e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2021年9月18日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前計算期間末日を2021年9月21日としております。このため、当計算期間は178日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分第15期 2021年9月21日現在第16期 2022年3月18日現在1.※1期首元本額483,191,171円442,292,188円期中追加設定元本額5,096,865円5,415,313円期中一部解約元本額45,995,848円24,410,225円2.計算期間末日における受益権の総数442,292,188口423,297,276口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			第15期自 2021年3月19日至 2021年9月21日	第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,372,352円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(40,656,557円)、投資信託約款に規定される収益調整金(4,770,012円)及び分配準備積立金(116,300,607円)より分配対象額は164,099,528円(1万口当たり3,710.21円)であり、うち57,497,984円(1万口当たり1,300円)を分配金額としております。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(5,749,897円)及び分配準備積立金(96,275,021円)より分配対象額は102,024,918円(1万口当たり2,410.24円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分第15期自 2021年3月19日至 2021年9月21日第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,372,352円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(40,656,557円)、投資信託約款に規定される収益調整金(4,770,012円)及び分配準備積立金(116,300,607円)より分配対象額は164,099,528円(1万口当たり3,710.21円)であり、うち57,497,984円(1万口当たり1,300円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(5,749,897円)及び分配準備積立金(96,275,021円)より分配対象額は102,024,918円(1万口当たり2,410.24円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分第16期 2022年3月18日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第15期 2021年9月21日現在第16期 2022年3月18日現在種類当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券44,431,12940,438,341合計44,431,12940,438,341e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連第15期 2021年9月21日現在第16期 2022年3月18日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建552,456,380-551,514,972941,408508,792,442-524,717,172△15,924,730アメリカ・ドル552,456,380-551,514,972941,408508,792,442-524,717,172△15,924,730合計552,456,380-551,514,972941,408508,792,442-524,717,172△15,924,730e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第16期自 2021年9月22日至 2022年3月18日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第15期 2021年9月21日現在第16期 2022年3月18日現在1口当たり純資産額1.2347円1.2259円(1万口当たり純資産額)(12,347円)(12,259円)

2022/06/10 9:43

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ米国バイバック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ米国バイバック・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年9月21日現在2022年3月18日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金50,088,77526,043,768コール・ローン388,441,21522,089,460株式2,876,259,0343,019,992,299未収入金-98,042,889未収配当金1,433,1922,322,289流動資産合計3,316,222,2163,168,490,705資産合計3,316,222,2163,168,490,705負債の部流動負債未払金-82,654,801未払解約金380,000,0003,000,000流動負債合計380,000,00085,654,801負債合計380,000,00085,654,801純資産の部元本等元本※11,387,214,4921,344,991,139剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)1,549,007,7241,737,844,765元本等合計2,936,222,2163,082,835,904純資産合計2,936,222,2163,082,835,904負債純資産合計3,316,222,2163,168,490,705e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年9月22日至 2022年3月18日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年9月21日現在2022年3月18日現在1.※1期首2021年3月19日2021年9月22日期首元本額1,683,519,800円1,387,214,492円期中追加設定元本額26,650,126円61,662,190円期中一部解約元本額322,955,434円103,885,543円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ米国バイバック・ファンド(為替ヘッジあり)253,665,395円232,783,870円ダイワ米国バイバック・ファンド(為替ヘッジなし)1,133,549,097円1,112,207,269円計1,387,214,492円1,344,991,139円2.期末日における受益権の総数1,387,214,492口1,344,991,139口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2021年9月22日至 2022年3月18日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年9月22日至 2022年3月18日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年3月18日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年9月21日現在2022年3月18日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)株式242,242,404106,683,566合計242,242,404106,683,566(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年3月19日から2021年9月21日まで、及び2021年9月22日から2022年3月18日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年9月21日現在2022年3月18日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年9月21日現在2022年3月18日現在1口当たり純資産額2.1166円2.2921円(1万口当たり純資産額)(21,166円)(22,921円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式通貨銘柄株式数評価額備考単価金額アメリカ・ドル株アメリカ・ドルアメリカ・ドルPALO ALTO NETWORKS INC830564.160468,252.800ABBOTT LABORATORIES1,900121.200230,280.000ADOBE INC100444.36044,436.000DR HORTON INC80083.20066,560.000APPLE INC14,600160.6202,345,052.000BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B2,700344.970931,419.000JPMORGAN CHASE & CO500140.15070,075.000MORGAN STANLEY50093.86046,930.000BROADCOM INC1,200602.670723,204.000DEERE & CO800406.150324,920.000QUANTA SERVICES INC2,500125.660314,150.000MOLINA HEALTHCARE INC600337.410202,446.000AECOM4,30077.480333,164.000COSTCO WHOLESALE CORP300552.790165,837.000HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN1,500151.140226,710.000HCA HEALTHCARE INC1,200266.970320,364.000COCA-COLA CO/THE6,60060.090396,594.000CSX CORP2,30036.30083,490.000EXPEDIA GROUP INC1,100192.000211,200.000AMAZON.COM INC2603,144.780817,642.800EDWARDS LIFESCIENCES CORP800112.54090,032.000EXXON MOBIL CORP3,10078.980244,838.000FORTINET INC500303.480151,740.000NEXTERA ENERGY INC4,00082.690330,760.000ALPHABET INC-CL A5602,676.7801,498,996.800HOME DEPOT INC1,200336.360403,632.000ZOETIS INC500193.68096,840.000JOHNSON & JOHNSON1,100176.800194,480.000ABBVIE INC2,900158.590459,911.000KLA CORP200352.61070,522.000LOWE'S COS INC1,200234.380281,256.000ELI LILLY & CO1,700285.510485,367.000META PLATFORMS INC CLASS A1,000207.840207,840.000MARTIN MARIETTA MATERIALS150383.08057,462.000METLIFE INC4,10068.170279,497.000MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A1,600171.240273,984.000NIKE INC -CL B900127.410114,669.000MCKESSON CORP900294.920265,428.000WYNDHAM HOTELS & RESORTS INC3,20084.890271,648.000LINDE PLC700309.370216,559.000O'REILLY AUTOMOTIVE INC610701.320427,805.200PIONEER NATURAL RESOURCES CO550241.390132,764.500PROCTER & GAMBLE CO/THE1,400150.230210,322.000CONOCOPHILLIPS1,40098.830138,362.000PEPSICO INC1,400160.940225,316.000CORTEVA INC6,70055.790373,793.000ACCENTURE PLC-CL A1,200319.500383,400.000QUALCOMM INC1,400152.830213,962.000BOOKING HOLDINGS INC152,161.14032,417.100CHEVRON CORP1,800160.440288,792.000TRAVELERS COS INC/THE1,100181.030199,133.000JOHNSON CONTROLS INTERNATION50064.87032,435.000UNION PACIFIC CORP1,200263.560316,272.000UNITEDHEALTH GROUP INC1,400507.020709,828.000ULTA BEAUTY INC700387.310271,117.000ANTHEM INC800478.130382,504.000WELLS FARGO & CO5,80051.480298,584.000WASTE MANAGEMENT INC1,600155.630249,008.000TRACTOR SUPPLY COMPANY1,100232.600255,860.000VISA INC-CLASS A SHARES1,100213.450234,795.000NVIDIA CORP2,000247.660495,320.000THERMO FISHER SCIENTIFIC INC300572.250171,675.000MASTERCARD INC - A1,000346.440346,440.000BANK OF AMERICA CORP7,60043.030327,028.000AMERICAN EXPRESS CO1,400186.970261,758.000ADVANCED MICRO DEVICES2,000111.690223,380.000EMERSON ELECTRIC CO1,70095.490162,333.000EATON CORP PLC900154.690139,221.000APPLIED MATERIALS INC900131.990118,791.000SCHWAB (CHARLES) CORP3,70089.780332,186.000MICROSOFT CORP6,900295.2202,037,018.000CVS HEALTH CORP2,800108.560303,968.000MICRON TECHNOLOGY INC80080.52064,416.000MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A90062.27056,043.000CHUBB LTD1,600211.100337,760.000INTUIT INC100473.75047,375.000VERTEX PHARMACEUTICALS INC1,300250.000325,000.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル25,444,370.200(3,019,992,299)合計3,019,992,299[3,019,992,299]e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券該当事項はありません。e border="0" style="border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入株式時価比率合計金額に対する比率アメリカ・ドル株式77銘柄100%100%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">

2022/06/10 9:43