半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年7月26日-令和2年7月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第6期計算期間末 (2019年 7月25日)	第7期中間計算期間末 (2020年 1月25日)
1.	期首元本額	5,862,750,424円	6,169,151,802円
	期中追加設定元本額	1,379,720,771円	25,783,036円
	期中一部解約元本額	1,073,319,393円	1,144,637,450円
2.	受益権の総数	6,169,151,802口	5,050,297,388口
3.	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は331,015,974円であります。	―

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期中間計算期間 自 2018年 7月26日 至 2019年 1月25日	第7期中間計算期間 自 2019年 7月26日 至 2020年 1月25日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図に係る権限を委託するために要する費用として、信託約款第37条に規定する計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年10,000分の40の率を乗じて得た額を支払っております。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第6期計算期間末 (2019年 7月25日)	第7期中間計算期間末 (2020年 1月25日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
第7期中間計算期間末(2020年1月25日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第6期計算期間末(2019年7月25日)
該当事項はありません。
第7期中間計算期間末(2020年1月25日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第6期計算期間末 (2019年 7月25日)	第7期中間計算期間末 (2020年 1月25日)
1口当たり純資産額	0.9463円	1.0461円
(1万口当たり純資産額)	(9,463円)	(10,461円)

(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2019年 7月25日)	(2020年 1月25日)
資産の部
流動資産
コール・ローン	470,874,389	420,639,007
株式	14,395,203,400	15,275,890,400
派生商品評価勘定	3,165,820	2,462,850
未収入金	56,792,050	11,130,707
未収配当金	11,248,300	13,411,100
流動資産合計	14,937,283,959	15,723,534,064
資産合計	14,937,283,959	15,723,534,064
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	35,540	―
前受金	2,150,000	2,015,000
未払金	55,892,005	―
未払解約金	7,000,000	14,000,000
未払利息	1,251	726
流動負債合計	65,078,796	16,015,726
負債合計	65,078,796	16,015,726
純資産の部
元本等
元本	12,096,198,114	11,450,676,311
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,776,007,049	4,256,842,027
元本等合計	14,872,205,163	15,707,518,338
純資産合計	14,872,205,163	15,707,518,338
負債純資産合計	14,937,283,959	15,723,534,064

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は、最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2019年 7月25日)	(2020年 1月25日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,436,942,645円	12,096,198,114円
	同期中における追加設定元本額	4,625,793,294円	581,150,319円
	同期中における一部解約元本額	966,537,825円	1,226,672,122円
	同中間期末における元本の内訳
	りそな日本株リサーチ戦略ファンド(オープン型)	4,732,626,127円	3,856,561,830円
	りそな日本株リサーチ戦略ファンド(適格機関投資家専用)	7,363,571,987円	7,594,114,481円
	合計	12,096,198,114円	11,450,676,311円
2.	受益権の総数	12,096,198,114口	11,450,676,311口
3.	担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差し入れている資産は次の通りであります。 株式	144,440,000円	157,440,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(2019年 7月25日)	(2020年 1月25日)
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2. 3.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。 (3)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記事項については、「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左 同左

(有価証券に関する注記)
(2020年1月25日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
(2019年7月25日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	東証株価指数先物	280,900,000	―	284,040,000	3,140,000
	合計	280,900,000	―	284,040,000	3,140,000

(2020年1月25日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	東証株価指数先物	222,430,000	―	224,900,000	2,470,000
	合計	222,430,000	―	224,900,000	2,470,000

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日(本報告書における開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同じ)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年 7月25日)	(2020年 1月25日)
1口当たり純資産額	1.2295円	1.3718円
(1万口当たり純資産額)	(12,295円)	(13,718円)