東京海上Roggeニッポン海外債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/09/20 9:16

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2023/09/20 9:16

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の財務諸表の監査に要する費用(消費税等相当額を含みます。)は、監査法人に支払うファンドの監査にかかる費用であり、毎日、純資産総額に対し、年率0.011%(税抜0.01%)を乗じて得た金額(ただし、年66万円(税抜60万円)の1日分相当額を上限とします。)を計上し、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。2023/09/20 9:16

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
 

2023/09/20 9:16

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/09/20 9:16

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2023/09/20 9:16

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2013年9月12日 ファンドの設定、運用開始2023/09/20 9:16

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2023/09/20 9:16

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/09/20 9:16

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2023/09/20 9:16

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/09/20 9:16

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 委託会社、販売会社および受託会社の信託報酬の総額は信託財産の純資産総額に対し、年率1.067%(税抜0.97%)を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて、毎日計上します。

2023/09/20 9:16

#13 信託期間（連結）

信託の終了(繰上償還)」に該当する場合には、信託を終了させることがあります。2023/09/20 9:16

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2023/09/20 9:16

#15 分配の推移（連結）

【分配の推移】
該当事項はありません。2023/09/20 9:16

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の、繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とし、委託会社が基準価額の水準、市況動向等を勘案して収益分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合等には、収益分配を行わないことがあります。なお、収益の分配に充当せず、信託財産内に留保した利益については、投資方針に基づいて運用を行います。2023/09/20 9:16

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/09/20 9:16

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、当ファンドに係る以下の書類を関東財務局長宛に提出しております。

書類名	提出年月日
有価証券届出書	2022年9月20日2023年3月20日
有価証券報告書	2022年9月20日
半期報告書	2023年3月20日

e border="0" width="560">書類名提出年月日有価証券届出書2022年9月20日

2023/09/20 9:16

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)(分配付)
第1計算期間	2013年 9月12日～2014年 6月20日	6.3
第2計算期間	2014年 6月21日～2015年 6月22日	2.0
第3計算期間	2015年 6月23日～2016年 6月20日	3.6
第4計算期間	2016年 6月21日～2017年 6月20日	△0.9
第5計算期間	2017年 6月21日～2018年 6月20日	△3.5
第6計算期間	2018年 6月21日～2019年 6月20日	5.0
第7計算期間	2019年 6月21日～2020年 6月22日	5.3
第8計算期間	2020年 6月23日～2021年 6月21日	0.9
第9計算期間	2021年 6月22日～2022年 6月20日	△9.5
第10計算期間	2022年 6月21日～2023年 6月20日	△3.2

e border="0" width="648">期計算期間収益率(%)(分配付)第1計算期間2013年 9月12日～2014年 6月20日6.3第2計算期間2014年 6月21日～2015年 6月22日2.0第3計算期間2015年 6月23日～2016年 6月20日3.6第4計算期間2016年 6月21日～2017年 6月20日△0.9第5計算期間2017年 6月21日～2018年 6月20日△3.5第6計算期間2018年 6月21日～2019年 6月20日5.0第7計算期間2019年 6月21日～2020年 6月22日5.3第8計算期間2020年 6月23日～2021年 6月21日0.9第9計算期間2021年 6月22日～2022年 6月20日△9.5第10計算期間2022年 6月21日～2023年 6月20日△3.2

2023/09/20 9:16

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
収益分配金は、毎計算期間終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日まで)から、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、お支払いします。ただし、受益者が収益分配金について、上記に規定する支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。なお、分配金再投資コースの収益分配金は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2023/09/20 9:16

#21 委託会社等の概況（連結）

運用本部で運用計画案、収益分配方針案等の運用の基本方針案を作成します。2023/09/20 9:16

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2023/09/20 9:16

#23 投資リスク（連結）

金利変動リスク
公社債は、一般に金利が上昇した場合には価格は下落し、反対に金利が下落した場合には価格は上昇します。したがって、金利が上昇した場合、基準価額が下落する要因となります。2023/09/20 9:16

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/09/20 9:16

#25 投資制限（連結）

運用の基本方針に基づく制限(約款別紙「運用の基本方針」)
a.委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドに属する株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。(ただし、転換社債の転換、新株引受権の行使および新株予約権の行使により取得する場合に限ります。)

2023/09/20 9:16

#26 投資対象（連結）

有価証券2023/09/20 9:16

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
1.基本方針

2023/09/20 9:16

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
a.主要銘柄の明細

2023/09/20 9:16

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	418,931,757	100.02
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)		△123,691	△0.02
合計(純資産総額)		418,808,066	100.00

e border="0" width="648">資産の種類地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本418,931,757100.02コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)△123,691△0.02合計(純資産総額)418,808,066100.00 

2023/09/20 9:16

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金時(解約時)の手数料はありません。
ただし、解約時の解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に0.3%の率を乗じて得た額)を差し引いた価額となります。2023/09/20 9:16

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.受益者は、自己に帰属する受益権につき、一部解約の実行請求(解約請求)の方法によりご換金の請求を行うことができます。

2023/09/20 9:16

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第9期自 2021年 6月22日至 2022年 6月20日	第10期自 2022年 6月21日至 2023年 6月20日
営業収益
	有価証券売買等損益	△43,515,047	△9,793,112
	営業収益合計	△43,515,047	△9,793,112
営業費用
	受託者報酬	110,502	96,667
	委託者報酬	※15,248,489	※14,591,471
	その他費用	55,060	48,142
	営業費用合計	5,414,051	4,736,280
営業利益又は営業損失(△)		△48,929,098	△14,529,392
経常利益又は経常損失(△)		△48,929,098	△14,529,392
当期純利益又は当期純損失(△)		△48,929,098	△14,529,392
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△539,783	△496,773
期首剰余金又は期首欠損金(△)		86,510,019	36,428,414
剰余金増加額又は欠損金減少額		234,759	216,539
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	234,759	216,539
剰余金減少額又は欠損金増加額		1,927,049	2,365,609
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,927,049	2,365,609
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		※2-	※2-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		36,428,414	20,246,725

2023/09/20 9:16

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	第37期(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		第38期(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬		18,065,913		16,696,838
運用受託報酬		10,405,866		11,663,951
投資助言報酬		66,255		92,682
その他営業収益		532,829		661,029
営業収益計		29,070,864		29,114,502
営業費用
支払手数料		8,365,057		7,669,451
広告宣伝費		216,312		206,908
調査費		6,860,898		7,435,066
調査費		2,728,988		2,823,854
委託調査費		4,131,910		4,611,211
委託計算費		115,017		119,180
営業雑経費		259,680		265,287
通信費		38,574		60,267
印刷費		175,527		160,147
協会費		24,866		23,883
諸会費		11,208		12,732
図書費		9,504		8,256
営業費用計		15,816,967		15,695,895
一般管理費
給料		3,925,627		3,883,418
役員報酬		128,277		83,430
給料・手当		2,779,798		2,848,648
賞与		1,017,551		951,339
交際費		4,546		13,259
寄付金		2,632		4,696
旅費交通費		17,590		140,480
租税公課		167,411		174,372
不動産賃借料		468,092		468,091
退職給付費用		161,994		163,194
賞与引当金繰入		287,955		288,706
固定資産減価償却費		165,703		165,502
法定福利費		630,892		629,504
福利厚生費		12,315		10,617
諸経費		487,975		503,320
一般管理費計		6,332,736		6,445,164
営業利益		6,921,159		6,973,442
営業外収益
受取利息		206		189
受取配当金	*1	5,672	*1	4,304
雑益		13,622		13,722
営業外収益計		19,500		18,216
営業外費用
為替差損		66,106		54,263
雑損		23,333		9,120
営業外費用計		89,440		63,383
経常利益		6,851,219		6,928,275
特別利益
投資有価証券売却益		-		480
特別利益計		-		480
特別損失
固定資産除却損		610		190
投資有価証券評価損		-		501
投資損失引当金繰入額		-		208,800
その他特別損失		-		392
特別損失計		610		209,884
税引前当期純利益		6,850,609		6,718,870
法人税、住民税及び事業税		2,169,313		2,220,524
法人税等調整額		△ 69,337		△ 149,911
法人税等合計		2,099,975		2,070,612
当期純利益		4,750,633		4,648,257

e border="0" width="630">(単位:千円) 第37期

2023/09/20 9:16

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第37期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2023/09/20 9:16

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
第38期(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

2023/09/20 9:16

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/09/20 9:16

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に1.1%(税抜1%)の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくものです。2023/09/20 9:16

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
a.毎営業日にお申込みを受け付けます。ただし、お申込み日が以下の日のいずれかに該当する場合には、お申込みの受付を行いません。

2023/09/20 9:16

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期	年月日	純資産総額(百万円)(分配落)	純資産総額(百万円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
第1計算期間末	(2014年 6月20日)	3	3	1.0628	1.0628
第2計算期間末	(2015年 6月22日)	233	233	1.0845	1.0845
第3計算期間末	(2016年 6月20日)	811	811	1.1237	1.1237
第4計算期間末	(2017年 6月20日)	1,277	1,277	1.1135	1.1135
第5計算期間末	(2018年 6月20日)	1,024	1,024	1.0749	1.0749
第6計算期間末	(2019年 6月20日)	186	186	1.1286	1.1286
第7計算期間末	(2020年 6月22日)	204	204	1.1889	1.1889
第8計算期間末	(2021年 6月21日)	520	520	1.1995	1.1995
第9計算期間末	(2022年 6月20日)	461	461	1.0857	1.0857
第10計算期間末	(2023年 6月20日)	419	419	1.0507	1.0507
2022年 6月末日		463	―	1.0885	―
7月末日		469	―	1.1043	―
8月末日		462	―	1.0884	―
9月末日		448	―	1.0540	―
10月末日		445	―	1.0483	―
11月末日		451	―	1.0621	―
12月末日		422	―	1.0608	―
2023年 1月末日		427	―	1.0726	―
2月末日		420	―	1.0559	―
3月末日		422	―	1.0608	―
4月末日		425	―	1.0667	―
5月末日		421	―	1.0555	―
6月末日		418	―	1.0482	―

e border="0" width="648">期年月日純資産総額

2023/09/20 9:16

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	2023年6月30日	現在
種類	金額
Ⅰ 資産総額	418,931,757	円
Ⅱ 負債総額	123,691	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	418,808,066	円
Ⅳ 発行済数量	399,549,942	口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0482	円

e border="0" width="648">2023年6月30日現在種類金額Ⅰ 資産総額418,931,757円Ⅱ 負債総額123,691円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)418,808,066円Ⅳ 発行済数量399,549,942口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0482円 
(ご参考:親投資信託の現況)

2023/09/20 9:16

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年6月21日から翌年6月20日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日(※)を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。
(※)法令により、これと異なる日を計算期間の末日と定めている場合には、法令にしたがいます。2023/09/20 9:16

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1計算期間	2013年 9月12日～2014年 6月20日	53,139,948	49,377,839	3,762,109
第2計算期間	2014年 6月21日～2015年 6月22日	306,149,316	94,369,772	215,541,653
第3計算期間	2015年 6月23日～2016年 6月20日	524,935,427	17,993,259	722,483,821
第4計算期間	2016年 6月21日～2017年 6月20日	715,952,975	291,392,920	1,147,043,876
第5計算期間	2017年 6月21日～2018年 6月20日	14,446,303	208,686,840	952,803,339
第6計算期間	2018年 6月21日～2019年 6月20日	33,855,930	821,814,277	164,844,992
第7計算期間	2019年 6月21日～2020年 6月22日	52,878,366	45,831,823	171,891,535
第8計算期間	2020年 6月23日～2021年 6月21日	286,340,288	24,510,325	433,721,498
第9計算期間	2021年 6月22日～2022年 6月20日	1,420,477	9,827,674	425,314,301
第10計算期間	2022年 6月21日～2023年 6月20日	2,938,697	28,680,566	399,572,432

e border="0" width="648">期計算期間設定口数(口)解約口数(口)発行済み口数(口)第1計算期間2013年 9月12日～2014年 6月20日53,139,94849,377,8393,762,109第2計算期間2014年 6月21日～2015年 6月22日306,149,31694,369,772215,541,653第3計算期間2015年 6月23日～2016年 6月20日524,935,42717,993,259722,483,821第4計算期間2016年 6月21日～2017年 6月20日715,952,975291,392,9201,147,043,876第5計算期間2017年 6月21日～2018年 6月20日14,446,303208,686,840952,803,339第6計算期間2018年 6月21日～2019年 6月20日33,855,930821,814,277164,844,992第7計算期間2019年 6月21日～2020年 6月22日52,878,36645,831,823171,891,535第8計算期間2020年 6月23日～2021年 6月21日286,340,28824,510,325433,721,498第9計算期間2021年 6月22日～2022年 6月20日1,420,4779,827,674425,314,301第10計算期間2022年 6月21日～2023年 6月20日2,938,69728,680,566399,572,432

2023/09/20 9:16

#43 課税上の取扱い（連結）

は課税されません。
※2037年12月31日までの間、復興特別所得税(所得税15%×2.1%)が付加されます。

2023/09/20 9:16

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	第37期(2022年3月31日現在)		第38期(2023年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		21,389,756		20,784,858
前払費用		319,734		427,401
未収委託者報酬		2,902,834		3,200,726
未収収益		2,610,213		3,021,468
未収入金		1,692		4
その他の流動資産		22,412		18,592
流動資産計		27,246,644		27,453,052
固定資産
有形固定資産	*1	459,081	*1	433,750
建物		342,403		307,934
器具備品		116,678		125,816
無形固定資産		228,727		348,422
電話加入権		3,795		3,795
ソフトウエア		188,720		314,954
ソフトウエア仮勘定		36,211		29,672
投資その他の資産		3,576,825		3,508,324
投資有価証券		42,253		48,291
関係会社株式		1,673,049		1,668,529
その他の関係会社有価証券		521,200		520,000
長期前払費用		40,588		30,700
敷金		474,324		474,324
その他長期差入保証金		21,230		21,230
繰延税金資産		804,178		954,048
投資損失引当金		-		△ 208,800
固定資産計		4,264,634		4,290,497
資産合計		31,511,279		31,743,550
負債の部
流動負債
未払金		3,183,398		3,477,655
未払手数料		1,306,204		1,464,843
その他未払金		1,877,194		2,012,811
未払費用		398,447		335,471
未払消費税等		277,096		266,103
未払法人税等		1,152,000		1,210,000
預り金		46,775		60,297
前受収益		2,286		2,579
賞与引当金		287,955		288,706
その他の流動負債		7		8
流動負債計		5,347,968		5,640,822
固定負債
退職給付引当金		845,039		886,720
固定負債計		845,039		886,720
負債合計		6,193,007		6,527,543
純資産の部
株主資本		25,312,741		25,210,382
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		400,000		400,000
その他資本剰余金		400,000		400,000
利益剰余金		22,912,741		22,810,382
利益準備金		500,000		500,000
その他利益剰余金		22,412,741		22,310,382
繰越利益剰余金		22,412,741		22,310,382
評価・換算差額等		5,529		5,624
その他有価証券評価差額金		5,529		5,624
純資産合計		25,318,271		25,216,006
負債・純資産合計		31,511,279		31,743,550

e border="0" width="630">(単位:千円) 第37期

2023/09/20 9:16

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
a.基準価額とは、受益権1口当たりの純資産価額(純資産総額を計算日における受益権総口数で除した金額)をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。

2023/09/20 9:16

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下の通りです。

2023/09/20 9:16

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年6月30日現在の運用状況です。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2023/09/20 9:16

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2023/09/20 9:16

#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="">2023/09/20 9:16