有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年5月9日-令和3年5月10日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド	18,357,296	11,948,763
	新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド	6,765,665	8,935,413
	国内株式マザーファンド	388,184	796,359
	国内債券マザーファンド	7,137,976	7,995,960
	先進国債券マザーファンド	29,425,659	38,444,623
	先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド	4,248,052	10,195,749
	新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド	13,161,906	15,016,418
	超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド	28,587,676	37,189,707
	米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド	13,474,581	16,585,861
親投資信託受益証券 合計			147,108,853
合計			147,108,853

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券及び「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		7,082,268	8,710,430
コール・ローン		10,348,838	10,342,385
国債証券		130,476,483	350,883,898
派生商品評価勘定		-	47,908
未収入金		28,243	91,285
未収利息		514,345	2,375,963
前払費用		522,711	1,011,367
流動資産合計		148,972,888	373,463,236
資産合計		148,972,888	373,463,236
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		120,431	9,104
未払金		5,526,539	872,645
未払解約金		-	138,700
その他未払費用		28	5
流動負債合計		5,646,998	1,020,454
負債合計		5,646,998	1,020,454
純資産の部
元本等
元本	※1	116,986,622	285,070,171
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		26,339,268	87,372,611
元本等合計		143,325,890	372,442,782
純資産合計		143,325,890	372,442,782
負債純資産合計		148,972,888	373,463,236

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	338,564,901円	116,986,622円
		期中追加設定元本額	98,254,529円	208,385,659円
		期中一部解約元本額	319,832,808円	40,302,110円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円	14,850,000円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	13,127円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	4,176円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	4,931,332円	6,547,680円
		スマート・アロケーション・Dガード	1,190,602円	29,425,659円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,957,919円	28,315,135円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	3,743,809円	72,093,317円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	90,143,663円	129,616,476円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	169,297円	4,204,601円
	計		116,986,622円	285,070,171円
2.		期末日における受益権の総数	116,986,622口	285,070,171口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		3,969,837	△9,605,956
合計		3,969,837	△9,605,956
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	10,248,404	-	10,127,973	△120,431	8,974,192	-	9,012,996	38,804
アメリカ・ドル	2,779,231	-	2,764,060	△15,171	1,857,782	-	1,848,678	△9,104
イギリス・ポンド	822,658	-	803,463	△19,195	151,314	-	152,609	1,295
イスラエル・ シュケル	92,465	-	90,960	△1,505	-	-	-	-
オーストラリア・ ドル	839,888	-	832,560	△7,328	-	-	-	-
カナダ・ドル	923,575	-	915,360	△8,215	355,349	-	358,823	3,474
シンガポール・ ドル	227,827	-	225,960	△1,867	-	-	-	-
スウェーデン・ クローナ	131,364	-	130,320	△1,044	413,676	-	419,200	5,524
デンマーク・ クローネ	235,555	-	231,900	△3,655	584,047	-	587,337	3,290
ノルウェー・ クローネ	115,075	-	114,510	△565	276,236	-	278,289	2,053
ポーランド・ ズロチ	258,054	-	253,100	△4,954	663,425	-	668,212	4,787
メキシコ・ペソ	308,233	-	304,980	△3,253	723,358	-	729,522	6,164
ユーロ	3,514,479	-	3,460,800	△53,679	3,949,005	-	3,970,326	21,321
合計	10,248,404	-	10,127,973	△120,431	8,974,192	-	9,012,996	38,804

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.2251円	1.3065円
(1万口当たり純資産額)	(12,251円)	(13,065円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		6% United States Treasury Note/Bond 20260215	443,000.000	553,196.250
		4.5% United States Treasury Note/Bond 20360215	28,000.000	37,620.520
		4.75% United States Treasury Note/Bond 20410215	54,000.000	77,544.540
		1.625% United States Treasury Note/Bond 20230531	469,000.000	483,070.000
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20480515	212,000.000	249,596.080
		1.5% United States Treasury Note/Bond 20300215	72,000.000	72,118.080
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,473,145.470
				(160,234,033)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		1.25% United Kingdom Gilt 20270722	30,000.000	31,466.700
		0.75% United Kingdom Gilt 20230722	9,000.000	9,145.710
		4.25% United Kingdom Gilt 20320607	24,000.000	32,468.160
		4.25% United Kingdom Gilt 20551207	21,000.000	38,628.870
		3.25% United Kingdom Gilt 20440122	31,000.000	43,015.290
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				154,724.730
				(23,618,730)
	イスラエル・シュケル		イスラエル・シュケル	イスラエル・シュケル
		1% Israel Government Bond - Fixed 20300331	44,000.000	43,431.960
	イスラエル・シュケル 小計			イスラエル・シュケル
				43,431.960
				(1,453,603)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20240421	16,000.000	17,253.280
		4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20330421	52,000.000	67,489.760
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				84,743.040
				(7,240,445)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20370601	23,000.000	33,291.120
		2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20240601	43,000.000	45,641.490
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				78,932.610
				(7,082,623)
	シンガポール・ドル		シンガポール・ドル	シンガポール・ドル
		2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 20290701	17,000.000	18,929.500
	シンガポール・ドル 小計			シンガポール・ドル
				18,929.500
				(1,553,733)
	スウェーデン・クローナ		スウェーデン・クローナ	スウェーデン・クローナ
		3.5% SWEDISH GOVERNMENT BOND 20390330	15,000.000	22,040.700
	スウェーデン・クローナ 小計			スウェーデン・クローナ
				22,040.700
				(288,733)
	デンマーク・クローネ		デンマーク・クローネ	デンマーク・クローネ
		4.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20391115	31,000.000	54,696.400
	デンマーク・クローネ 小計			デンマーク・クローネ
				54,696.400
				(973,049)
	ノルウェー・クローネ		ノルウェー・クローネ	ノルウェー・クローネ
		1.5% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20260219	14,000.000	14,366.800
	ノルウェー・クローネ 小計			ノルウェー・クローネ
				14,366.800
				(190,504)
	ポーランド・ズロチ		ポーランド・ズロチ	ポーランド・ズロチ
		2.75% Poland Government Bond 20291025	25,000.000	27,412.500
	ポーランド・ズロチ 小計			ポーランド・ズロチ
				27,412.500
				(796,492)
	マレーシア・リンギット		マレーシア・リンギット	マレーシア・リンギット
		3.418% MALAYSIAN GOVERNMENT 20220815	21,000.000	21,396.060
		4.254% MALAYSIAN GOVERNMENT 20350531	15,000.000	15,636.150
	マレーシア・リンギット 小計			マレーシア・リンギット
				37,032.210
				(982,276)
	メキシコ・ペソ		メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
		7.5% Mexican Bonos 20270603	160,000.000	171,176.000
		7.75% Mexican Bonos 20421113	170,000.000	172,199.800
	メキシコ・ペソ 小計			メキシコ・ペソ
				343,375.800
				(1,875,690)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		0.125% Finland Government Bond 20360415	14,000.000	13,596.520
		6.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20270704	36,000.000	51,936.120
		4.75% GERMAN GOVERNMENT BOND 20340704	27,000.000	44,477.910
		1.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20230215	84,000.000	87,303.720
		1.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20480815	28,000.000	34,923.280
		3.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20450525	52,000.000	80,407.600
		2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 20300525	76,000.000	93,255.800
		1.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20241125	122,000.000	132,086.960
		3.75% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20420115	8,000.000	13,646.240
		2.5% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20330115	9,000.000	11,653.560
		0.75% NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 20270715	28,000.000	30,028.040
		1.65% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20320301	76,000.000	80,993.200
		0.85% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20270115	66,000.000	67,912.680
		4.5% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20230501	36,000.000	39,417.120
		4.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20440901	34,000.000	53,421.820
		4.25% Belgium Government Bond 20410328	27,000.000	45,061.650
		0.4% IRISH TREASURY 20350515	16,000.000	15,950.400
		4.15% Austria Government Bond 20370315	20,000.000	31,987.000
		6% SPANISH GOVERNMENT BOND 20290131	72,000.000	104,200.560
		2.15% SPANISH GOVERNMENT BOND 20251031	28,000.000	31,066.560
		2.9% SPANISH GOVERNMENT BOND 20461031	22,000.000	29,433.140
	ユーロ 小計			ユーロ
				1,092,759.880
				(144,593,987)
国債証券 合計				350,883,898
				[350,883,898]
合計				350,883,898
				[350,883,898]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	6銘柄	100%	45.7%
	イギリス・ポンド	国債証券	5銘柄	100%	6.7%
	イスラエル・シュケル	国債証券	1銘柄	100%	0.4%
	オーストラリア・ドル	国債証券	2銘柄	100%	2.1%
	カナダ・ドル	国債証券	2銘柄	100%	2.0%
	シンガポール・ドル	国債証券	1銘柄	100%	0.4%
	スウェーデン・クローナ	国債証券	1銘柄	100%	0.1%
	デンマーク・クローネ	国債証券	1銘柄	100%	0.3%
	ノルウェー・クローネ	国債証券	1銘柄	100%	0.1%
	ポーランド・ズロチ	国債証券	1銘柄	100%	0.2%
	マレーシア・リンギット	国債証券	2銘柄	100%	0.3%
	メキシコ・ペソ	国債証券	2銘柄	100%	0.5%
	ユーロ	国債証券	21銘柄	100%	41.2%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		700,938,600	19,331,709
国債証券		5,581,952,740	4,214,536,170
未収利息		6,150,412	5,350,023
前払費用		416,875	825,594
流動資産合計		6,289,458,627	4,240,043,496
資産合計		6,289,458,627	4,240,043,496
負債の部
流動負債
未払解約金		666,146,400	43,000
その他未払費用		67	75
流動負債合計		666,146,467	43,075
負債合計		666,146,467	43,075
純資産の部
元本等
元本	※1	4,985,974,445	3,785,071,179
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		637,337,715	454,929,242
元本等合計		5,623,312,160	4,240,000,421
純資産合計		5,623,312,160	4,240,000,421
負債純資産合計		6,289,458,627	4,240,043,496

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	10,155,240,535円	4,985,974,445円
		期中追加設定元本額	13,273,251,455円	1,732,945,238円
		期中一部解約元本額	18,442,517,545円	2,933,848,504円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	4,205,888,442円	2,573,997,714円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	229,944円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	43,248円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	10,067,322円	21,882,825円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,426,178円	7,543,151円
		スマート・アロケーション・Dガード	281,690円	7,137,976円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	270,487,083円	159,657,473円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	20,780,706円	371,049,928円
		DCダイワ8資産アロケーション・ファンド	429,762円	-円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	306,616,590円	340,607,179円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	890,879円	17,383,134円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	56,193,667円	124,993,052円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	98,971,934円	149,653,543円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	40,192円	992,012円
	計		4,985,974,445円	3,785,071,179円
2.		期末日における受益権の総数	4,985,974,445口	3,785,071,179口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		△74,229,580	△37,513,070
合計		△74,229,580	△37,513,070
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.1278円	1.1202円
(1万口当たり純資産額)	(11,278円)	(11,202円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	421 2年国債	50,000,000	50,203,500
	132 5年国債	30,000,000	30,075,000
	133 5年国債	110,000,000	110,336,600
	134 5年国債	95,000,000	95,352,450
	135 5年国債	90,000,000	90,393,300
	136 5年国債	105,000,000	105,521,850
	137 5年国債	110,000,000	110,624,800
	138 5年国債	74,000,000	74,475,080
	139 5年国債	64,000,000	64,449,920
	140 5年国債	40,000,000	40,299,600
	141 5年国債	15,000,000	15,118,950
	142 5年国債	30,000,000	30,250,200
	143 5年国債	15,000,000	15,133,650
	144 5年国債	25,000,000	25,237,500
	145 5年国債	18,000,000	18,177,480
	146 5年国債	85,000,000	85,827,050
	1 40年国債	11,000,000	15,948,570
	3 40年国債	7,000,000	9,901,150
	4 40年国債	14,000,000	19,898,620
	5 40年国債	10,000,000	13,752,500
	6 40年国債	10,000,000	13,549,300
	7 40年国債	10,000,000	13,054,900
	9 40年国債	5,000,000	4,586,100
	10 40年国債	10,000,000	10,742,600
	11 40年国債	10,000,000	10,430,500
	12 40年国債	20,000,000	18,859,200
	13 40年国債	96,000,000	90,410,880
	324 10年国債	15,000,000	15,154,050
	325 10年国債	5,000,000	5,063,050
	328 10年国債	20,000,000	20,271,800
	332 10年国債	35,000,000	35,678,650
	333 10年国債	63,000,000	64,346,310
	334 10年国債	18,000,000	18,415,980
	335 10年国債	30,000,000	30,643,200
	336 10年国債	74,000,000	75,690,900
	337 10年国債	32,000,000	32,499,200
	338 10年国債	28,000,000	28,575,120
	339 10年国債	40,000,000	40,875,600
	340 10年国債	70,000,000	71,611,400
	341 10年国債	28,000,000	28,538,440
	342 10年国債	60,000,000	60,585,600
	343 10年国債	75,000,000	75,731,250
	344 10年国債	30,000,000	30,298,800
	345 10年国債	50,000,000	50,507,000
	346 10年国債	50,000,000	50,514,500
	347 10年国債	55,000,000	55,573,650
	348 10年国債	65,000,000	65,685,100
	349 10年国債	62,000,000	62,657,820
	350 10年国債	52,000,000	52,554,320
	351 10年国債	35,000,000	35,349,300
	352 10年国債	45,000,000	45,431,550
	353 10年国債	10,000,000	10,091,400
	354 10年国債	30,000,000	30,259,500
	357 10年国債	15,000,000	15,103,050
	359 10年国債	13,000,000	13,064,740
	360 10年国債	43,000,000	43,180,170
	361 10年国債	200,000,000	200,572,000
	362 10年国債	9,000,000	9,017,550
	11 30年国債	1,000,000	1,183,640
	23 30年国債	10,000,000	13,275,900
	26 30年国債	5,000,000	6,614,450
	27 30年国債	7,000,000	9,416,470
	28 30年国債	15,000,000	20,278,800
	29 30年国債	13,000,000	17,433,130
	30 30年国債	15,000,000	19,949,550
	32 30年国債	15,000,000	20,103,150
	33 30年国債	7,000,000	9,028,810
	34 30年国債	16,000,000	21,317,600
	35 30年国債	20,000,000	26,000,400
	36 30年国債	21,000,000	27,389,250
	37 30年国債	18,000,000	23,199,300
	38 30年国債	10,000,000	12,724,500
	39 30年国債	10,000,000	12,954,800
	40 30年国債	6,000,000	7,653,420
	41 30年国債	11,000,000	13,821,830
	42 30年国債	14,000,000	17,608,640
	43 30年国債	2,000,000	2,518,040
	44 30年国債	10,000,000	12,602,400
	45 30年国債	12,000,000	14,611,200
	46 30年国債	10,000,000	12,183,400
	47 30年国債	8,000,000	9,936,080
	48 30年国債	20,000,000	23,934,800
	50 30年国債	10,000,000	10,581,400
	51 30年国債	17,000,000	15,991,730
	52 30年国債	12,000,000	11,826,960
	53 30年国債	4,000,000	4,031,320
	54 30年国債	10,000,000	10,554,000
	55 30年国債	6,000,000	6,327,960
	56 30年国債	11,000,000	11,593,010
	57 30年国債	15,000,000	15,797,100
	58 30年国債	6,000,000	6,314,040
	59 30年国債	11,000,000	11,295,900
	60 30年国債	10,000,000	10,755,600
	61 30年国債	9,000,000	9,213,120
	62 30年国債	20,000,000	19,429,800
	64 30年国債	6,000,000	5,654,280
	65 30年国債	6,000,000	5,644,920
	67 30年国債	12,000,000	11,882,160
	68 30年国債	14,000,000	13,844,460
	69 30年国債	5,000,000	5,074,650
	70 30年国債	3,000,000	3,041,280
	92 20年国債	15,000,000	16,843,050
	94 20年国債	20,000,000	22,559,200
	99 20年国債	17,000,000	19,437,120
	100 20年国債	5,000,000	5,776,100
	105 20年国債	10,000,000	11,571,500
	107 20年国債	24,000,000	27,878,160
	111 20年国債	10,000,000	11,784,100
	113 20年国債	24,000,000	28,190,640
	114 20年国債	28,000,000	33,006,400
	116 20年国債	15,000,000	17,875,350
	118 20年国債	10,000,000	11,778,900
	119 20年国債	9,000,000	10,437,660
	121 20年国債	11,000,000	12,896,180
	123 20年国債	30,000,000	35,830,800
	125 20年国債	25,000,000	30,198,250
	128 20年国債	25,000,000	29,548,000
	131 20年国債	9,000,000	10,482,120
	133 20年国債	30,000,000	35,336,100
	134 20年国債	17,000,000	20,071,730
	136 20年国債	5,000,000	5,796,200
	138 20年国債	20,000,000	23,013,200
	139 20年国債	10,000,000	11,616,200
	140 20年国債	20,000,000	23,515,600
	141 20年国債	20,000,000	23,564,600
	145 20年国債	5,000,000	5,918,200
	146 20年国債	22,000,000	26,090,900
	147 20年国債	22,000,000	25,868,040
	148 20年国債	32,000,000	37,308,160
	149 20年国債	15,000,000	17,513,400
	150 20年国債	30,000,000	34,684,800
	151 20年国債	15,000,000	16,965,000
	152 20年国債	21,000,000	23,767,380
	153 20年国債	20,000,000	22,924,400
	154 20年国債	23,000,000	26,065,210
	155 20年国債	20,000,000	22,114,400
	156 20年国債	38,000,000	38,705,280
	157 20年国債	16,000,000	15,802,880
	158 20年国債	35,000,000	36,080,800
	159 20年国債	15,000,000	15,682,650
	160 20年国債	25,000,000	26,493,500
	161 20年国債	15,000,000	15,655,350
	162 20年国債	20,000,000	20,854,400
	163 20年国債	35,000,000	36,459,150
	164 20年国債	27,000,000	27,666,630
	165 20年国債	10,000,000	10,233,800
	166 20年国債	8,000,000	8,444,400
	167 20年国債	19,000,000	19,392,160
	168 20年国債	10,000,000	10,025,000
	169 20年国債	19,000,000	18,679,090
	170 20年国債	15,000,000	14,718,150
	171 20年国債	15,000,000	14,689,200
	172 20年国債	11,000,000	10,951,930
	173 20年国債	10,000,000	9,938,200
	174 20年国債	10,000,000	9,928,600
	175 20年国債	15,000,000	15,162,450
国債証券 合計			4,214,536,170
合計			4,214,536,170

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		38,766,983	30,410,541
コール・ローン		12,363,521	1,245,894
国債証券		1,301,535,134	1,145,860,904
派生商品評価勘定		4,063,207	4,963,886
未収入金		78,748,354	39,376,002
未収利息		20,733,056	13,860,270
前払費用		677,049	416,990
流動資産合計		1,456,887,304	1,236,134,487
資産合計		1,456,887,304	1,236,134,487
負債の部
流動負債
未払金		74,590,888	32,737,412
未払解約金		-	156,000
その他未払費用		18	25
流動負債合計		74,590,906	32,893,437
負債合計		74,590,906	32,893,437
純資産の部
元本等
元本	※1	1,266,601,129	1,054,633,773
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		115,695,269	148,607,277
元本等合計		1,382,296,398	1,203,241,050
純資産合計		1,382,296,398	1,203,241,050
負債純資産合計		1,456,887,304	1,236,134,487

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	1,924,073,399円	1,266,601,129円
		期中追加設定元本額	127,221,148円	1,147,878,300円
		期中一部解約元本額	784,693,418円	1,359,845,656円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	9,921,019円	21,065,503円
		スマート・アロケーション・Dガード	662,840円	13,161,906円
		目標利回り追求型債券ファンド	1,166,733,872円	834,652,408円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,043,156円	32,058,268円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	57,754,263円	122,492,549円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	85,979円	1,803,139円
	計		1,266,601,129円	1,054,633,773円
2.		期末日における受益権の総数	1,266,601,129口	1,054,633,773口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		△66,349,303	△58,799,238
合計		△66,349,303	△58,799,238
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,343,888,137	-	1,339,824,930	4,063,207	1,182,028,425	-	1,177,064,539	4,963,886
アメリカ・ドル	1,343,888,137	-	1,339,824,930	4,063,207	1,182,028,425	-	1,177,064,539	4,963,886
合計	1,343,888,137	-	1,339,824,930	4,063,207	1,182,028,425	-	1,177,064,539	4,963,886

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.0913円	1.1409円
(1万口当たり純資産額)	(10,913円)	(11,409円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		5.75% Turkey Government International Bond 20470511	200,000.000	169,722.000
		5.125% Turkey Government International Bond 20280217	200,000.000	192,438.000
		5% Colombia Government International Bond 20450615	200,000.000	214,638.000
		3.125% Colombia Government International Bond 20310415	200,000.000	197,322.000
		6.75% Mexico Government International Bond 20340927	200,000.000	264,064.000
		4% Mexico Government International Bond 20231002	300,000.000	326,061.000
		5.55% Mexico Government International Bond 20450121	510,000.000	602,468.100
		4.5% Mexico Government International Bond 20500131	200,000.000	207,408.000
		6.7% Panama Government International Bond 20360126	350,000.000	473,655.000
		8.25% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20340120	450,000.000	628,344.000
		7.125% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20370120	100,000.000	129,388.000
		5.625% FED REPUBLIC OF BRAZIL 20410107	200,000.000	220,446.000
		1% Argentine Republic International Bond 20290709	8,805.000	3,307.680
		0.125% Argentine Republic International Bond 20350709	794,000.000	247,704.180
		0.125% Argentine Republic International Bond 20380109	1,200,000.000	449,964.000
		7.375% Colombia Government International Bond 20370918	300,000.000	399,570.000
		6.55% Peruvian Government International Bond 20370314	220,000.000	296,843.800
		5.625% Peruvian Government International Bond 20501118	20,000.000	26,670.200
		7.75% Ukraine Government International Bond 20240901	200,000.000	216,390.000
		7.375% Ukraine Government International Bond 20320925	200,000.000	206,230.000
		4.875% Romanian Government International Bond 20240122	40,000.000	44,455.200
		5.125% Romanian Government International Bond 20480615	150,000.000	176,968.500
		7.625% Hungary Government International Bond 20410329	40,000.000	64,867.600
		5.375% Hungary Government International Bond 20230221	200,000.000	217,962.000
		FR 7.5% Russian Foreign Bond - Eurobond 20300331	375,750.000	434,622.510
		5.25% Russian Foreign Bond - Eurobond 20470623	400,000.000	497,880.000
		5.1% Russian Foreign Bond - Eurobond 20350328	200,000.000	237,262.000
		9.5% Philippine Government International Bond 20300202	140,000.000	220,936.800
		6.375% Philippine Government International Bond 20341023	200,000.000	281,234.000
		3.7% Philippine Government International Bond 20420202	200,000.000	213,822.000
		7.75% Indonesia Government International Bond 20380117	400,000.000	599,612.000
		5.95% Indonesia Government International Bond 20460108	200,000.000	270,390.000
		2.85% Indonesia Government International Bond 20300214	200,000.000	207,660.000
		7.375% Turkey Government International Bond 20250205	800,000.000	861,208.000
		6.75% Turkey Government International Bond 20400530	300,000.000	293,610.000
		5.875% South Africa Government International 20250916	200,000.000	224,524.000
		4.875% South Africa Government International 20260414	200,000.000	215,066.000
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				10,534,714.570
				(1,145,860,904)
国債証券 合計				1,145,860,904
				[1,145,860,904]
合計				1,145,860,904
				[1,145,860,904]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	37銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		71,710	2,083,807
コール・ローン		183,065	1,619,060
国債証券		20,620,583	138,987,657
派生商品評価勘定		89,205	596,180
未収入金		193,433	1,805,191
未収利息		186,725	571,573
前払費用		51,577	1,188,175
流動資産合計		21,396,298	146,851,643
資産合計		21,396,298	146,851,643
負債の部
流動負債
未払金		2,657	7,274
未払解約金		-	884,000
流動負債合計		2,657	891,274
負債合計		2,657	891,274
純資産の部
元本等
元本	※1	13,960,580	112,202,856
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		7,433,061	33,757,513
元本等合計		21,393,641	145,960,369
純資産合計		21,393,641	145,960,369
負債純資産合計		21,396,298	146,851,643

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	132,523,033円	13,960,580円
		期中追加設定元本額	5,181,114円	101,706,557円
		期中一部解約元本額	123,743,567円	3,464,281円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	909,361円	28,587,676円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	3,109,235円	69,924,665円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	141,984円	3,890,515円
	計		13,960,580円	112,202,856円
2.		期末日における受益権の総数	13,960,580口	112,202,856口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		3,584,902	△139,507
合計		3,584,902	△139,507
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	20,713,345	-	20,624,140	89,205	141,965,720	-	141,369,540	596,180
アメリカ・ドル	20,713,345	-	20,624,140	89,205	141,965,720	-	141,369,540	596,180
合計	20,713,345	-	20,624,140	89,205	141,965,720	-	141,369,540	596,180

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.5324円	1.3009円
(1万口当たり純資産額)	(15,324円)	(13,009円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		4.375% United States Treasury Note/Bond 20391115	50,000.000	68,097.500
		4.25% United States Treasury Note/Bond 20401115	140,000.000	188,955.200
		3.125% United States Treasury Note/Bond 20411115	200,000.000	232,906.000
		3% United States Treasury Note/Bond 20441115	120,000.000	137,066.400
		2.875% United States Treasury Note/Bond 20461115	203,000.000	227,684.800
		3.375% United States Treasury Note/Bond 20481115	148,000.000	182,467.720
		1.625% United States Treasury Note/Bond 20501115	280,000.000	240,634.800
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,277,812.420
				(138,987,657)
国債証券 合計				138,987,657
				[138,987,657]
合計				138,987,657
				[138,987,657]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	7銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		7,141,740	3,607,272
コール・ローン		31,004,560	19,867,292
投資信託受益証券		1,299,017,224	913,792,650
派生商品評価勘定		13,690,342	2,253,037
未収入金		-	5,046
未収配当金		5,458,480	2,768,150
流動資産合計		1,356,312,346	942,293,447
資産合計		1,356,312,346	942,293,447
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	62,298
未払金		142,181	-
未払解約金		-	1,109,769
その他未払費用		81	22
流動負債合計		142,262	1,172,089
負債合計		142,262	1,172,089
純資産の部
元本等
元本	※1	1,266,722,540	764,604,803
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		89,447,544	176,516,555
元本等合計		1,356,170,084	941,121,358
純資産合計		1,356,170,084	941,121,358
負債純資産合計		1,356,312,346	942,293,447

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	1,793,446,861円	1,266,722,540円
		期中追加設定元本額	91,947,871円	144,842,956円
		期中一部解約元本額	618,672,192円	646,960,693円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	774,807円	13,474,581円
		目標利回り追求型債券ファンド	1,253,667,083円	706,487,048円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,386,806円	32,975,479円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	93,844円	1,867,695円
	計		1,266,722,540円	764,604,803円
2.		期末日における受益権の総数	1,266,722,540口	764,604,803口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△114,771,821	73,796,203
合計		△114,771,821	73,796,203
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,341,671,572	-	1,327,981,230	13,690,342	907,443,746	-	905,253,007	2,190,739
アメリカ・ドル	1,341,671,572	-	1,327,981,230	13,690,342	907,443,746	-	905,253,007	2,190,739
合計	1,341,671,572	-	1,327,981,230	13,690,342	907,443,746	-	905,253,007	2,190,739

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.0706円	1.2309円
(1万口当たり純資産額)	(10,706円)	(12,309円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		ISHARES IBOXX HIGH YLD CORP	96,200.000	8,401,146.000
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				8,401,146.000
				(913,792,650)
投資信託受益証券 合計				913,792,650
				[913,792,650]
合計				913,792,650
				[913,792,650]

投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資信託 受益証券	1銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		388,304	397,101
コール・ローン		88,831,858	169,562,033
派生商品評価勘定		20,005,023	16,932,772
未収入金		146,278	913,244
差入委託証拠金		20,813,747	96,250,361
流動資産合計		130,185,210	284,055,511
資産合計		130,185,210	284,055,511
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	251,437
未払金		97,173	263,058
未払解約金		-	274,100
その他未払費用		110	103
流動負債合計		97,283	788,698
負債合計		97,283	788,698
純資産の部
元本等
元本	※1	77,820,471	118,023,727
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		52,267,456	165,243,086
元本等合計		130,087,927	283,266,813
純資産合計		130,087,927	283,266,813
負債純資産合計		130,185,210	284,055,511

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	151,514,948円	77,820,471円
		期中追加設定元本額	10,664,959円	74,853,486円
		期中一部解約元本額	84,359,436円	34,650,230円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	28,375,526円	28,375,526円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	111,146円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	114,311円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	7,645,915円	11,986,359円
		スマート・アロケーション・Dガード	288,264円	4,248,052円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	875,585円	10,364,163円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	40,595,956円	62,246,834円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	39,225円	577,336円
	計		77,820,471円	118,023,727円
2.		期末日における受益権の総数	77,820,471口	118,023,727口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	108,851,783	-	128,413,487	19,561,704	266,556,092	-	283,076,310	16,520,218
合計	108,851,783	-	128,413,487	19,561,704	266,556,092	-	283,076,310	16,520,218

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	44,421,493	-	43,978,174	443,319	112,375,410	-	112,214,293	161,117
アメリカ・ドル	28,306,827	-	28,097,733	209,094	78,982,070	-	78,577,619	404,451
イギリス・ポンド	2,601,742	-	2,541,810	59,932	4,453,520	-	4,471,319	△17,799
オーストラリア・ ドル	840,299	-	839,498	801	1,074,746	-	1,084,973	△10,227
カナダ・ドル	1,306,251	-	1,296,760	9,491	4,380,471	-	4,413,382	△32,911
シンガポール・ ドル	546,274	-	542,304	3,970	646,240	-	648,146	△1,906
スイス・フラン	2,141,912	-	2,112,192	29,720	3,339,477	-	3,369,069	△29,592
スウェーデン・ クローナ	560,947	-	554,946	6,001	1,241,945	-	1,264,150	△22,205
デンマーク・ クローネ	843,242	-	828,656	14,586	1,212,163	-	1,222,791	△10,628
ノルウェー・ クローネ	211,427	-	210,282	1,145	304,941	-	308,748	△3,807
ユーロ	5,587,856	-	5,491,136	96,720	15,044,615	-	15,166,977	△122,362
香港・ドル	1,474,716	-	1,462,857	11,859	1,695,222	-	1,687,119	8,103
合計	44,421,493	-	43,978,174	443,319	112,375,410	-	112,214,293	161,117

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.6716円	2.4001円
(1万口当たり純資産額)	(16,716円)	(24,001円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		689,748,349	1,880,393,259
派生商品評価勘定		41,699,010	59,371,900
差入委託証拠金		37,411,500	82,215,000
流動資産合計		768,858,859	2,021,980,159
資産合計		768,858,859	2,021,980,159
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		208,740	173,850
前受金		27,475,500	38,955,250
未払解約金		654,600	23,100
その他未払費用		1,215	1,103
流動負債合計		28,340,055	39,153,303
負債合計		28,340,055	39,153,303
純資産の部
元本等
元本	※1	496,050,170	966,516,567
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		244,468,634	1,016,310,289
元本等合計		740,518,804	1,982,826,856
純資産合計		740,518,804	1,982,826,856
負債純資産合計		768,858,859	2,021,980,159

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	2,062,613,885円	496,050,170円
		期中追加設定元本額	3,394,049,063円	996,392,621円
		期中一部解約元本額	4,960,612,778円	525,926,224円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,593,298円	9,593,298円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	424,906,472円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	351,152,610円	287,585,550円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	37,753円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	-円	50,748円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	8,755,074円	13,433,074円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	4,197,288円	4,215,084円
		スマート・アロケーション・Dガード	33,924円	388,184円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	18,693,590円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,131,698円	12,000,528円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	2,527円	40,232,406円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	104,931円	962,846円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	44,996,108円	69,793,126円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	76,079,001円	84,568,386円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	3,711円	55,522円
	計		496,050,170円	966,516,567円
2.		期末日における受益権の総数	496,050,170口	966,516,567口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	974,408,250	-	1,015,939,000	41,530,750	1,924,054,750	-	1,983,310,000	59,255,250
合計	974,408,250	-	1,015,939,000	41,530,750	1,924,054,750	-	1,983,310,000	59,255,250

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	1.4928円	2.0515円
(1万口当たり純資産額)	(14,928円)	(20,515円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		171,409	18,046,060
コール・ローン		12,477,567	65,208,544
投資信託受益証券		29,340,494	35,215,928
投資証券		12,626,038	16,178,428
派生商品評価勘定		1,650,642	3,109,447
未収入金		146,937	1,649,430
差入委託証拠金		21,690,703	62,043,660
流動資産合計		78,103,790	201,451,497
資産合計		78,103,790	201,451,497
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		504,490	328,425
未払金		-	67,033
未払解約金		-	292,000
その他未払費用		18	41
流動負債合計		504,508	687,499
負債合計		504,508	687,499
純資産の部
元本等
元本	※1	88,732,453	152,017,519
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△11,133,171	48,746,479
元本等合計		77,599,282	200,763,998
純資産合計		77,599,282	200,763,998
負債純資産合計		78,103,790	201,451,497

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	190,296,969円	88,732,453円
		期中追加設定元本額	31,547,972円	136,713,284円
		期中一部解約元本額	133,112,488円	73,428,218円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	13,216,726円	20,654,320円
		スマート・アロケーション・Dガード	419,828円	6,765,665円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	1,288,138円	16,474,800円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	73,747,981円	107,207,458円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	59,780円	915,276円
	計		88,732,453円	152,017,519円
2.		期末日における受益権の総数	88,732,453口	152,017,519口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,133,171円であります。	――――――

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△1,220,181	9,083,093
投資証券		△4,616,926	5,298,100
合計		△5,837,107	14,381,193
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年5月9日から2020年5月8日まで、及び2020年5月9日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	33,361,690	-	33,954,447	592,757	145,006,645	-	147,246,444	2,239,799
合計	33,361,690	-	33,954,447	592,757	145,006,645	-	147,246,444	2,239,799

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	66,937,779	-	66,384,384	553,395	132,613,080	-	132,071,857	541,223
アメリカ・ドル	33,210,214	-	32,924,207	286,007	79,913,543	-	79,501,203	412,340
トルコ・リラ	115,976	-	111,872	4,104	164,984	-	166,248	△1,264
ポーランド・ ズロチ	418,306	-	410,022	8,284	673,900	-	682,726	△8,826
メキシコ・ペソ	1,538,029	-	1,543,022	△4,993	2,438,281	-	2,471,438	△33,157
香港・ドル	30,188,852	-	29,935,785	253,067	46,443,765	-	46,221,580	222,185
南アフリカ・ ランド	1,466,402	-	1,459,476	6,926	2,978,607	-	3,028,662	△50,055
合計	66,937,779	-	66,384,384	553,395	132,613,080	-	132,071,857	541,223

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	0.8745円	1.3207円
(1万口当たり純資産額)	(8,745円)	(13,207円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	香港・ドル			香港・ドル
		ISHARES ASIA TRUST - ISH-HKD	73,800.000	2,513,628.000
	香港・ドル 小計			香港・ドル
				2,513,628.000
				(35,215,928)
投資信託受益証券 合計				35,215,928
				[35,215,928]
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		VANECK RUSSIA ETF	1,000	27,470.000
		ISHARES MSCI BRAZIL ETF	1,180	44,851.800
		ISHARES CORE MSCI EMERGING	300	19,914.000
		ISHARES MSCI MEXICO ETF	500	23,525.000
		ISHARES MSCI SAUDI CAPD USDA	6,000	32,979.000
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				148,739.800
				(16,178,428)
投資証券 合計				16,178,428
				[16,178,428]
合計				51,394,356
				[51,394,356]

投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資信託 受益証券 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	5銘柄	-%	100%	31.5%
	香港・ドル	投資信託 受益証券	1銘柄	100%	-%	68.5%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		22,977	23,498
コール・ローン		2,036,612	3,127,308
投資信託受益証券		117,209	203,727
投資証券		5,435,811	46,654,436
派生商品評価勘定		7,665	30,106
未収入金		79,067	-
流動資産合計		7,699,341	50,039,075
資産合計		7,699,341	50,039,075
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		115,895	229,536
未払金		1,543,417	5,306
未払解約金		12,000	968,000
その他未払費用		2	2
流動負債合計		1,671,314	1,202,844
負債合計		1,671,314	1,202,844
純資産の部
元本等
元本	※1	15,847,176	75,024,005
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△9,819,149	△26,187,774
元本等合計		6,028,027	48,836,231
純資産合計		6,028,027	48,836,231
負債純資産合計		7,699,341	50,039,075

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1.	※1	期首	2019年5月9日	2020年5月9日
		期首元本額	124,039,912円	15,847,176円
		期中追加設定元本額	10,534,517円	65,209,507円
		期中一部解約元本額	118,727,253円	6,032,678円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		商品(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,811,458円	9,811,458円
		スマート・アロケーション・Dガード	1,476,310円	18,357,296円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	4,373,454円	44,451,361円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	185,954円	2,403,890円
	計		15,847,176円	75,024,005円
2.		期末日における受益権の総数	15,847,176口	75,024,005口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,819,149円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は26,187,774円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年5月9日 至 2021年5月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券を通じて有価証券、デリバティブ取引(商品先物取引)に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2021年5月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△47,862	59,497
投資証券		△2,654,651	6,252,046
合計		△2,702,513	6,311,543
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年10月26日から2020年5月8日まで、及び2020年10月27日から2021年5月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2020年5月8日 現在				2021年5月10日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	5,526,730	-	5,634,960	△108,230	44,508,759	-	44,708,189	△199,430
アメリカ・ドル	5,526,730	-	5,634,960	△108,230	44,508,759	-	44,708,189	△199,430
合計	5,526,730	-	5,634,960	△108,230	44,508,759	-	44,708,189	△199,430

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年5月8日現在	2021年5月10日現在
1口当たり純資産額	0.3804円	0.6509円
(1万口当たり純資産額)	(3,804円)	(6,509円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		INVESCO DB COMMODITY INDEX T	100.000	1,873.000
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,873.000
				(203,727)
投資信託受益証券 合計				203,727
				[203,727]
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		RICI FUND CLASS A	10,149.246	428,927.430
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				428,927.430
				(46,654,436)
投資証券 合計				46,654,436
				[46,654,436]
合計				46,858,163
				[46,858,163]

投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資信託 受益証券 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資信託 受益証券	1銘柄	0.4%	99.6%	100%
		投資証券	1銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

〈参考情報〉
当マザーファンドは、ケイマン籍の外国証券投資法人「“RICI®”Commodity Fund Ltd.」が発行する「“RICI®”classA」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。

「“RICI®” class A」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

財政状態計算書
2020年3月31日現在

	単位:米ドル
資産
流動資産
金融資産(損益通算後の評価額)	14,060,612
証拠金取引勘定	7,548,918
現金および現金同等物	2,158,163
その他の未収金および 監督機関への前払年次報酬	1,324
資産合計	23,769,017
資本
経営者株式	100
資本合計	100
負債
流動負債
金融負債(損益通算後の評価額)	2,787,639
未払費用	65,724
負債(償却可能な資本が参加する受益証券の保有者に帰属する純資産を除く)	2,853,363
償却可能な資本が参加する受益証券の保有者に帰属する純資産	20,915,554

包括的利益計算書
2019年4月1日～2020年3月31日

	単位:米ドル
投資収益
受取利息	158,082
純為替差益	14
金融資産および金融負債の損益通算後の評価額の変動	(9,011,278)
純投資収益合計	(8,853,182)
営業費用
運用会社報酬	199,739
管理会社報酬	63,038
取引費用	51,731
監査報酬	40,960
保管会社報酬	18,881
弁護士費用	7,544
その他の営業費用	2293
営業費用合計	384,186
償却可能な資本が参加する受益証券の保有者に帰属する純資産の運用による増減	(9,237,368)

組入資産の明細
2020年3月30日現在

債券		(単位:米ドル)
銘柄名	券面総額	評価額
TREASURY BILL	4,000,000.00	3,998,816.68
TREASURY BILL	3,600,000.00	3,599,946.00
TREASURY BILL	3,000,000.00	2,999,404.17
TREASURY BILL	3,000,000.00	2,998,757.13
先物		(単位:米ドル)
銘柄名	数量	清算金額
MILL WHEAT EURO MAY20	36.00	13,721.79
RAPESEED EURO AUG20	4.00	(110.37)
RAPESEED EURO MAY20	9.00	(20,296.56)
COCOA FUTURE - IC JUL20	3.00	(74.25)
COCOA FUTURE - IC MAY20	7.00	(15,216.84)
RUBBER FUT TCOM AUG20	33.00	(49,365.12)
BRENT CRUDE FUTR JUN20	45.00	(1,051,970.00)
COFF ROBUSTA 10TN JUL20	12.00	(30.00)
COFF ROBUSTA 10TN MAY20	28.00	(31,150.00)
CORN FUTURE JUL20	20.00	(125.00)
CORN FUTURE MAY20	46.00	(98,037.50)
COTTON NO.2 FUTR MAY20	23.00	(184,660.00)
FCOJ-A FUTURE MAY20	8.00	24,495.00
GASOLINE RBOB FUT MAY20	8.00	(256,687.20)
GOLD 100 OZ FUTR JUN20	8.00	25,890.00
KC HRW WHEAT FUT MAY20	8.00	5,500.00
LEAN HOGS FUTURE JUN20	8.00	(54,650.00)
LIVE CATTLE FUTR JUN20	13.00	(71,830.00)
LME COPPER FUTURE APR20	(8.00)	177,218.75
LME COPPER FUTURE APR20	8.00	(158,243.75)
LME COPPER FUTURE MAY20	8.00	(177,693.75)
LME LEAD FUTURE APR20	(12.00)	40,175.00
LME LEAD FUTURE APR20	12.00	(43,150.00)
LME LEAD FUTURE MAY20	12.00	(39,200.00)
LME NICKEL FUTURE APR20	(4.00)	26,163.00
LME NICKEL FUTURE APR20	4.00	(35,394.00)
LME NICKEL FUTURE MAY20	4.00	(28,866.00)
LME PRI ALUM FUTR APR20	(26.00)	125,006.25
LME PRI ALUM FUTR APR20	26.00	(131,843.75)
LME PRI ALUM FUTR MAY20	26.00	(116,100.00)
LME TIN FUTURE APR20	(3.00)	27,860.00
LME TIN FUTURE APR20	3.00	(24,725.00)
LME TIN FUTURE MAY20	3.00	(28,320.00)
LME ZINC FUTURE APR20	(10.00)	37,181.25
LME ZINC FUTURE APR20	10.00	(79,006.25)
LME ZINC FUTURE MAY20	(5.00)	1,618.75
LME ZINC FUTURE MAY20	12.00	(42,418.75)
LOW SU GASOIL G MAY20	5.00	(79,075.00)
LUMBER FUTURE JUL20	2.00	(11.00)
LUMBER FUTURE MAY20	3.00	(45,100.00)
MILK FUTURE APR20	1.00	(2,840.00)
MILK FUTURE MAY20	1.00	20.00
NATURAL GAS FUTR MAY20	58.00	(42,160.00)
NY HARB ULSD FUT MAY20	5.00	(102,286.80)
OAT FUTURE MAY20	6.00	(9,162.50)
PLATINUM FUTURE JUL20	11.00	(75,025.00)
RED WHEAT FUT MGE JUL20	3.00	(37.50)
RED WHEAT FUT MGE MAY20	7.00	(2,987.50)
ROUGH RICE (CBOT) MAY20	5.00	4,490.00
SILVER FUTURE MAY20	8.00	(151,540.00)
SOYBEAN FUTURE MAY20	14.00	(4,412.50)
SOYBEAN MEAL FUTR MAY20	5.00	14,820.00
SOYBEAN OIL FUTR MAY20	21.00	(42,132.00)
SUGAR #11 (WORLD) MAY20	11.00	(42,627.20)
WHEAT FUTURE(CBT) JUL20	7.00	(87.50)
WHEAT FUTURE(CBT) MAY20	19.00	18,312.50
WHITE SUGAR (ICE) AUG20	4.00	70.00
WHITE SUGAR (ICE) MAY20	9.00	(18,420.00)
WTI CRUDE FUTURE MAY20	56.00	(1,385,200.00)