純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

8)会計監査費用
委託者は、上記⑧の諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.10%(税抜)を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託者は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
上記の諸費用は、信託の計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税相当額は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託者に対して支弁されます。

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#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

(ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(億円)
追加型株式投資信託	26	789
追加型証券投資信託	3	74
合計	29	863

(3)第一種金融商品取引業
平成22年7月1日をもってスパークス証券株式会社を吸収合併し、第一種金融商品取引業を開始しました。

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#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し、年率1.998%(税抜1.85%)の率を乗じて得た金額とします。
信託報酬に係る委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は次の通りです。(税抜)

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#4 投資制限（連結）

2)新株予約権証券への投資制限(約款 運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限②、約款第15条第5項)
委託者は、取得時において、信託財産に属する新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
3)転換社債等の投資制限 (約款 運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限③)

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#5 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		△ 1,510,374	△ 0.10
合計(純資産総額)		1,484,230,886	100.00

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#6 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(平成25年3月31日)	当事業年度末(平成26年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	2,822	4,235
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	2,822	4,235

(注)2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

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#7 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

区分		第1期計算期間末
		(平成26年8月25日現在)
※1	計算期間末日における受益権の総数	1,272,303,472口
2	1口当たり純資産額	1.2271円
	(1万口当たり純資産額)	(12,271円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

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#8 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2014/11/20 9:29

#9 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(平成26年9月30日現在)
Ⅱ 負債総額	20,866,960	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,484,230,886	円
Ⅳ 発行済口数	1,186,076,759	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2514	円

(参考)スパークス・少数精鋭・日本株マザーファンド

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#10 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(純資産の部)
株主資本
資本金		2,500		2,500
資本剰余金
資本準備金		104		27
その他資本剰余金		499		19
資本剰余金合計		603		47
利益剰余金
利益準備金		145		-
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△426		1,688
利益剰余金合計		△281		1,688
株主資本合計		2,822		4,235
純資産合計		2,822		4,235
負債純資産合計		3,469		5,916

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#11 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

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#12 運用状況の冒頭記載（連結）

以下は2014年9月30日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

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#13 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記番号	(平成26年8月25日現在)
		金額(円)
負債合計		72,543,575
純資産の部
元本等

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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