e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2021年8月22日が休日のため、当計算期間末日を2021年8月23日としております。このため、当計算期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第15期 2021年2月22日現在第16期 2021年8月23日現在1.※1期首元本額1,710,379,093円1,579,657,737円期中追加設定元本額8,167,963円5,273,126円期中一部解約元本額138,889,319円417,158,758円2.計算期間末日における受益権の総数1,579,657,737口1,167,772,105口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第15期自 2020年8月25日至 2021年2月22日	第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,178,626円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(129,100,743円)及び分配準備積立金(40,387,454円)より分配対象額は180,666,823円(1万口当たり1,143.71円)であり、うち7,898,288円(1万口当たり50円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(25,030,959円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(29,835,094円)、投資信託約款に規定される収益調整金(95,409,040円)及び分配準備積立金(32,162,463円)より分配対象額は182,437,556円(1万口当たり1,562.27円)であり、うち128,454,931円(1万口当たり1,100円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第15期自 2020年8月25日至 2021年2月22日第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(11,178,626円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(129,100,743円)及び分配準備積立金(40,387,454円)より分配対象額は180,666,823円(1万口当たり1,143.71円)であり、うち7,898,288円(1万口当たり50円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(25,030,959円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(29,835,094円)、投資信託約款に規定される収益調整金(95,409,040円)及び分配準備積立金(32,162,463円)より分配対象額は182,437,556円(1万口当たり1,562.27円)であり、うち128,454,931円(1万口当たり1,100円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第16期 2021年8月23日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第15期 2021年2月22日現在第16期 2021年8月23日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券237,460,880142,171,932合計237,460,880142,171,932e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連第15期 2021年2月22日現在第16期 2021年8月23日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建1,636,041,505-1,646,482,990△10,441,4851,224,671,745-1,211,325,28613,346,459イギリス・ポンド446,631,862-453,022,900△6,391,038306,172,444-302,292,8323,879,612スイス・フラン192,283,156-191,936,080347,076190,832,286-190,214,610617,676スウェーデン・クローナ106,670,541-107,444,250△773,70959,020,313-57,901,6201,118,693デンマーク・クローネ9,593,226-9,632,000△38,77444,525,424-44,035,809489,615ノルウェー・クローネ68,990,908-69,214,080△223,17227,040,546-26,544,375496,171ユーロ811,871,812-815,233,680△3,361,868597,080,732-590,336,0406,744,692合計1,636,041,505-1,646,482,990△10,441,4851,224,671,745-1,211,325,28613,346,459e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第16期自 2021年2月23日至 2021年8月23日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第15期 2021年2月22日現在第16期 2021年8月23日現在1口当たり純資産額1.0284円1.0462円(1万口当たり純資産額)(10,284円)(10,462円)

2021/11/16 9:14

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ汎欧州高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ汎欧州高配当株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年2月22日現在2021年8月23日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金15,900,05941,157,636コール・ローン47,730,925247,377,754株式2,305,045,8851,804,043,947未収配当金3,164,5795,853,760流動資産合計2,371,841,4482,098,433,097資産合計2,371,841,4482,098,433,097負債の部流動負債未払解約金22,000,000239,000,000流動負債合計22,000,000239,000,000負債合計22,000,000239,000,000純資産の部元本等元本※11,760,434,4301,225,761,474剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)589,407,018633,671,623元本等合計2,349,841,4481,859,433,097純資産合計2,349,841,4481,859,433,097負債純資産合計2,371,841,4482,098,433,097e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年2月23日至 2021年8月23日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年2月22日現在2021年8月23日現在1.※1期首2020年8月25日2021年2月23日期首元本額1,987,955,661円1,760,434,430円期中追加設定元本額28,656,741円29,131,898円期中一部解約元本額256,177,972円563,804,854円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ欧州高配当株ファンド(為替ヘッジあり)1,219,228,385円791,498,992円ダイワ欧州高配当株ファンド(為替ヘッジなし)541,206,045円434,262,482円計1,760,434,430円1,225,761,474円2.期末日における受益権の総数1,760,434,430口1,225,761,474口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2021年2月23日至 2021年8月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年2月23日至 2021年8月23日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2021年8月23日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年2月22日現在2021年8月23日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式260,040,544108,925,101合計260,040,544108,925,101(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年8月25日から2021年2月22日まで、及び2021年2月23日から2021年8月23日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年2月22日現在2021年8月23日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年2月22日現在2021年8月23日現在1口当たり純資産額1.3348円1.5170円(1万口当たり純資産額)(13,348円)(15,170円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額イギリス・ポンド株イギリス・ポンドイギリス・ポンドBP PLC51,3202.878147,724.620UNILEVER PLC4,55041.355188,165.250EVRAZ PLC10,3505.44256,324.700GLAXOSMITHKLINE PLC12,21015.154185,030.340RELX PLC8,74021.750190,095.000DIAGEO PLC4,80035.230169,104.000RIO TINTO PLC3,39052.260177,161.400GLENCORE PLC30,0003.09692,880.000DIRECT LINE INSURANCE GROUP54,6703.091168,984.970TAYLOR WIMPEY PLC57,1901.754100,311.260RECKITT BENCKISER GROUP PLC1,87056.270105,224.900ASTRAZENECA PLC1,75087.310152,792.500LEGAL & GENERAL GROUP PLC50,0002.625131,250.000NATIONAL GRID PLC14,4109.790141,073.900IMPERIAL BRANDS PLC6,11015.57095,132.700BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC6,98027.115189,262.700BHP GROUP PLC8,73021.835190,619.550HSBC HOLDINGS PLC47,2603.961187,220.490PERSIMMON PLC4,65028.460132,339.000ADMIRAL GROUP PLC5,48036.760201,444.800イギリス・ポンド小計イギリス・ポンド3,002,142.080(449,961,055)スイス・フラン株スイス・フランスイス・フランROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN920368.400338,928.000SIKA AG-REG620328.400203,608.000ABB LTD-REG6,36034.400218,784.000SWISS RE AG2,40085.320204,768.000NESTLE SA-REG4,010116.420466,844.200PARTNERS GROUP HOLDING AG1201,610.500193,260.000ZURICH INSURANCE GROUP AG480405.600194,688.000CLARIANT AG-REG8,53019.130163,178.900NOVARTIS AG-REG2,59085.470221,367.300CIE FINANCIERE RICHEMO-A REG1,66099.000164,340.000スイス・フラン小計スイス・フラン2,369,766.400(283,826,922)スウェーデン・クローナ株スウェーデン・クローナスウェーデン・クローナVOLVO AB-B SHS12,540192.9602,419,718.400TELE2 AB-B SHS15,940131.7502,100,095.000ATLAS COPCO AB-A SHS4,100599.2002,456,720.000スウェーデン・クローナ小計スウェーデン・クローナ6,976,533.400(86,927,606)デンマーク・クローネ株デンマーク・クローネデンマーク・クローネNOVO NORDISK A/S-B3,940680.6002,681,564.000DANSKE BANK A/S11,040108.3001,195,632.000デンマーク・クローネ小計デンマーク・クローネ3,877,196.000(66,997,947)ノルウェー・クローネ株ノルウェー・クローネノルウェー・クローネDNB BANK8,030185.3501,488,360.500TELENOR ASA9,630158.9001,530,207.000ノルウェー・クローネ小計ノルウェー・クローネ3,018,567.500(36,796,338)ユーロ株ユーロユーロBAYER AG-REG3,00047.410142,230.000VOLKSWAGEN AG-PREF350192.86067,501.000SIEMENS AG-REG1,620138.580224,499.600BASF SE3,29064.770213,093.300ALLIANZ SE-REG770198.720153,014.400SAP SE1,840126.300232,392.000ADIDAS AG550302.000166,100.000DAIMLER AG-REGISTERED SHARES3,06069.890213,863.400INFINEON TECHNOLOGIES AG5,56034.330190,874.800DEUTSCHE POST AG-REG2,80059.410166,348.000DEUTSCHE BOERSE AG660151.30099,858.000ING GROEP NV16,47011.338186,736.860ASML HOLDING NV670672.600450,642.000ADYEN NV402,622.000104,880.000RANDSTAD NV2,37060.920144,380.400TOTALENERGIES SE4,88036.465177,949.200KERING220652.500143,550.000SCHNEIDER ELECTRIC SE1,310152.520199,801.200BNP PARIBAS3,17052.100165,157.000VIVENDI6,73031.440211,591.200L'OREAL490392.500192,325.000LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUI490620.000303,800.000CAPGEMINI SE850189.800161,330.000SARTORIUS STEDIM BIOTECH180511.60092,088.000ESSILORLUXOTTICA1,270160.580203,936.600DASSAULT SYSTEMES SE4,35048.030208,930.500SANOFI1,64090.730148,797.200VINCI SA2,21090.270199,496.700AIRBUS SE1,550110.480171,244.000KBC GROUP NV1,99070.040139,379.600INTESA SANPAOLO91,0302.369215,650.070ENI SPA18,81010.062189,266.220STELLANTIS NV4,47017.14076,615.800IBERDROLA SA19,47010.760209,497.200BANCO SANTANDER SA56,1403.076172,686.640ENAGAS SA10,29019.805203,793.450UPM-KYMMENE OYJ5,53034.320189,789.600FORTUM OYJ4,39024.800108,872.000ユーロ小計ユーロ6,841,960.940(879,534,079)合計1,804,043,947[1,804,043,947]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券該当事項はありません。e border="0" style="margin-left:1.5pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入株式時価比率合計金額に対する比率イギリス・ポンド株式20銘柄100%24.9%スイス・フラン株式10銘柄100%15.7%スウェーデン・クローナ株式3銘柄100%4.8%デンマーク・クローネ株式2銘柄100%3.7%ノルウェー・クローネ株式2銘柄100%2.0%ユーロ株式38銘柄100%48.9%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">

2021/11/16 9:14