有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年1月27日-令和3年7月26日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 3年 7月26日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	11,728,714
国債証券	30,002,370
流動資産合計	41,731,084
資産合計	41,731,084
負債の部
流動負債
未払利息	32
流動負債合計	32
負債合計	32
純資産の部
元本等
元本	41,123,066
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	607,986
元本等合計	41,731,052
純資産合計	41,731,052
負債純資産合計	41,731,084

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 3年 1月27日 至令和 3年 7月26日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 3年 7月26日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	43,187,985円
		期中追加設定元本額	94,967円
		期中一部解約元本額	2,159,886円
		期末元本額	41,123,066円
		元本の内訳*
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		41,123,066口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0148円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,148円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 3年 1月27日 至令和 3年 7月26日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 3年 7月26日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 3年 7月26日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△13,830
合計	△13,830

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 3年 1月27日 至令和 3年 7月26日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 3年 1月27日 至令和 3年 7月26日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 3年 7月26日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第975回国庫短期証券	30,000,000	30,002,370
合計		30,000,000	30,002,370

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。
クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ‐
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定)株式クラス/株式&通貨クラス
貸借対照表
(2020年6月30日に終了する年度)

		2020年6月30日現在	2019年6月30日現在
		円	円
資産
現金		‐	‐
公正価値での担保付スワップ投資 (2020年分コスト:5,010,342,876円; 2019年分コスト:6,002,619,122円)		1,590,157,439	3,001,210,735
未収未決済約定代金		15,000,000	‐
未収利息		211,337	389,457
資産合計		1,605,368,776	3,001,600,192
負債
未払支払代行会社手数料		211,337	389,457
未払解約金		15,000,000	‐
負債合計		15,211,337	389,457
償還可能な受益証券保有者に帰属する純資産		1,590,157,439	3,001,210,735
投資先別純資産:	株式クラス	151,708,878	239,445,604
	株式&通貨クラス	1,438,448,561	2,761,765,131
		1,590,157,439	3,001,210,735
発行済受益証券:	株式クラス	32,159.358	36,911.597
	株式&通貨クラス	1,207,247.403	1,428,792.108
		1,239,406.761	1,465,703.705
一口当たり純資産価額:	株式クラス	4,717.410	6,487.002
	株式&通貨クラス	1,191.511	1,932.937

2020年10月29日に承認済

クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ‐
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定)株式クラス/株式&通貨クラス
包括損益計算書
(2020年6月30日に終了する年度)

	2020年6月30日現在	2019年6月30日現在
	円	円
収入
損益を通じて公正価値で測定する(FVTPL※1)金融商品における純利益
手数料収入	408,427,382	1,048,076,372
担保付スワップ投資純損失	(998,353,296)	(1,002,476,631)
純投資収益	(589,925,914)	45,599,741
営業費用	(14,646,918)	(23,877,759)
営業費用合計	(14,646,918)	(23,877,759)
分配前償還可能な受益証券保有者への分配	(604,572,832)	21,721,982
償還可能な受益証券保有者への分配	(393,780,464)	(1,024,198,613)
分配後償還可能な受益証券保有者に 帰属する純資産の変動	(998,353,296)	(1,002,476,631)

※1:実現および未実現損益、受取利息および支払利息、受取配当金および配当関連費用や損失、その他収入
などを含む、損益を通じて公正価値(FVTPL)で測定された金融商品からの純収入に関わるものです。

クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ‐
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定)株式クラス/株式&通貨クラス
償還可能な受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
(2020年6月30日に終了する年度)

	円
2018年6月30日現在の残高	4,899,687,366
償還可能な受益証券の発行額	277,500,000
償還可能な受益証券の償還額	(1,173,500,000)
分配後償還可能な受益証券保有者に帰属する純資産の変動額	(1,002,476,631)
2019年6月30日現在の残高	3,001,210,735
償還可能な受益証券の発行額	57,000,000
償還可能な受益証券の償還額	(469,700,000)
分配後償還可能な受益証券保有者に帰属する純資産の変動額	(998,353,296)
2020年6月30日現在の残高	1,590,157,439

クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ‐
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定)株式クラス/株式&通貨クラス
キャッシュフロー計算書
(2020年6月30日に終了する年度)

	2020年6月30日現在	2019年6月30日現在
	円	円
営業活動
分配後償還可能な受益証券保有者に帰属する 純資産の変動額	(998,353,296)	(1,002,476,631)
投資資産への支出	(57,000,000)	(277,500,000)
投資資産の販売手取金	467,494,785	1,167,689,248
現金を含まない対価の調整:
担保付スワップ投資純損失	998,353,296	1,002,476,631
非資金的営業損益の純変動:
未収未決済約定代金	(15,000,000)	‐
未払未決済約定代金	-	(42,500,000)
未収利息	178,120	287,185
未払支払代行会社手数料	(178,120)	(287,185)
営業活動により発生したキャッシュフロー	395,494,785	847,689,248
財務活動
償還可能な受益証券発行手付金	57,000,000	319,000,000
償還可能な受益証券償還金	(452,494,785)	(1,167,689,248)
財務活動により発生したキャッシュフロー	(395,494,785)	(848,689,248)
当期現金純(減)/増額	-	(1,000,000)
期首現金残高	-	1,000,000
期末現金残高	-	-

(参考情報)
担保付スワップ取引を通じて、実質的に投資している比率です。
クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ-
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定) 株式クラス
(2021年7月末現在)

銘柄名	比率*
iシェアーズ 好配当株式 ETF	100%

クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ-
米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定) 株式&通貨クラス
(2021年7月末現在)

銘柄名	比率*
iシェアーズ 好配当株式 ETF	100%

*比率は、当ファンドの主な投資対象である「クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅱ-米国好配当株式プレミアム・ファンド(適格機関投資家限定)」株式コース、株式&通貨コースそれぞれの純資産総額に対する比率です。