半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年9月20日)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年9月20日)

開示資料

決算

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【提出】: 2016/06/20 10:03
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
		当ファンドは、原則として毎年9月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、平成27年9月25日から平成28年3月24日までとなっております。


(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第2期 (平成27年9月24日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年3月24日現在)
1.	受益権総口数	1,729,350,532口	1,741,107,788口

2.	1口当たり純資産額	1.0214円	1.0322円
	(1万口当たり純資産額)	(10,214円)	(10,322円)


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第2期 (平成27年9月24日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年3月24日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左



(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
元本額の変動
項目	第2期 (平成27年9月24日現在)	第3期中間計算期間 (平成28年3月24日現在)
期首元本額	1,011,530,671円	1,729,350,532円
期中追加設定元本額	1,031,642,234円	502,480,709円
期中一部解約元本額	313,822,373円	490,723,453円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ日本インカムオープン(年1回決算型))は、「ニッセイ日本インカムオープンマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ日本インカムオープンマザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成27年9月24日現在)	(平成28年3月24日現在)
	(平成27年9月24日現在)	(平成28年3月24日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	1,424,317,307
コール・ローン	2,725,638,781	-
国債証券	20,783,741,000	6,040,551,000
地方債証券	1,769,688,893	1,685,745,991
特殊債券	14,486,009,777	13,159,120,320
社債券	124,408,947,549	125,454,400,799
未収入金	-	2,166,092,000
未収利息	480,859,562	468,184,895
前払費用	22,272,172	12,161,785
流動資産合計	164,677,157,734	150,410,574,097
資産合計	164,677,157,734	150,410,574,097
負債の部
流動負債
未払金	3,508,645,000	-
未払解約金	679,236,506	1,551,415,184
流動負債合計	4,187,881,506	1,551,415,184
負債合計	4,187,881,506	1,551,415,184
純資産の部
元本等
元本	137,937,483,560	126,317,548,443
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	22,551,792,668	22,541,610,470
純資産合計	160,489,276,228	148,859,158,913
負債純資産合計	164,677,157,734	150,410,574,097

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。


(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成27年9月24日現在)	(平成28年3月24日現在)
1.	受益権総口数	137,937,483,560口	126,317,548,443口

2.	1口当たり純資産額	1.1635円	1.1785円
	(1万口当たり純資産額)	(11,635円)	(11,785円)


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成27年9月24日現在)	(平成28年3月24日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成27年9月24日現在)	(平成28年3月24日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	139,749,376,436円	137,937,483,560円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	36,216,325,515円	16,605,563,468円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	38,028,218,391円	28,225,498,585円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイ日本インカムオープン	98,296,088,902円	83,687,070,642円
ニッセイ日本インカムファンド	16,736,629,771円	19,716,156,793円
ニッセイ国内公社債ラダー(10年)DB(適格機関投資家限定)	7,078,062,908円	6,431,582,253円
ニッセイ日本債券ファンド(毎月決算型)	14,308,413,621円	14,957,821,801円
ニッセイ日本インカムオープン(年1回決算型)	1,518,288,358円	1,524,916,954円

計	137,937,483,560円	126,317,548,443円

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。