米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)、Bコース(為替ヘッジなし)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更、その他重要事項

2023/11/30 9:01

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託の終了および繰上償還条項

2023/11/30 9:01

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の監査にかかる費用(監査費用)として監査法人に年0.0055%(税抜0.005%)を支払う他、有価証券等の売買の際に売買仲介人に支払う売買委託手数料、資産を外国で保管する場合に当該資産の保管や資金の送金等に要する費用として保管銀行に支払う保管費用、その他信託事務の処理に要する要する費用等がある場合には、信託財産でご負担いただきます。2023/11/30 9:01

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/11/30 9:01

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2023/11/30 9:01

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2013年12月27日 信託契約の締結、ファンドの設定、運用開始2023/11/30 9:01

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①米国ツイン・スターズ・ファンド -予想分配金提示型-は、米ドル建てルクセンブルク籍外国投資法人 アライアンス・バーンスタイン SICAV - セレクトUSエクイティ・ポートフォリオ・クラスSシェアーズ(以下「米国セレクト」ということがあります。)および米ドル建てルクセンブルク籍外国投資信託 アライアンス・バーンスタイン - アメリカン・インカム・ポートフォリオ・クラスSシェアーズ(以下「アメリカン・インカム」ということがあります。)を主要投資対象とし、信託財産の成長を目指して運用を行います。(以下「米国セレクト」と「アメリカン・インカム」を、総称または個別に「投資対象ファンド」ということがあります。)

2023/11/30 9:01

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/11/30 9:01

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2023/11/30 9:01

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/11/30 9:01

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
ファンドの純資産総額に対し、年2.09%(税抜1.9%)の率を乗じて得た額がファンドの計算期間を通じて毎日計上され、日々の基準価額に反映されます。毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支払われます。

2023/11/30 9:01

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2013年12月27日から2023年12月1日までとします。2023/11/30 9:01

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2023/11/30 9:01

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
年4回(3月、6月、9月、12月の各2日。休業日の場合は翌営業日。)決算を行い、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3.収益分配にあてず信託財産内に留保した利益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※上記はイメージ図であり、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆・保証するものではありません。2023/11/30 9:01

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/11/30 9:01

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当特定期間において、ファンドの書類は以下の通り提出されております。

2023年 3月 9日	臨時報告書
2022年 6月 1日	有価証券報告書、有価証券届出書
2022年 6月 9日	臨時報告書

e border="0" width="616">2023年 3月 9日臨時報告書2022年 6月 1日有価証券報告書、有価証券届出書2022年 6月 9日臨時報告書

2023/11/30 9:01

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#20 受益者の権利等（連結）

受益者は委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。2023/11/30 9:01

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2023/11/30 9:01

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2023/11/30 9:01

#23 投資リスク（連結）

値動きの主な要因
1.株価変動リスク

2023/11/30 9:01

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)
該当事項はありません。
 
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Bコース(為替ヘッジなし)
該当事項はありません。2023/11/30 9:01

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への直接投資は行いません。2023/11/30 9:01

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

2023/11/30 9:01

#27 投資方針（連結）

基本方針
この投資信託は、信託財産の成長を目指して運用を行います。2023/11/30 9:01

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料および信託財産留保額はありません。2023/11/30 9:01

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
信託の一部解約(解約請求制)

2023/11/30 9:01

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第19期特定期間自 2022年 9月 3日至 2023年 3月 2日	第20期特定期間自 2023年 3月 3日至 2023年 9月 4日
営業収益
	受取利息	-	40
	有価証券売買等損益	△259,920	16,194,255
	為替差損益	△5,861,597	△6,960,514
	営業収益合計	△6,121,517	9,233,781
営業費用
	支払利息	-	1,995
	受託者報酬	42,805	39,321
	委託者報酬	2,668,111	2,450,775
	その他費用	23,636	40,181
	営業費用合計	2,734,552	2,532,272
営業利益又は営業損失(△)		△8,856,069	6,701,509
経常利益又は経常損失(△)		△8,856,069	6,701,509
当期純利益又は当期純損失(△)		△8,856,069	6,701,509
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△767,230	467,262
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△22,415,215	△28,720,472
剰余金増加額又は欠損金減少額		2,093,995	4,263,850
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,093,995	4,263,850
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		310,413	235,774
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	310,413	235,774
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△28,720,472	△18,458,149

2023/11/30 9:01

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬	7,916,562	7,810,512
受入手数料	40,707	46,755
運用受託報酬	2,132,888	2,254,971
投資助言報酬	438,441	109,615
その他収益	10,000	11,333
営業収益合計	10,538,599	10,233,188
営業費用
支払手数料	2,129,117	2,116,950
広告宣伝費	46,842	55,964
公告費	250	125
調査費	2,446,317	2,731,969
調査費	803,814	1,117,746
委託調査費	1,642,503	1,614,223
委託計算費	439,674	470,893
営業雑経費	145,382	141,118
通信費	21,451	16,614
印刷費	106,245	97,238
協会費	10,338	10,902
諸会費	7,239	7,797
営業雑費	106	8,564
営業費用合計	5,207,584	5,517,022
一般管理費
給料	2,193,365	2,295,942
役員報酬	65,537	99,248
給料・手当	1,647,697	1,710,552
賞与	444,284	450,959
その他報酬給与	35,846	35,181
賞与引当金繰入	165,699	161,326
法定福利費	326,765	349,559
福利厚生費	31,829	41,214
交際費	2,525	2,290
寄付金	11,484	12,935
旅費交通費	6,856	13,772
租税公課	84,051	75,751
不動産賃借料	450,152	448,574
退職給付費用	56,072	84,351
固定資産減価償却費	203,922	191,988
事務委託費	275,646	395,265
諸経費	73,144	60,540
一般管理費合計	3,881,516	4,133,514
営業利益	1,449,498	582,651

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2021年4月1日

2023/11/30 9:01

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2023/11/30 9:01

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 
(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2023/11/30 9:01

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
e border="0" width="660">(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 

2023/11/30 9:01

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じた額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として、販売会社が別途定める料率を乗じて得た額とします。詳細については、お申込みの販売会社までお問合わせください。
※申込手数料は、購入時の商品説明、事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。
収益分配金を再投資する場合、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
各ファンド間でスイッチングが可能です。
当ファンドのスイッチングとは、Aコース受益権の換金の手取金をもってBコース受益権の取得申込を行うこと、およびBコース受益権の換金の手取金をもってAコース受益権の取得申込を行うことをいいます。2023/11/30 9:01

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
1.取得のお申込みの際には、販売会社に取引口座を開設していただきます。

2023/11/30 9:01

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#40 純資産額計算書（連結）

(2023年9月29日現在)
【純資産額計算書】

2023/11/30 9:01

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
ファンドの計算期間は、原則として毎年3月3日から6月2日、6月3日から9月2日、9月3日から12月2日および12月3日から翌年3月2日までとします。
※各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、その翌営業日を当該計算期間終了日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。また、最終計算期間の終了日は、この信託の信託期間終了日とします。2023/11/30 9:01

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
米国ツイン・スターズ・ファンド-予想分配金提示型-Aコース(為替ヘッジあり)

2023/11/30 9:01

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
①個人、法人別の課税の取扱いについて

2023/11/30 9:01

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	8,881,852	8,159,062
前払費用	200,271	179,217
未収委託者報酬	1,515,280	1,563,160
未収運用受託報酬	312,387	361,904
未収投資助言報酬	32,339	24,256
未収還付法人税等	-	4,412
その他	9,953	4,395
流動資産合計	10,952,085	10,296,408
固定資産
有形固定資産
建物	※1657,578	※1607,478
器具備品	※1273,616	※1276,216
建設仮勘定	-	6,519
有形固定資産合計	931,194	890,213
無形固定資産
ソフトウェア	176,635	136,499
ソフトウェア仮勘定	27,900	109,350
無形固定資産合計	204,535	245,849
投資その他の資産
投資有価証券	6,531	7,430
長期差入保証金	300,000	300,000
長期前払費用	19,485	6,571
前払年金費用	240,647	231,980
繰延税金資産	29,735	76,854
投資その他の資産合計	596,399	622,836
固定資産合計	1,732,130	1,758,899
資産合計	12,684,216	12,055,307

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度

2023/11/30 9:01

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。

2023/11/30 9:01

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
当ファンドの投資顧問会社における運用体制は以下の通りです。

2023/11/30 9:01

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年9月29日現在の運用状況です。※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。※マザーファンドの運用状況は、当ファンドの後に続きます。

2023/11/30 9:01

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" width="660">第1 有価証券明細表

2023/11/30 9:01