半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年7月27日-令和4年7月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第8期計算期間末 (2021年 7月26日)	第9期中間計算期間末 (2022年 1月26日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	4,720,997,951円	2,972,099,954円
	期中追加設定元本額	113,977,197円	63,468,651円
	期中一部解約元本額	1,862,875,194円	200,998,437円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	2,972,099,954口	2,834,570,168口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	―円	―円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8期中間計算期間 自 2020年 7月28日 至 2021年 1月27日	第9期中間計算期間 自 2021年 7月27日 至 2022年 1月26日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図に係る権限を委託するために要する費用として、信託約款第37条に規定する計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年10,000分の40の率を乗じて得た額を支払っております。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第8期計算期間末 (2021年 7月26日)	第9期中間計算期間末 (2022年 1月26日)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
第9期中間計算期間末(2022年1月26日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第8期計算期間末(2021年7月26日)
該当事項はありません。
第9期中間計算期間末(2022年1月26日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

第8期計算期間末 (2021年 7月26日)		第9期中間計算期間末 (2022年 1月26日)
1口当たり純資産額	1.1500円	1口当たり純資産額	1.1551円
(1万口当たり純資産額)	(11,500円)	(1万口当たり純資産額)	(11,551円)

(参考)
当ファンドは、「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ日本株リサーチ戦略マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

	(2021年 7月26日)	(2022年 1月26日)
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	123,430,054	134,940,203
株式	10,555,534,170	11,014,647,010
未収入金	240,910,437	51,853,904
未収配当金	5,317,450	3,611,200
流動資産合計	10,925,192,111	11,205,052,317
資産合計	10,925,192,111	11,205,052,317
負債の部
流動負債
未払金	43,495,337	81,438,066
未払解約金	210,000,000	-
未払利息	304	314
流動負債合計	253,495,641	81,438,380
負債合計	253,495,641	81,438,380
純資産の部
元本等
元本	6,591,887,575	6,775,552,124
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,079,808,895	4,348,061,813
元本等合計	10,671,696,470	11,123,613,937
純資産合計	10,671,696,470	11,123,613,937
負債純資産合計	10,925,192,111	11,205,052,317

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は、最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2021年 7月26日)	(2022年 1月26日)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,096,056,358円	6,591,887,575円
	同期中における追加設定元本額	2,049,246,613円	701,755,312円
	同期中における一部解約元本額	3,553,415,396円	518,090,763円
	同中間期末における元本の内訳
	りそな日本株リサーチ戦略ファンド(オープン型)	2,107,519,446円	1,990,496,451円
	りそな日本株リサーチ戦略ファンド(適格機関投資家専用)	4,484,368,129円	4,785,055,673円
	合計	6,591,887,575円	6,775,552,124円
2.	本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数	6,591,887,575口	6,775,552,124口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	―円	―円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年 7月26日)	(2022年 1月26日)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)中間注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(2022年1月26日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
(2021年7月26日)
該当事項はありません。
(2022年1月26日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

(2021年 7月26日)		(2022年 1月26日)
1口当たり純資産額	1.6189円	1口当たり純資産額	1.6417円
(1万口当たり純資産額)	(16,189円)	(1万口当たり純資産額)	(16,417円)