剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年6月18日至2021年12月17日	当 期自2021年12月18日至2022年6月17日
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△13,500,429	△11,842,394
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△9,950,431,970	△9,102,125,477
剰余金増加額又は欠損金減少額		1,397,737,289	831,319,509
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,397,737,289	831,319,509
剰余金減少額又は欠損金増加額		88,826,728	117,366,245
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	88,826,728	117,366,245
分配金		※1522,330,869	※1474,802,242
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△9,102,125,477	△9,301,322,400

2022/09/09 9:12

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2022/09/09 9:12

#3 注記表（連結）

自 2021年12月18日
至 2022年6月17日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2021年12月17日現在当 期 2022年6月17日現在1.※1期首元本額23,733,283,202円20,688,339,679円期中追加設定元本額204,861,259円262,161,648円期中一部解約元本額3,249,804,782円1,889,194,142円2.特定期間末日における受益権の総数20,688,339,679口19,061,307,185口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,102,125,477円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,301,322,400円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年6月18日 至 2021年12月17日	当 期自 2021年12月18日至 2022年6月17日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年6月18日 至2021年7月19日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(157,013,195円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(372,134,001円)及び分配準備積立金(1,628,322,134円)より分配対象額は2,157,469,330円(1万口当たり939.84円)であり、うち91,823,317円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2021年12月18日 至2022年1月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(91,669,252円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(343,549,421円)及び分配準備積立金(1,595,339,770円)より分配対象額は2,030,558,443円(1万口当たり995.97円)であり、うち81,550,811円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年7月20日 至2021年8月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(117,574,046円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(365,000,789円)及び分配準備積立金(1,650,978,140円)より分配対象額は2,133,552,975円(1万口当たり952.32円)であり、うち89,615,281円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年1月18日 至2022年2月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(98,883,784円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(345,096,320円)及び分配準備積立金(1,574,281,132円)より分配対象額は2,018,261,236円(1万口当たり1,005.23円)であり、うち80,310,656円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年8月18日 至2021年9月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(121,588,243円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(358,777,929円)及び分配準備積立金(1,637,679,676円)より分配対象額は2,118,045,848円(1万口当たり967.89円)であり、うち87,532,315円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年2月18日 至2022年3月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(82,733,606円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(345,432,025円)及び分配準備積立金(1,581,888,974円)より分配対象額は2,010,054,605円(1万口当たり1,006.67円)であり、うち79,869,589円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年9月18日 至2021年10月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(107,180,464円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(356,835,529円)及び分配準備積立金(1,644,070,490円)より分配対象額は2,108,086,483円(1万口当たり977.62円)であり、うち86,254,249円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年3月18日 至2022年4月18日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(104,154,034円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(344,392,537円)及び分配準備積立金(1,568,499,381円)より分配対象額は2,017,045,952円(1万口当たり1,019.30円)であり、うち79,153,934円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年10月19日 至2021年11月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(105,299,342円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(350,882,724円)及び分配準備積立金(1,626,371,898円)より分配対象額は2,082,553,964円(1万口当たり987.55円)であり、うち84,352,349円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年4月19日 至2022年5月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(141,722,962円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(343,494,082円)及び分配準備積立金(1,558,424,450円)より分配対象額は2,043,641,494円(1万口当たり1,052.45円)であり、うち77,672,024円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年11月18日 至2021年12月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(89,873,885円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(346,692,149円)及び分配準備積立金(1,613,660,672円)より分配対象額は2,050,226,706円(1万口当たり991.01円)であり、うち82,753,358円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年5月18日 至2022年6月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(214,358,773円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(339,719,927円)及び分配準備積立金(1,590,176,205円)より分配対象額は2,144,254,905円(1万口当たり1,124.93円)であり、うち76,245,228円(1万口当たり40円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年6月18日 至 2021年12月17日当 期
自 2021年12月18日

2022/09/09 9:12

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/09/09 9:12

#5 附属明細表（連結）

以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:401.0pt;border-collapse:collapse">財政状態計算書2020年11月30日資産流動資産金融資産(損益通算後の評価額)\14,134,342,782現金および現金同等物635,238,427担保としてブローカーが保有する現金78,324,335未収:売却済み証券41,353,976資産合計14,889,259,520負債流動負債金融負債(損益通算後の評価額)184,708,406保管会社に対する債務1,124,544未払:購入済み証券95347425運用会社報酬13,271,144専門家報酬5,283,605管理会社報酬2,468,395保管会社報酬388,388名義書換代理人報酬350,643受託会社報酬345,616登録料14,999負債合計(償却可能受益証券の保有者に帰属する純資産を除く)303,303,165償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産\14,585,956,355e border="0" style="width:452.0pt;border-collapse:collapse">包括利益計算書2020年11月30日に終了した年度収益配当収益￥578,174,648損益通算後の金融資産(デリバティブ以外)における純実現損益970,639,624デリバティブ金融資産および負債における純実現損益(944,955,271)外国為替取引による純実現損益20,778,300損益通算後の金融資産 (デリバティブ以外)における評価損益の純変動(358,947,957)デリバティブ金融資産および負債における評価損益の純変動40,461,121外国為替取引による評価損益の純変動3,717,741収益合計309,868,206費用運用会社報酬99,008,314支払利息12,128,613管理会社報酬11,550,966保管会社報酬6,117,934専門家報酬5,088,474取引費用4,633,994名義書換代理人報酬1,924,144受託会社報酬1,650,140登録料18,084その他費用9,241費用合計142,129,904営業損益167,738,302金融費用償却可能受益証券の保有者への分配(2,369,512,666)分配後および税引前損失(2,201,774,364)源泉徴収税(180,458,831)運用の結果生じた償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産の増減額￥(2,382,233,195)e border="0" style="width:445.0pt;border-collapse:collapse">投資明細2020年11月30日株数有価証券の明細純資産に 占める 割合(%)評価額普通株 (96.9%)アイルランド (0.7%)医薬品 (0.7%)10,689COSMO Pharmaceuticals NV0.7￥105,759,137アイルランド合計105,759,137スイス (96.2%)銀行 (13.1%)32,329Banque Cantonale Vaudoise2.4348,542,52738,075Cembra Money Bank AG3.2462,240,696614,833UBS Group AG*6.2912,846,47318,879Valiant Holding AG1.3184,618,1231,908,247,819バイオテクノロジー (0.4%)16,531Idorsia, Ltd.0.451,486,512建築材料 (2.9%)77,145LafargeHolcim Ltd.2.9423,496,160化学 (8.5%)3,748EMS-Chemie Holding AG2.5358,531,1342,065Givaudan SA6.0881,005,6411,239,536,775商業サービス (1.7%)37,973Adecco Group AG1.7240,735,972コンピューター (1.5%)82,199Softwareone Holding AG1.5218,708,755総合金融サービス (1.6%)28,337Vontobel Holding AG1.6225,537,921電機 (4.8%)252,285ABB, Ltd.4.8696,541,696エネルギー (1.0%)19,417Landis+Gyr Group AG1.0146,267,398エンジニアリング・建設 (0.6%)10,715Burkhalter Holding AG0.679,975,108食品 (10.8%)1,134Barry Callebaut AG1.7254,834,357113,500Nestle SA9.11,322,751,2851,577,585,642ヘルスケア製品 (2.3%)12,890Sonova Holding AG2.3334,207,405保険 (14.9%)6,233Swiss Life Holding AG2.0291,337,79283,898Swiss Re AG5.5802,272,66025,556Zurich Insurance Group AG7.41,085,898,3922,179,508,844金属製品 (1.6%)20,140SFS Group AG1.6239,633,452その他製造業 (3.2%)10,991Daetwyler Holding AG2.1312,695,63333,380Stadler Rail AG1.1157,175,509469,871,142容器・包装 (1.0%)62,808SIG Combibloc Group AG Class C1.0151,198,995医薬品 (20.9%)29,961Galenica AG1.4201,020,287148,607Novartis AG9.61,408,213,22836,356Roche Holding AG8.61,252,297,62512,121Vifor Pharma AG1.3186,104,2353,047,635,375不動産 (0.4%)5,884Investis Holding SA0.460,589,566小売 (2.2%)12,499Swatch Group AG/The2.2322,773,991通信 (2.8%)7,507Swisscom AG2.8415,045,117スイス合計14,028,583,645普通株合計 (簿価 \12,358,597,823)￥14,134,342,782e border="0" style="width:470.0pt;border-collapse:collapse">2020年11月30日時点の売建オプション残高(純資産の-1.3%)明細行使価格満期日契約数プレミアム評価額Call - SMI Index Option\10,49612/18/20205,700\(102,887,755)\(93,877,549)Call - OTC Swiss Franc versus Japanese Yen11412/18/202060,000,000(46,264,016)(90,830,857)\(149,151,771)\(184,708,406)* 利害関係人e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネーアセット・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	603,229,011	88,306,406
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△1,057,901	△161,945

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年12月17日現在2022年6月17日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン602,171,11088,144,461流動資産合計602,171,11088,144,461資産合計602,171,11088,144,461負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※1603,229,01188,306,406剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△1,057,901△161,945元本等合計602,171,11088,144,461純資産合計602,171,11088,144,461負債純資産合計602,171,11088,144,461e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)自 2021年12月18日 至 2022年6月17日該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年12月17日現在2022年6月17日現在1.※1期首2021年6月18日2021年12月18日期首元本額684,697,483円603,229,011円期中追加設定元本額49,935,391円15,027,049円期中一部解約元本額131,403,863円529,949,654円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジあり)999円999円ダイワ債券コア戦略ファンド(為替ヘッジなし)999円999円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(毎月分配型)219,583円219,583円通貨選択型ダイワ米国株主還元株αクワトロプレミアム(年2回決算型)24,953円24,953円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(毎月分配型)848,389円848,389円ダイワ米国株主還元株ツインαプレミアム(年2回決算型)66,873円66,873円ダイワ米国株主還元株ファンド36,730,213円64,214円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジあり)6,592,748円6,592,748円ダイワDBモメンタム戦略ファンド(為替ヘッジなし)10,288,683円10,288,683円ダイワ/バリュー・パートナーズ・チャイナ・イノベーター・ファンド10,000円10,000円世界M&A戦略株ファンド1,001,302円1,001,302円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)487円487円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型)4,995円4,995円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α50コース49,911円49,911円ダイワ・ブラジル・レアル債α(毎月分配型)-スーパー・ハイインカム- α100コース49,911円49,911円S&P500(マルチアイ搭載)60,069,073円66,079,892円ダイワ・オーストラリア高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ4,473,311円-円ダイワ円債セレクト マネーコース479,794,114円-円ダイワ・スイス高配当株ツインα(毎月分配型)2,996,106円2,996,106円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(毎月分配型)1,235円1,235円ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(毎月分配型)1,598円1,598円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 日本円コース(毎月分配型)1,544円1,544円通貨選択型 ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 通貨セレクトコース(毎月分配型)1,984円1,984円計603,229,011円88,306,406円2.期末日における受益権の総数603,229,011口88,306,406口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,057,901円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は161,945円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2021年12月18日 至 2022年6月17日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年6月17日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)2021年12月17日現在2022年6月17日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年12月17日現在2022年6月17日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年12月17日現在2022年6月17日現在1口当たり純資産額0.9982円0.9982円(1万口当たり純資産額)(9,982円)(9,982円)附属明細表

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