用することがあります。
以下の表は、キャッシュフロー金利リスクに対する当ファンドのエクスポージャーを要約したものです。契約による価格改定日もしくは満期日のいずれか早い日で分類されており、公正価値での当ファンドの資産および取引負債を含みます。

	1カ月未満	6カ月未満	無利息	総額
	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル
2015年3月31日
資産
損益通算公正価値金融資産	-	30,992,860	548,590	31,541,450
証拠金取引勘定	14,164,365	-	-	14,164,365
現金および現金等価物	2,040,044	-	-	2,040,044
その他の受取債権	-	-	100	100
資産合計	16,204,409	30,992,860	548,690	47,745,959

負債
損益通算公正価値金融負債	-	-	1,359,305	1,359,305
未払費用	-	-	88,140	88,140
負債(買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を除く)	-	-	1,447,445	1,447,445

利息感応度差異合計	16,204,409	30,992,860	(898,755)	46,298,514

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3. 金融リスク管理(続き)
3.2 市場リスク(続き)
3.2.2 金利リスク(続き)

	1カ月未満	6カ月未満	無利息	総額
	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル
2014年3月31日
資産
損益通算公正価値金融資産	-	47,994,009	1,660,123	49,654,132
証拠金取引勘定	20,338,750	-	-	20,338,750
現金および現金等価物	1,522,254	-	-	1,522,254
その他の受取債権	-	-	100	100
資産合計	21,861,004	47,994,009	1,660,223	71,515,236

負債
損益通算公正価値金融負債	-	-	1,138,817	1,138,817
未払費用	-	-	97,256	97,256
負債(買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を除く)	-	-	1,236,073	1,236,073

利息感応度差異合計	21,861,004	47,994,009	424,150	70,279,163

当ファンドは、利付き有価証券へのほぼすべての投資が短期の米国債であることから大きな公正価値金利リスクを負っていません。一般的な市場金利はその他の変数が一定のまま1%上昇/下落すると、短期の米国債の利息の増加/減少の結果としてその年の税引き後損失が約309,929米ドル(2014年:479,940米ドル)減少/増加します。
当ファンドの金融資産および負債によるキャッシュフロー金利リスクへのエクスポージャーは主に現金と証拠金取引勘定からなり、これらは変動短期市場金利で保有されます。これらの残高に対する市場金利の変動の影響は当ファンドに大きな影響を与えるものではありません。
3.2.3 為替リスク
当ファンドは機能通貨である米ドル以外の通貨建ての資産を保有しています。したがって、米ドル以外の通貨建ての有価証券の価値が為替レートの変動により変動することから、当ファンドは為替リスクにさらされています。当ファンドは為替リスクの一部を排除する目的で、為替変動をヘッジする為替契約もしくはオプションを随時活用することがあります。
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3. 金融リスク管理(続き)
3.2 市場リスク(続き)
3.2.3 為替リスク(続き)
以下の表は金融および非金融資産ならびに負債による当ファンドの為替エクスポージャーを要約したもので、2015年3月31日および2014年3月31日時点の米ドル建てで表示しています:

	ユーロ米ドル	円米ドル	その他米ドル	合計米ドル
2015年3月31日
資産
損益通算公正価値金融資産	11,814	-	2,376	14,190
証拠金取引勘定	16,407	(31,758)	2,811	(12,540)
	28,221	(31,758)	5,187	1,650
負債
損益通算公正価値金融負債	1,732	1,801	193	3,726
未払費用	-	-	45,311	45,311
負債合計(買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を除く)	1,732	1,801	45,504	49,037
正味為替エクスポージャー	26,489	(33,559)	(40,317)	(47,387)

2014年3月31日
資産
損益通算公正価値金融資産	47,340	-	2,585	49,925
証拠金取引勘定	100,026	26,631	6,809	133,466
	147,366	26,631	9,394	183,391
負債
損益通算公正価値金融負債	5,150	19	2,652	7,821
未払費用	-	-	48,472	48,472
負債合計(買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産を除く)	5,150	19	51,124	56,293
正味為替エクスポージャー	142,216	26,612	(41,730)	127,098

当ファンドは、ほぼすべての金融資産および負債が機能通貨建てであることから大きな為替リスクを負っていません。為替リスクの感応度分析は記載しません。
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3. 金融リスク管理(続き)
3.3 流動性リスク
当ファンドは日常的に株式の現金買戻にさらされています。当ファンドは自らの資産の大半を活況な市場で取引される投資商品に投資しています。未上場株式、私募発行株式、不動産株式への投資は15%の制限内で可能です。
継続的な資金源を確保するため、専任者が十分な現金資源および流動資産が返済期限の到来した債務を履行できるように当ファンドの流動性の日常的な監視について責任を負います。
当ファンドは、店頭市場で取引されるデリバティブ取引に随時投資することがあります。店頭市場で取引されるデリバティブ取引は組織化された市場で取引されておらず、また流動性が低いことがあります。したがって、当ファンドは必要な流動性を満たすため、または特定の発行体の信用度悪化などの特殊なイベントに対応するために、公正価値に近い金額で当該デリバティブ取引への投資を速やかに換金できないことがあります。
以下の表は、財政状態計算書日現在の契約上の満期日までの残存期間に基づいて当ファンドの金融負債を満期区分に分類したものです。表の金額は、契約に基づく割引前キャッシュフローです。1年以内の返済予定残高は、割引の影響が大きくないことから予想価値にほぼ相当します。

	要求払い	1カ月未満	1-3カ月	3カ月超	合計
	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル
2015年3月31日
損益通算公正価値金融負債	-	725,947	518,850	114,508	1,359,305
未払費用	-	88,140	-	-	88,140
募集/買戻取引を行った買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産	46,298,414	-	-	-	46,298,414
金融負債合計	46,298,414	814,087	518,850	114,508	47,745,859

2014年3月31日
損益通算公正価値金融負債	-	493,184	598,719	46,914	1,138,817
未払費用	-	97,256	-	-	97,256
募集/買戻取引を行った買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産	70,279,063	-	-	-	70,279,063
金融負債合計	70,279,063	590,440	598,719	46,914	71,515,136

買戻償却可能参加型株式は保有者の選択により買戻可能です。
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3. 金融リスク管理(続き)
3.4 信用リスクおよびカウンターパーティ・リスク
当ファンドは、発行体、ブローカー、資産保管会社、銀行といったカウンターパーティとの取引などの信用リスクにさらされています。信用リスクとは、カウンターパーティが支払期限に全額を返済できないリスクです。
財政状態計算書日までに発生した損失は、もしあれば、減損引当金が設定されます。投資運用会社は適切な信用スクリーニングや信用リスクの監視の手続きを設けています。
米国債の取引はすべて、認可ブローカーによる受渡しにより決済・支払が行われます。米国債の受渡しはブローカーの支払受領後に速やかに行われることから、デフォルトリスクは低いとみなされています。支払いは、ブローカーが米国債を受領すると直ちに行われます。当事者の一方が債務を履行しない場合、取引は成立しません。
以下の表は、財政状態計算書日現在の主なカウンターパーティに対する保有金融資産の割合を要約したものです。

	純資産価額に占める割合(%)	Moody’sの信用格付
2015年3月31日
銀行
バンク・オブ・ニューヨーク・メロン	4.41	A1

資産保管会社
バンク・オブ・ニューヨーク・メロン	66.94	A1

ブローカー
ニューエッジ1	24.57	A2
UBS	4.27	A1

2014年3月31日
銀行
バンク・オブ・ニューヨーク・メロン	2.17	A1

資産保管会社
バンク・オブ・ニューヨーク・メロン	68.29	A1

ブローカー
ニューエッジ1	29.68	格付けなし

1ニューエッジはソシエテジェネラルに完全買収され、Moody’sの信用格付けはA2(2014年:A2)です。信用格付けはMoody’sの公表する現地の長期発行者格付けに基づいたものです。
決算日現在の信用リスクの最大エクスポージャーは金融資産の簿価です。
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3. 金融リスク管理(続き)
3.5 公正価値の見積もり
当ファンドは公正価値測定に使用されたデータの重要性を反映した公正価値ヒエラルキーを用いて公正価値測定を分類する必要があります。この公正価値ヒエラルキーのレベルは次のとおりです:
レベル1 同一の資産又は負債についての取引が活発な市場における未修正の相場価値
レベル2 レベル1の相場価値以外のデータで、当該資産または負債について直接に観察可能(すなわち価値)または間接的に観察可能(すなわち価格から導き出せる)なもの
レベル3 資産又は負債のデータで観察可能な市場データに基づいてない(すなわち観察不能データ)もの
次の表は、2015年3月31日および2014年3月31日時点における公正価値で測定された当ファンドの金融資産および負債の公正価値ヒエラルキー別の内訳です。

	レベル1	レベル2	レベル3	合計
	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル
2015年3月31日
金融資産
損益通算公正価値金融資産
- 米国債	30,992,860	-	-	30,992,860
- 商品先物	548,590	-	-	548,590
金融資産合計	31,541,450	-	-	31,541,450

金融負債
損益通算公正価値金融負債
- 商品先物	1,359,305	-	-	1,359,305
金融負債合計	1,359,305	-	-	1,359,305

2014年3月31日
金融資産
損益通算公正価値金融資産
- 米国債	47,994,009	-	-	47,994,009
- 商品先物	1,660,123	-	-	1,660,123
金融資産合計	49,654,132	-	-	49,654,132

金融負債
損益通算公正価値金融負債
- 商品先物	1,138,817	-	-	1,138,817
金融負債合計	1,138,817	-	-	1,138,817

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3. 金融リスク管理(続き)
3.5 公正価値の見積もり(続き)
レベル1に分類される現金および銀行残高を除き、2015年3月31日および2014年3月31日時点における公正価値で測定されなかった当ファンドの資産および負債はレベル2として分類されています。これらの資産および負債の簿価は財政状態計算書日現在のそれぞれの公正価値に近似します。
当会計年度においてレベル1から2への、また、レベル2から1への移動はありませんでした。
4. 損益通算公正価値金融資産および負債の公正価値の純変動

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル
損益通算公正価値金融資産の公正価値の純変動:
- 実現	(18,624,410)	(3,258,670)
- 未実現	(1,336,687)	2,117,751
損失合計	(19,961,097)	(1,140,919)

5. 損益通算公正価値金融資産

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

米国債	30,992,860	47,994,009
商品先物-正味ロングポジション(注記10)	548,590	1,660,123
損益通算公正価値金融資産合計	31,541,450	49,654,132

6. 証拠金取引勘定
証拠金取引勘定は、ブローカーで保管される上場先物取引の証拠金の預託額です。先物取引の売買時に、その取引の取引金額に基づいて、当初証拠金がブローカーに支払われます。それ以後、取引の価値が変動すると、当ファンドは追い証の支払い請求を受けるか、または余剰証拠金および/または未実現利益を受け取ります。
7. 現金および現金等価物

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

銀行預金	2,040,044	1,522,254

現金および現金等価物は、資産保管会社に預託されている資金です。
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8. 株式資本
(a) 授権株式資本
当ファンドには、額面1米ドル(2014年:1米ドル)の100株(2014年:100株)の経営者株式と額面0.01米ドル(2014年:0.01米ドル)の5,999万株(2014年:5,999万株)の無議決権買戻償却可能参加型株式で構成される60万米ドル(2014年:60万米ドル)の授権株式資本があります。
(b) 経営者株式

	2015年		2014年
	株式数	米ドル	株式数	米ドル
授権:
1株1米ドルの経営者株式 (2014年:1米ドル)	100	100	100	100

発行されているが、全額払い込まれていない:
1株1米ドルの経営者株式 (2014年:各1米ドル)
期首および期末残高	100	100	100	100

経営者株式は、投資運用会社に関連する者に発行されています。当ファンドの会合に出席する経営者株式の保有者は、自らの保有する経営者株式1株につき1票を投票できます。清算時、保有者が自らの各払込済み資本の返還を受けることができるのは、株式に関する払込資本の返還および当ファンドの余剰資産の支払い、その後の買戻償却可能参加型株式の資本の返還が行われた後です。経営者株式は参加型ではなく、買戻償却されず、当ファンドの財政状態計算書では株式資本に分類されます。
(c) 買戻償却可能参加型株式
買戻償却可能参加型株式には議決権はなく、株主の選択で買戻され、金融負債に分類されます。買戻償却可能参加型株式の配当は、包括利益計算書では金融費用として認識されます。
買戻償却可能参加型株式は、当ファンドの目論見書に記載される方法により、当ファンドの純資産価額の持分割合に相当する現金で、当ファンドに買戻請求することができます。買戻償却可能参加型株式は、株主が株式を当ファンドに買戻請求する場合、財政状態計算書日に支払われる買戻額で計上されます。
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8. 株式資本(続き)
(c) 買戻償却可能参加型株式(続き)
取締役は、シンガポールで運用・管理される買戻償却可能参加型株式の各クラスに関する別のポートフォリオもしくはサブファンドを設立・保有することができます。当ファンドは現在、1クラスの買戻償却可能参加型株式(“RICI®”クラスA)のみを保有しており、3名の株主(2014年:3名の株主)によって所有されています。また、“RICI®”クラスAに関する異なる買戻償却可能参加型株式を発行する予定はありません。
当ファンドには確定している配当予定はありません。清算時には、株主は自らの各払込資本の返還および当ファンドの余剰資産に関して株主間で公平に権利を有します。
募集および買戻の当ファンドの純資産価額を算定するため、投資は関連する営業日の営業終了時点の直近の市場取引価格に基づいて評価されます。買い/売り呼び値を用いた財政状態計算書日現在の買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する当ファンドの純資産の調整と最終取引日と財政状態計算書日の間の純資産の動向は、包括利益計算書と買戻償却可能参加型株式の株主に帰属する純資産変動計算書に記載されています。
9. 損益通算公正価値金融負債

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

商品先物-正味ロングポジション	1,359,305	1,138,817

10. デリバティブ金融商品
当ファンドの期末デリバティブ金融商品は以下の通りです:

		公正価値
	名目元本	資産	負債
	単位:米ドル	単位:米ドル	単位:米ドル

2015年3月31日
商品先物	46,340,165	548,590	(1,359,305)

2014年3月31日
商品先物	70,241,510	1,660,123	(1,138,817)

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10. デリバティブ金融商品(続き)
商品先物取引は、特定の時間に特定の場所で各種商品を将来受渡しする取決めです。当該取決めは、承認された商品の受渡し(もしくは一部の取引では現金決算)または指定受渡日前の同じ(もしくは関連)取引所での同等の先物取引の売買の決済により履行されます。先物取引の売買時、その取引の取引金額に基づいて、当初証拠金がブローカーに支払われます。それ以後、当該先物取引の価値が変動すると、当ファンドは追い証の支払い請求を受けるか、または余剰証拠金および/または未実現利益を受け取ります。
11. 未払費用

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

未払管理報酬	15,889	7,952
未払保管報酬	1,940	1,019
未払投資運用会社報酬	26,261	39,813
未払監査報酬	45,311	48,472
未払弁護士費用	(1,261)	-
	88,140	97,256

12. 利害関係者取引
当事者は、ある当事者が他の当事者を支配できる、または財務上もしくは経営上の決定に関して他の当事者に大きな影響力を行使できる場合に関係があるとみなされます。
財務諸表で別途開示されている以外に、次の利害関係者取引が本会計期間に行われました:
(a) 投資運用会社報酬

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

投資運用会社報酬	382,123	528,327

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12. 利害関係者取引(続き)
(a) 投資運用会社報酬(続き)
投資運用会社報酬は、投資運用会社に支払われた報酬です。投資運用会社は、以下の表の割合に基づいて金額が算定される多段階の投資運用会社報酬を受け取る権利を有します:

ファンドの純資産価額	純資産価額に対する割合

1億米ドル以下	0.66%
1億米ドル超3億米ドル未満	0.67%
3億米ドル以上	0.69%

(b) 管理会社報酬

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

管理会社報酬	79,014	105,711

当ファンドは、ファンドの日常の管理について責任を負う管理事務代行会社にバンク・オブ・ニューヨーク・メロン、シンガポール支店を任命しました。管理事務代行会社は54,000米ドルを年間下限金額として、以下の表の割合に基づいて金額が算定される多段階の管理会社報酬を受け取る権利を有します:

ファンドの純資産価額	純資産価額に対する割合

1億米ドル以下	0.12%
1億米ドル超3億米ドル未満	0.11%
3億米ドル以上	0.09%

報酬の下限金額は当ファンドの設立から当初6カ月間は適用されません。
(c) 保管報酬

	2015年	2014年
	単位:米ドル	単位:米ドル

保管報酬	17,856	18,620

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12. 利害関係者取引(続き)
(c) 保管報酬(続き)
当ファンドは、資産保管サービスの提供に関してバンク・オブ・ニューヨーク・メロン(以下、「資産保管会社」)と契約しました。保管報酬は、保管手数料、取引手数料、送金手数料、およびその他の手数料です。保管報酬は、年間12,000米ドルを下限金額として、保管資産の年0.0125%と取引当たり15米ドルの取引手数料です。
13. 契約債務および偶発債務
2015年3月31日および2014年3月31日時点で、当ファンドに重要な契約債務および偶発債務はありませんでした。

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		12,743,334,168	52,013,313,892
国債証券		17,139,886,448	11,500,123,625
流動資産合計		29,883,220,616	63,513,437,517
資産合計		29,883,220,616	63,513,437,517
負債の部
流動負債
未払金		1,640,000,000	9,500,107,500
未払解約金		-	400,000,000
その他未払費用		-	136,260
流動負債合計		1,640,000,000	9,900,243,760
負債合計		1,640,000,000	9,900,243,760
純資産の部
元本等
元本	※1	27,699,048,380	52,573,753,532
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		544,172,236	1,039,440,225
元本等合計		28,243,220,616	53,613,193,757
純資産合計		28,243,220,616	53,613,193,757
負債純資産合計		29,883,220,616	63,513,437,517

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	9,750,070,291円	27,699,048,380円
		期中追加設定元本額	31,376,028,346円	214,579,117,304円
		期中一部解約元本額	13,427,050,257円	189,704,412,152円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		深センA株資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	117,768,219円
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	8,952,508円	8,952,508円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	740,564円	740,564円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)	1,623,350円	1,623,350円
		スマート・アロケーション・Dガード	-円	184,030,820円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>米ドルコース	981円	981円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>円コース	981円	981円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>世界通貨分散コース	981円	981円
		DCダイワ・マネー・ポートフォリオ	-円	539,322円
		ダイワファンドラップコモディティセレクト	22,884,451円	317,088,630円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	132,757円	132,757円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	643,132円	643,132円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	4,401,613円	4,401,613円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	12,784円	12,784円
		ダイワ/フィデリティ北米株式ファンド -パラダイムシフト-	49,096,623円	49,096,623円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	-円	972,472,748円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオⅣ	-円	15,935,501,609円
		ブル3倍日本株ポートフォリオⅣ	-円	31,961,284,460円
		ベア2倍日本株ポートフォリオⅣ	-円	2,196,967,828円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	13,896,435円	4,090,590円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	98,290,744円	98,290,744円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	23,590,527円	23,590,527円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	2,163,360円	2,163,360円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	13,761,552円	13,761,552円
		ダイワ/UBSエマージングCBファンド	2,498,575円	-円
		ダイワ/アムンディ食糧増産関連ファンド	14,780,160円	4,974,315円
		ダイワ日本リート・ファンド・マネー・ポートフォリオ	271,507,350円	186,646,023円
		ダイワ新興国ハイインカム・プラスⅡ -金積立型-	1,972,537円	501,660円
		ダイワ新興国ハイインカム債券ファンド(償還条項付き)為替ヘッジあり	4,926,716円	1,004,378円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)	49,082,149円	49,082,149円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)	196,290,094円	196,290,094円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	-円	193,149,522円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)	9,813,543円	988,283円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)	29,440,629円	4,926,018円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース	13,732,222円	13,732,222円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース	3,874,449円	3,874,449円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース	13,437,960円	13,437,960円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	23,251,828円	1,046,736円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	-円	5,118,945円
		ダイワ・世界コモディティ・ファンド(ダイワSMA専用)	196,156円	519,832円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	98,252円	98,252円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	2,554,212円	2,554,212円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,178,976円	1,178,976円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式αコース	98,203円	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 通貨αコース	98,203円	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式&通貨ツインαコース	982,029円	982,029円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオⅢ	26,818,746,406円	-円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	98,174円	98,174円
	計		27,699,048,380円	52,573,753,532円

2.		期末日における受益権の総数	27,699,048,380口	52,573,753,532口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成27年5月9日至平成28年5月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		95,448	△69,875
合計		95,448	△69,875
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年12月10日から平成27年5月8日まで、及び平成27年12月10日から平成28年5月9日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成28年5月9日現在
1口当たり純資産額	1.0196円	1.0198円
(1万口当たり純資産額)	(10,196円)	(10,198円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	586 国庫短期証券	4,000,000,000	4,000,026,125
	588 国庫短期証券	7,500,000,000	7,500,097,500
国債証券合計			11,500,123,625
合計			11,500,123,625

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年5月9日-平成28年5月9日)

開示資料

決算