有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年2月23日-平成28年8月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年2月22日現在	当期 平成28年8月22日現在
1.元本状況
期首元本額	1,973,938,317円	1,975,665,815円
期中追加設定元本額	187,631,528円	155,450,515円
期中一部解約元本額	185,904,030円	420,165,677円
2.受益権の総数	1,975,665,815口	1,710,950,653口
3.元本の欠損
	90,227,955円	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年8月25日 至 平成28年2月22日				当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第25期計算期間末(平成27年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した140,202,365円 (1万口当たり722.80円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,879,398円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第31期計算期間末(平成28年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した152,634,733円 (1万口当たり772.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,949,792円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	4,087,858円			配当等収益 (費用控除後)	7,057,034円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	109,686,338円			収益調整金	114,325,372円
	分配準備積立金	26,428,169円			分配準備積立金	31,252,327円
	分配可能額	140,202,365円			分配可能額	152,634,733円
	(1万口当たり分配可能額)	(722.80円)			(1万口当たり分配可能額)	(772.87円)
	収益分配金	3,879,398円			収益分配金	3,949,792円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第26期計算期間末(平成27年10月22日)に、投資信託約款に基づき計算した143,060,772円 (1万口当たり737.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,879,722円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第32期計算期間末(平成28年4月22日)に、投資信託約款に基づき計算した155,516,764円 (1万口当たり782.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,973,216円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,723,521円			配当等収益 (費用控除後)	5,924,460円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	109,803,488円			収益調整金	115,830,221円
	分配準備積立金	26,533,763円			分配準備積立金	33,762,083円
	分配可能額	143,060,772円			分配可能額	155,516,764円
	(1万口当たり分配可能額)	(737.48円)			(1万口当たり分配可能額)	(782.83円)
	収益分配金	3,879,722円			収益分配金	3,973,216円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第27期計算期間末(平成27年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した143,091,349円 (1万口当たり737.47円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,880,601円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第33期計算期間末(平成28年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した154,434,366円 (1万口当たり784.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,936,354円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,878,698円			配当等収益 (費用控除後)	4,296,707円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	109,957,822円			収益調整金	114,906,464円
	分配準備積立金	29,254,829円			分配準備積立金	35,231,195円
	分配可能額	143,091,349円			分配可能額	154,434,366円
	(1万口当たり分配可能額)	(737.47円)			(1万口当たり分配可能額)	(784.66円)
	収益分配金	3,880,601円			収益分配金	3,936,354円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第28期計算期間末(平成27年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した143,294,863円 (1万口当たり740.45円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,870,465円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第34期計算期間末(平成28年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した146,695,492円 (1万口当たり798.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,675,183円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	4,447,533円			配当等収益 (費用控除後)	6,168,813円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	109,839,013円			収益調整金	107,475,408円
	分配準備積立金	29,008,317円			分配準備積立金	33,051,271円
	分配可能額	143,294,863円			分配可能額	146,695,492円
	(1万口当たり分配可能額)	(740.45円)			(1万口当たり分配可能額)	(798.30円)
	収益分配金	3,870,465円			収益分配金	3,675,183円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第29期計算期間末(平成28年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した150,869,544円 (1万口当たり742.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,061,369円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第35期計算期間末(平成28年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した149,246,755円 (1万口当たり813.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,668,849円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	4,507,940円			配当等収益 (費用控除後)	6,425,164円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	117,395,471円			収益調整金	108,365,175円
	分配準備積立金	28,966,133円			分配準備積立金	34,456,416円
	分配可能額	150,869,544円			分配可能額	149,246,755円
	(1万口当たり分配可能額)	(742.95円)			(1万口当たり分配可能額)	(813.59円)
	収益分配金	4,061,369円			収益分配金	3,668,849円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第30期計算期間末(平成28年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した149,585,762円 (1万口当たり757.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,951,331円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成28年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した139,468,251円 (1万口当たり815.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,421,901円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,754,981円			配当等収益 (費用控除後)	3,688,309円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	114,275,054円			収益調整金	101,676,749円
	分配準備積立金	28,555,727円			分配準備積立金	34,103,193円
	分配可能額	149,585,762円			分配可能額	139,468,251円
	(1万口当たり分配可能額)	(757.14円)			(1万口当たり分配可能額)	(815.15円)
	収益分配金	3,951,331円			収益分配金	3,421,901円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年8月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年2月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	33,987,911
合計	33,987,911

当期(平成28年8月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△13,265,406
合計	△13,265,406

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年2月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年8月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年2月22日現在	当期 平成28年8月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9543円	1.0304円
「1口=1円(10,000口=9,543円)」	「1口=1円(10,000口=10,304円)」