有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年9月27日-平成29年9月26日)

【提出】: 2017/06/19 9:04
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年9月27日至平成29年3月26日
	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成28年9月26日現在	当中間計算期間末平成29年3月26日現在
1.	※1	期首元本額	7,174,312,200円	4,896,637,497円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	2,277,674,703円	1,235,647,501円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,896,637,497口	3,660,989,996口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は512,669,707円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成27年9月29日至平成28年3月28日	当中間計算期間自平成28年9月27日至平成29年3月26日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年3月26日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成28年9月26日現在	当中間計算期間末平成29年3月26日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成28年9月26日現在	当中間計算期間末平成29年3月26日現在
1口当たり純資産額	0.8953円	1.0715円
(1万口当たり純資産額)	(8,953円)	(10,715円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・ブラジル国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
また、当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「TCWファンズ-TCW・インターナショナル・スモール・キャップ・ファンド(日本円・クラス)」の受益証券(円建)を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・ブラジル国債マザーファンド ≪2021-01≫」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		-	9,283,352
コール・ローン		189,488,240	21,679,616
国債証券		9,850,965,784	8,435,463,482
派生商品評価勘定		111,029	658,624
未収入金		77,964,897	64,640,956
未収利息		249,446,519	195,400,356
流動資産合計		10,367,976,469	8,727,126,386
資産合計		10,367,976,469	8,727,126,386
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	16,923
前受金		42,862,359	-
未払解約金		167,100,000	63,600,000
未払利息		-	58
流動負債合計		209,962,359	63,616,981
負債合計		209,962,359	63,616,981
純資産の部
元本等
元本	※1	10,279,561,070	6,968,203,005
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△121,546,960	1,695,306,400
元本等合計		10,158,014,110	8,663,509,405
純資産合計		10,158,014,110	8,663,509,405
負債純資産合計		10,367,976,469	8,727,126,386

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年9月27日至平成29年3月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
1.	※1	期首	平成27年9月29日	平成28年9月27日
		期首元本額	19,357,736,974円	10,279,561,070円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	9,078,175,904円	3,311,358,065円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		成果リレー(ブラジル国債&日本株エクセレント)2014-09	324,580,586円	156,516,195円
		ツインアクセル(ブラジル国債&オーストラリア小型株式)≪2021-01≫	7,273,412,409円	4,794,596,629円
		ツインアクセル(ブラジル国債&世界小型株式)≪2021-01≫	2,681,568,075円	2,017,090,181円
	計		10,279,561,070円	6,968,203,005円
2.		期末日における受益権の総数	10,279,561,070口	6,968,203,005口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は121,546,960円であります。	――――――

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年3月26日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年9月26日現在				平成29年3月26日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	19,840,479	-	19,729,450	111,029	65,373,401	-	64,731,700	641,701
ブラジル・レアル	19,840,479	-	19,729,450	111,029	65,373,401	-	64,731,700	641,701
合計	19,840,479	-	19,729,450	111,029	65,373,401	-	64,731,700	641,701

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年9月26日現在	平成29年3月26日現在
1口当たり純資産額	0.9882円	1.2433円
(1万口当たり純資産額)	(9,882円)	(12,433円)

「TCWファンズ-TCW・インターナショナル・スモール・キャップ・ファンド(日本円・クラス)」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(米ドル建)
財政状態計算書
2016年3月31日

資産
現金	$	564,659
売買目的保有金融資産		19,059,512
売却証券に係る未収金		269,016
未収配当金		61,322
資産合計		19,954,509
負債
購入済証券未払金		335,623
未払運用会社報酬		49,057
未払専門家報酬		29,158
未払保管会社報酬		12,303
その他未払費用		34,032
負債合計		460,173
償還可能受益証券保有者帰属純資産	$	19,494,336
純資産価額 - 受益証券1口当り購入および買戻価格
発行済み受益証券 23,704,785口に適用	$	0.82

包括利益計算書
2016年3月31日に終了する年度

投資収益
収益:
配当金	$	482,739
費用:
運用会社報酬		235,070
取引費用		141,408
管理会社報酬		79,268
専門家報酬		55,903
保管会社報酬		53,561
受託会社報酬		27,705
名義書換代理会社報酬		4,976
その他		4,711
計		602,602
投資純損失		(119,863)
証券投資による実現・評価益(損失):
純実現益(損失):
売買目的保有金融資産		(1,120,608)
外国為替取引		13,652
評価益(損失)の純変動:
売買目的保有金融資産		555,128
外国為替取引		4,939
証券投資による実現・評価損失		(546,889)
税引前包括損失		(666,752)
源泉徴収税		155,184
包括損失	$	(821,936)

投資明細表
2016年3月31日

株数	普通株		価値
	オーストラリア (2.7%)
30,000	Cedar Woods Properties Ltd	$	104,634
24,000	Estia Health Ltd		105,784
5,800	Magellan Financial Group Ltd		100,835
52,750	Orora Ltd		101,089
79,000	St Barbara Ltd		121,115
	オーストラリア合計 (取得原価 $550,960)		533,457
	オーストリア (取得原価 $104,773) (0.7%)
6,650	Wienerberger AG		127,732
	ブラジル (取得原価 $98,539) (0.5%)
24,900	Cia Hering		101,867
	カナダ (4.7%)
44,400	Bonavista Energy Corp		89,569
16,500	Encana Corp		100,485
29,000	Lundin Mining Corp		91,326
5,100	MTY Food Group Inc		135,555
35,900	OceanaGold Corp		98,682
2,900	Parkland Fuel Corp		47,762
43,100	Pengrowth Energy Corp		56,416
21,500	Precision Drilling Corp		90,056
2,700	ShawCor Ltd		58,688
17,100	Trilogy Energy Corp		47,136
30,200	Yamana Gold Inc		91,617
	カナダ合計 (取得原価 $926,205)		907,292
	中国 (1.9%)
1,020	China Biologic Products Inc		116,770
182,000	Shenzhen Expressway Co Ltd		159,774
119,500	Zhaojin Mining Industry Co Ltd		92,891
	中国合計 (取得原価 $356,888)		369,435
	フィンランド (取得原価 $117,213) (0.6%)
3,900	Amer Sports Corp.		113,386
	フランス (4.6%)
15,100	Air France‐KLM		143,678
6,400	Bourbon SA		95,693
1,239	Groupe Crit		72,678
18,053	Havas SA		144,763
2,500	Orpea		208,179
2,570	Teleperformance		225,939
	フランス合計 (取得原価 $799,003)		890,930
	ドイツ (8.2%)
4,150	Carl Zeiss Meditec AG		128,163
3,650	CompuGroup Medical SE		154,296
18,560	DIC Asset AG		173,390
6,007	Freenet AG		179,702
5,460	Grand City Properties SA		125,501
2,503	Gerresheimer AG		196,324
1,794	Indus Holding AG		88,474
1,360	Krones AG		163,807
4,075	PATRIZIA Immobilien AG		114,324
5,900	VTG AG		180,428
600	XING AG		110,024
	ドイツ合計 (取得原価 $1,431,500)		1,614,433
	香港 (1.9%)
106,500	Greentown China Holdings Ltd		83,884
174,000	Haitong International Securities Group Ltd		100,488
140,000	Lee & Man Paper Manufacturing Ltd		95,290
133,000	Sunac China Holdings Ltd		89,326
	香港合計 (取得原価 $845,758)		368,988
	ハンガリー (取得原価 $98,703) (0.5%)
61,500	Magyar Telekom Telecommunications PLC		101,669
	アイルランド (1.3%)
18,950	Beazley PLC		97,926
2,110	ICON PLC		158,461
	アイルランド合計 (取得原価 $217,484)		256,387
	イタリア (9.0%)
97,000	A2A SpA		126,160
40,747	Amplifon SpA		353,309
4,431	Banca Generali SpA		130,337
20,200	Davide Campari‐Milano SpA		201,928
2,650	DiaSorin SpA		153,033
2,625	Ei Towers SpA		146,303
60,341	Hera SpA		180,306
22,003	Infrastrutture Wireless Italiane SpA		110,314
74,700	Iren SpA		133,877
16,900	OVS SpA		99,037
21,476	RAI Way SpA		115,345
	イタリア合計 (取得原価 $1,519,243)		1,749,949
	日本 (22.3%)
4,400	Ai Holdings Corp		127,647
2,200	Ain Holdings Inc		112,790
2,800	Ariake Japan Co Ltd		164,201
9,910	Benefit One Inc		223,568
4,500	Capcom Co Ltd		109,756
4,650	Cocokara fine Inc		202,039
9,700	Daicel Corp		132,557
10,400	Daifuku Co Ltd		175,297
4,282	Daiichikosho Co Ltd		186,430
45,710	DIC Corp		109,254
9,972	Dip Corp		234,802
24,800	Financial Products Group Co Ltd		299,024
11,825	GMO internet Inc		157,919
3,191	GMO Payment Gateway Inc		216,051
9,800	Haseko Corp		91,256
3,670	Horiba Ltd		136,959
2,000	Hoshizaki Electric Co Ltd		166,867
52,000	Kawasaki Kisen Kaisha Ltd		100,724
5,800	Kewpie Corp		131,517
14,379	Nichias Corp		85,984
12,300	Nichiha Corp		186,120
3,800	Nifco Inc/Japan		182,665
3,048	Obic Co Ltd		161,141
2,550	Pola Orbis Holdings Inc		211,395
17,000	Senko Co Ltd		103,621
10,100	Sun Frontier Fudousan Co Ltd		101,947
8,300	Temp Holdings Co Ltd		120,357
1,200	Tsuruha Holdings Inc		118,033
	日本合計 (取得原価 $3,326,555)		4,349,921
	ルクセンブルグ (取得原価 $174,467) (1.2%)
637	Eurofins Scientific SE		233,653
	メキシコ (2.0%)
8,700	Gruma SAB de CV		137,969
64,900	Grupo Aeromexico SAB de CV		157,356
8,285	Industrias Penoles SAB de CV		104,706
	メキシコ合計 (取得原価 $327,833)		400,031
	オランダ (1.5%)
3,498	Euronext NV		145,244
5,250	GrandVision NV		149,648
	オランダ合計 (取得原価 $291,559)		294,892
	ポルトガル (取得原価 $96,583) (0.5%)
29,400	REN ‐ Redes Energeticas Nacionais SGPS SA		96,415
	韓国 (2.3%)
1,357	Daelim Industrial Co Ltd		107,862
1,643	Dongbu Insurance Co Ltd		109,045
1,744	Osstem Implant Co Ltd		120,018
4,109	Poongsan Corp		106,534
	韓国合計 (取得原価 $406,750)		443,459
	スペイン (1.8%)
5,950	Grupo Catalana Occidente SA		168,924
12,475	Hispania Activos Inmobiliarios SA		177,441
	スペイン合計 (取得原価 $376,386)		346,365
	スウェーデン (4.5%)
7,580	Bilia AB		169,933
8,650	BillerudKorsnas AB		141,392
4,250	Holmen AB		139,149
5,025	Intrum Justitia AB		177,275
1,570	NetEnt AB		88,651
7,070	Wihlborgs Fastigheter AB		150,139
	スウェーデン合計 (取得原価 $745,588)		866,539
	スイス
3,660	BKW AG		153,777
175	Flughafen Zuerich AG		156,700
385	Straumann Holding AG		132,731
	スイス合計 (取得原価 $394,131)		443,208
	台湾 (取得原価 $115,075) (0.6%)
7,400	Voltronic Power Technology Corp		116,573
	タイ (1.4%)
783,200	Beauty Community PCL		120,218
65,400	KCE Electronics PCL		146,862
	タイ合計 (取得原価 $226,708)		267,080
	英国 (15.4%)
13,050	Abcam PLC		110,584
24,750	Aberdeen Asset Management PLC		98,608
44,750	Arrow Global Group PLC		160,841
5,910	Berendsen PLC		102,113
17,600	Card Factory PLC		82,659
12,790	Crest Nicholson Holdings PLC		103,421
7,200	Domino's Pizza Group PLC		104,237
7,500	EMIS Group PLC		109,227
14,000	GVC Holdings PLC		101,543
20,007	Howden Joinery Group PLC		137,382
12,150	John Wood Group PLC		107,320
22,000	Jupiter Fund Management PLC		129,329
62,774	Lookers PLC		142,812
24,100	Moneysupermarket.com Group PLC		109,967
33,369	National Express Group PLC		164,579
16,000	Playtech Plc		199,122
56,400	Redde PLC		135,277
66,327	Rentokil Initial PLC		168,423
1,749	Rightmove PLC		105,780
8,350	St James's Place PLC		110,153
4,350	SuperGroup PLC		88,717
57,172	Taylor Wimpey PLC		156,262
32,100	Tullow Oil PLC		90,778
9,500	UNITE Group PLC/The		86,846
4,400	Victrex PLC		104,145
	英国合計 (取得原価 $3,011,007)		3,010,125
	普通株合計 (取得原価 $16,558,911)		18,003,786
	優先株式
	ドイツ (取得原価 $192,431) (1.2%)
880	Sartorius AG		224,253
	優先株式合計 (取得原価 $192,431)		224,253
	不動産投資信託(REIT)
	オーストラリア (取得原価 $97,616) (0.5%)
31,300	Investa Office Fund		100,531
	カナダ (取得原価 $95,141) (0.5%)
4,600	Brookfield Canada Office Properties		103,352
	ドイツ (取得原価 $115,842) (0.7%)
9,100	Alstria Office REIT‐AG		131,300
	イタリア (取得原価 $117,791) (0.6%)
157,450	Beni Stabili SpA SIIQ		118,158
	日本 (1.0%)
15	Daiwa Office Investment Corp		93,296
116	Japan Hotel REIT Investment Corp		102,142
	日本合計 (取得原価 $196,917)		195,438
	シンガポール (取得原価 $96,890) (0.5%)
101,400	Frasers Commercial Trust		97,800
	スペイン (取得原価 $94,603) (0.4%)
7,300	Merlin Properties Socimi SA		84,894
	不動産投資信託(REIT)合計 (取得原価 $814,800)		831,473
	投資総額 (取得原価 $17,566,142) (97.8%)		19,059,512
	その他負債を超過する資産 (2.2%)		434,824
	純資産合計 (100.0%)	$	19,494,336

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年9月27日-平成29年9月26日)

開示資料

決算