その他有価証券評価2019/06/04 9:08 #9 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第6期 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 平成30年3月10日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を平成30年3月12日としており、平成31年3月10日が休日のため、当計算期間末日を平成31年3月11日としております。このため、当計算期間は364日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第5期 平成30年3月12日現在 第6期 平成31年3月11日現在 1. ※1 期首元本額 11,037,766,981円 12,813,991,871円 期中追加設定元本額 5,123,975,373円 2,885,110,233円 期中一部解約元本額 3,347,750,483円 3,974,883,589円 2. 計算期間末日における受益権の総数 12,813,991,871口 11,724,218,515口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第5期 自 平成29年3月11日 至 平成30年3月12日 第6期 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(665,068,792円)及び分配準備積立金(167,337,794円)より分配対象額は832,406,586円(1万口当たり649.61円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(39,336,429円)、投資信託約款に規定される収益調整金(632,121,358円)及び分配準備積立金(121,736,339円)より分配対象額は793,194,126円(1万口当たり676.54円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第6期 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第6期 平成31年3月11日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第5期 平成30年3月12日現在 第6期 平成31年3月11日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 61,606,156 92,853,368 合計 61,606,156 92,853,368 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第5期 平成30年3月12日現在 第6期 平成31年3月11日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第6期 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第5期 平成30年3月12日現在 第6期 平成31年3月11日現在 1口当たり純資産 額 1.0617円 1.0677円 (1万口当たり純資産 額) (10,617円) (10,677円)
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(1口当たり情報) 第5期 平成30年3月12日現在 第6期 平成31年3月11日現在 1口当たり純資産 額 1.0617円 1.0677円 (1万口当たり純資産 額) (10,617円) (10,677円) 2019/06/04 9:08 #10 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:426.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2014年3月10日) 1,540,481,138 1,540,481,138 1.0156 1.0156 第2計算期間末 (2015年3月10日) 5,757,828,383 5,757,828,383 1.0298 1.0298 第3計算期間末 (2016年3月10日) 11,260,274,068 11,260,274,068 1.0669 1.0669 第4計算期間末 (2017年3月10日) 11,680,214,836 11,680,214,836 1.0582 1.0582 第5計算期間末 (2018年3月12日) 13,605,061,808 13,605,061,808 1.0617 1.0617 2018年3月末日 13,570,229,586 - 1.0617 - 4月末日 13,888,472,503 - 1.0605 - 5月末日 13,901,780,154 - 1.0624 - 6月末日 13,669,014,355 - 1.0623 - 7月末日 13,739,877,018 - 1.0607 - 8月末日 13,201,686,412 - 1.0571 - 9月末日 13,107,799,615 - 1.0554 - 10月末日 12,894,998,506 - 1.0568 - 11月末日 12,615,311,676 - 1.0592 - 12月末日 12,608,940,115 - 1.0644 - 2019年1月末日 12,404,904,496 - 1.0660 - 2月末日 12,532,509,568 - 1.0670 - 第6計算期間末 (2019年3月11日) 12,517,398,912 12,517,398,912 1.0677 1.0677 3月末日 12,721,057,289 - 1.0713 - 2019/06/04 9:08 #11 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2019年3月29日 Ⅰ 資産総額 12,761,054,550円 Ⅱ 負債総額 39,997,261円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 12,721,057,289円 Ⅳ 発行済数量 11,874,014,642口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0713円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 12,761,054,550円 Ⅱ 負債総額 39,997,261円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 12,721,057,289円 Ⅳ 発行済数量 11,874,014,642口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0713円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本国債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2019年3月29日 Ⅰ 資産総額 231,903,226,384円 Ⅱ 負債総額 3,351円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 231,903,223,033円 Ⅳ 発行済数量 182,743,945,011口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2690円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 231,903,226,384円 Ⅱ 負債総額 3,351円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 231,903,223,033円 Ⅳ 発行済数量 182,743,945,011口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2690円 2019/06/04 9:08 #12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (平成29年3月31日) 当事業年度 (平成30年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 31,260 28,709 有価証券 110 0 前払費用 190 201 未収委託者報酬 10,453 12,368 未収収益 72 82 繰延税金資産 439 552 その他 34 47 流動資産計 42,560 41,962 固定資産 有形固定資産 ※1 229 ※1 213 建物 15 12 器具備品 214 200 無形固定資産 2,650 2,614 ソフトウェア 2,323 2,456 ソフトウェア仮勘定 327 158 投資その他の資産 12,353 15,066 投資有価証券 5,920 8,600 関係会社株式 5,129 5,129 出資金 185 183 長期差入保証金 1,050 1,072 繰延税金資産 31 45 その他 37 34 固定資産計 15,234 17,894 資産合計 57,795 59,856 (単位:百万円) 負債合計 18,254 19,225 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (平成29年3月31日) 当事業年度 (平成30年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 79 65 未払金 9,466 9,747 未払収益分配金 7 8 未払償還金 59 59 未払手数料 4,453 5,202 その他未払金 ※2 4,946 ※2 4,476 未払費用 4,077 4,148 未払法人税等 980 850 未払消費税等 223 583 賞与引当金 945 1,012 その他 3 335 流動負債計 15,776 16,744 固定負債 退職給付引当金 2,318 2,350 役員退職慰労引当金 151 125 その他 7 5 固定負債計 2,477 2,481 負債合計 18,254 19,225 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 12,231 13,370 利益剰余金合計 12,606 13,744 株主資本合計 39,276 40,414 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 264 216 評価・換算差額等合計 264 216 純資産 合計39,540 40,631 負債・純資産 合計 57,795 59,856 2019/06/04 9:08 #13 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2019/06/04 9:08 #14 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2019/06/04 9:08 #15 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワ日本国債マザーファンド 9,894,303,026 12,511,346,176 親投資信託受益証券 合計 12,511,346,176 合計 12,511,346,176 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ダイワ日本国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ダイワ日本国債マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 負債合計 175,686,930 17,485,845 純資産 の部元本等
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 平成30年3月12日現在 平成31年3月11日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 金銭信託 11,399,551 - コール・ローン 818,237,974 210,708,094 国債証券 296,841,489,960 232,844,264,230 未収利息 2,127,063,542 1,495,744,895 前払費用 36,074,087 89,300,514 流動資産合計 299,834,265,114 234,640,017,733 資産合計 299,834,265,114 234,640,017,733 負債の部 流動負債 未払解約金 175,686,930 17,485,424 その他未払費用 - 421 流動負債合計 175,686,930 17,485,845 負債合計 175,686,930 17,485,845 純資産 の部元本等 元本 ※1 238,772,332,746 185,551,618,583 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 60,886,245,438 49,070,913,305 元本等合計 299,658,578,184 234,622,531,888 純資産 合計299,658,578,184 234,622,531,888 負債純資産 合計 299,834,265,114 234,640,017,733 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 平成30年3月12日現在 平成31年3月11日現在 1. ※1 期首 平成29年3月11日 平成30年3月13日 期首元本額 297,558,373,969円 238,772,332,746円 期中追加設定元本額 4,840,626,478円 1,616,631,560円 期中一部解約元本額 63,626,667,701円 54,837,345,723円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワ日本国債ファンドVA(適格機関投資家専用) 6,786,270円 4,091,058円 安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型) 274,818,772円 238,960,660円 6資産バランスファンド(分配型) 312,837,161円 274,643,674円 6資産バランスファンド(成長型) 170,200,305円 153,489,306円 ダイワ日本国債ファンド(毎月分配型) 226,764,786,108円 174,662,496,633円 世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型) 102,446,582円 84,136,626円 ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド 52,450,487円 45,281,449円 ダイワ日本国債ファンド(年1回決算型) 10,835,444,611円 9,894,303,026円 ダイワ・ニッポン応援ファンドVol.4 -日本の真価- (国債コース) 252,562,450円 194,216,151円 計 238,772,332,746円 185,551,618,583円 2. 期末日における受益権の総数 238,772,332,746口 185,551,618,583口 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 平成30年3月13日 至 平成31年3月11日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 平成31年3月11日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 平成30年3月12日現在 平成31年3月11日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 国債証券 △3,788,381,150 △1,927,363,290 合計 △3,788,381,150 △1,927,363,290 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成29年3月11日から平成30年3月12日まで、及び平成30年3月13日から平成31年3月11日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 平成30年3月12日現在 平成31年3月11日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 平成30年3月12日現在 平成31年3月11日現在 1口当たり純資産 額 1.2550円 1.2645円 (1万口当たり純資産 額) (12,550円) (12,645円) 附属明細表
2019/06/04 9:08 #16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ日本国債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2019年3月29日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 2,114,147,363 0.91 純資産 総額231,903,223,033 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 229,789,075,670 99.09 内 日本 229,789,075,670 99.09 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 2,114,147,363 0.91 純資産 総額231,903,223,033 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2019年3月29日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 6 30年国債 日本 国債証券 12,050,000,000 129.072019/06/04 9:08 
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