有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年8月23日-平成27年2月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年8月23日 至 平成27年2月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年8月23日から平成27年2月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年8月22日現在	当期 平成27年2月23日現在
1.元本状況
期首元本額	734,192,852円	891,853,810円
期中追加設定元本額	377,310,707円	1,018,656,483円
期中一部解約元本額	219,649,749円	127,217,739円
2.受益権の総数	891,853,810口	1,783,292,554口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年2月25日 至 平成26年8月22日					当期 自 平成26年8月23日 至 平成27年2月23日
分配金の計算過程					分配金の計算過程
第7期計算期間末(平成26年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した42,246,735円 (1万口当たり523.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,614,019円 (1万口当たり20円)を分配しております。					第13期計算期間末(平成26年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した65,893,649円 (1万口当たり679.24円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,940,216円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,220,579円				配当等収益 (費用控除後)	1,886,479円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	943,032円				有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	20,899,247円				収益調整金	34,515,167円
	分配準備積立金	18,183,877円				分配準備積立金	29,492,003円
	分配可能額	42,246,735円				分配可能額	65,893,649円
	(1万口当たり分配可能額)	(523.50円)				(1万口当たり分配可能額)	(679.24円)
	収益分配金	1,614,019円				収益分配金	1,940,216円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)				(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第8期計算期間末(平成26年4月22日)に、投資信託約款に基づき計算した54,163,897円 (1万口当たり650.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い8,326,126円 (1万口当たり100円)を分配しております。					第14期計算期間末(平成26年10月22日)に、投資信託約款に基づき計算した80,663,563円 (1万口当たり682.46円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,363,923円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		2,854,601円			配当等収益 (費用控除後)		2,733,925円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		9,261,673円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金		22,389,167円			収益調整金		49,636,007円
	分配準備積立金		19,658,456円			分配準備積立金		28,293,631円
	分配可能額		54,163,897円			分配可能額		80,663,563円
	(1万口当たり分配可能額)		(650.53円)			(1万口当たり分配可能額)		(682.46円)
	収益分配金		8,326,126円			収益分配金		2,363,923円
	(1万口当たり収益分配金)		(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(20円)
第9期計算期間末(平成26年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した56,689,353円 (1万口当たり621.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,823,880円 (1万口当たり20円)を分配しております。					第15期計算期間末(平成26年11月25日)に、投資信託約款に基づき計算した85,202,286円 (1万口当たり695.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,450,180円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		2,816,822円			配当等収益 (費用控除後)		3,988,049円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		3,303,188円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金		27,394,387円			収益調整金		53,248,316円
	分配準備積立金		23,174,956円			分配準備積立金		27,965,921円
	分配可能額		56,689,353円			分配可能額		85,202,286円
	(1万口当たり分配可能額)		(621.63円)			(1万口当たり分配可能額)		(695.48円)
	収益分配金		1,823,880円			収益分配金		2,450,180円
	(1万口当たり収益分配金)		(20円)			(1万口当たり収益分配金)		(20円)
第10期計算期間末(平成26年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した74,724,982円 (1万口当たり803.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,859,724円 (1万口当たり20円)を分配しております。					第16期計算期間末(平成26年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した103,498,644円 (1万口当たり698.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,965,350円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		3,210,535円			配当等収益 (費用控除後)		3,190,906円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		14,970,681円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金		31,031,927円			収益調整金		71,143,147円
	分配準備積立金		25,511,839円			分配準備積立金		29,164,591円
	分配可能額		74,724,982円			分配可能額		103,498,644円
	(1万口当たり分配可能額)		(803.61円)			(1万口当たり分配可能額)		(698.05円)
	収益分配金		1,859,724円			収益分配金		2,965,350円
	(1万口当たり収益分配金)		(20円)			(1万口当たり収益分配金)		(20円)
第11期計算期間末(平成26年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した73,713,147円 (1万口当たり786.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い9,372,330円 (1万口当たり100円)を分配しております。					第17期計算期間末(平成27年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した112,178,627円 (1万口当たり698.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,214,029円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		2,056,971円			配当等収益 (費用控除後)		3,202,323円
	有価証券売買等損益		0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金		31,929,288円			収益調整金		80,022,441円
	分配準備積立金		39,726,888円			分配準備積立金		28,953,863円
	分配可能額		73,713,147円			分配可能額		112,178,627円
	(1万口当たり分配可能額)		(786.50円)			(1万口当たり分配可能額)		(698.06円)
	収益分配金		9,372,330円			収益分配金		3,214,029円
	(1万口当たり収益分配金)		(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(20円)
第12期計算期間末(平成26年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した64,504,084円 (1万口当たり723.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,783,707円 (1万口当たり20円)を分配しております。					第18期計算期間末(平成27年2月23日)に、投資信託約款に基づき計算した126,475,130円 (1万口当たり709.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,566,585円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		1,924,410円			配当等収益 (費用控除後)		5,471,412円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金		33,033,922円			収益調整金		92,164,318円
	分配準備積立金		29,545,752円			分配準備積立金		28,839,400円
	分配可能額		64,504,084円			分配可能額		126,475,130円
	(1万口当たり分配可能額)		(723.26円)			(1万口当たり分配可能額)		(709.22円)
	収益分配金		1,783,707円			収益分配金		3,566,585円
	(1万口当たり収益分配金)		(20円)			(1万口当たり収益分配金)		(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年8月23日 至 平成27年2月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年2月23日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年8月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△348,264
合計	△348,264

当期(平成27年2月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	14,395,274
合計	14,395,274

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年8月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年2月23日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年8月23日 至 平成27年2月23日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年8月22日現在	当期 平成27年2月23日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0687円	1.0569円
「1口=1円(10,000口=10,687円)」	「1口=1円(10,000口=10,569円)」