有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年3月19日-平成28年9月20日)

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【提出】: 2016/12/13 10:09
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【項目】: 65項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ米国バイバック・マザーファンド	2,003,122,840	1,991,905,352
親投資信託受益証券合計			1,991,905,352
合計			1,991,905,352

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ米国バイバック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ米国バイバック・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成28年3月18日現在	平成28年9月20日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		274,922,254	187,304,370
金銭信託		17,624,833	-
コール・ローン		1,682,141	21,993,360
株式		12,432,160,922	10,049,805,866
投資証券		117,331,175	82,475,256
派生商品評価勘定		79,000	-
未収入金		596,695,532	-
未収配当金		18,302,672	18,047,796
流動資産合計		13,458,798,529	10,359,626,648
資産合計		13,458,798,529	10,359,626,648
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	59,500
未払金		551,902,542	-
未払解約金		18,700,000	35,000,000
流動負債合計		570,602,542	35,059,500
負債合計		570,602,542	35,059,500
純資産の部
元本等
元本	※1	12,130,354,519	10,382,689,538
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	757,841,468	△58,122,390
元本等合計		12,888,195,987	10,324,567,148
純資産合計		12,888,195,987	10,324,567,148
負債純資産合計		13,458,798,529	10,359,626,648

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年3月19日至平成28年9月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年3月18日現在	平成28年9月20日現在
1.	※1	期首	平成27年9月19日	平成28年3月19日
		期首元本額	13,856,825,305円	12,130,354,519円
		期中追加設定元本額	590,904,687円	418,343,724円
		期中一部解約元本額	2,317,375,473円	2,166,008,705円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ米国バイバック・ファンド(為替ヘッジあり)	2,205,803,654円	2,003,122,840円
		ダイワ米国バイバック・ファンド(為替ヘッジなし)	9,924,550,865円	8,379,566,698円
	計		12,130,354,519円	10,382,689,538円

2.		期末日における受益権の総数	12,130,354,519口	10,382,689,538口

3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は58,122,390円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成28年3月19日至平成28年9月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年9月20日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成28年3月18日現在	平成28年9月20日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		431,085,194	186,595,471
投資証券		9,946,462	6,693,816
合計		441,031,656	193,289,287
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年9月19日から平成28年3月18日まで、及び平成28年3月19日から平成28年9月20日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年3月18日現在				平成28年9月20日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	55,654,000	-	55,575,000	79,000	50,905,500	-	50,965,000	△59,500

アメリカ・ドル	55,654,000	-	55,575,000	79,000	50,905,500	-	50,965,000	△59,500

合計	55,654,000	-	55,575,000	79,000	50,905,500	-	50,965,000	△59,500

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年3月18日現在	平成28年9月20日現在
1口当たり純資産額	1.0625円	0.9944円
(1万口当たり純資産額)	(10,625円)	(9,944円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	BROADRIDGE FINANCIAL SOLUTIO	2,300	68.590	157,757.000
	VALIDUS HOLDINGS LTD	18,700	49.630	928,081.000
	AFLAC INC	12,450	72.020	896,649.000
	AUTOZONE INC	2,360	746.350	1,761,386.000
	MOODY'S CORP	7,600	108.480	824,448.000
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	35,870	42.180	1,512,996.600
	DISCOVER FINANCIAL SERVICES	9,510	57.250	544,447.500
	BOEING CO/THE	37,130	127.480	4,733,332.400
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	1,600	74.760	119,616.000
	AMERIPRISE FINANCIAL INC	8,500	99.960	849,660.000
	WHITE MOUNTAINS INSURANCE GP	1,600	830.730	1,329,168.000
	MOSAIC CO/THE	14,500	25.280	366,560.000
	DELTA AIR LINES INC	26,990	37.570	1,014,014.300
	CORNING INC	48,800	22.700	1,107,760.000
	BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUT	3,200	67.340	215,488.000
	DUNKIN' BRANDS GROUP INC	9,030	47.710	430,821.300
	MSCI INC	900	85.240	76,716.000
	FAIR ISAAC CORP	1,100	129.450	142,395.000
	LENNOX INTERNATIONAL INC	1,800	156.470	281,646.000
	MIDDLEBY CORP	1,200	124.320	149,184.000
	JACK IN THE BOX INC	3,400	99.090	336,906.000
	FCB FINANCIAL HOLDINGS-CL A	3,200	38.000	121,600.000
	ACUITY BRANDS INC	600	262.730	157,638.000
	GARTNER INC	5,500	89.430	491,865.000
	SMITH (A.O.) CORP	1,700	93.160	158,372.000
	DEERE & CO	20,510	82.110	1,684,076.100
	POOL CORP	1,700	93.970	159,749.000
	NASDAQ INC	2,500	69.800	174,500.000
	MEDNAX INC	2,180	64.720	141,089.600
	WYNDHAM WORLDWIDE CORP	4,000	67.740	270,960.000
	AVIS BUDGET GROUP INC	500	37.540	18,770.000
	SENSIENT TECHNOLOGIES CORP	4,400	75.100	330,440.000
	BOB EVANS FARMS	7,100	37.990	269,729.000
	ACTIVISION BLIZZARD INC	3,600	44.120	158,832.000
	NORDSON CORP	500	97.530	48,765.000
	ELLIE MAE INC	1,100	95.280	104,808.000
	HCA HOLDINGS INC	13,290	75.850	1,008,046.500
	MARKETAXESS HOLDINGS INC	1,100	170.740	187,814.000
	FLUOR CORP	4,550	49.470	225,088.500
	AMAZON.COM INC	200	775.100	155,020.000
	EDWARDS LIFESCIENCES CORP	1,000	116.740	116,740.000
	AES CORP	47,570	12.700	604,139.000
	L-3 COMMUNICATIONS HOLDINGS	4,600	147.320	677,672.000
	FRESH DEL MONTE PRODUCE INC	14,400	58.660	844,704.000
	AMERISOURCEBERGEN CORP	16,820	83.260	1,400,433.200
	MACY'S INC	18,600	35.220	655,092.000
	JOHN BEAN TECHNOLOGIES CORP	2,400	66.350	159,240.000
	MASIMO CORP	2,700	59.840	161,568.000
	UNITED RENTALS INC	800	79.180	63,344.000
	COHERENT INC	1,400	106.360	148,904.000
	FISERV INC	11,340	99.300	1,126,062.000
	PANERA BREAD COMPANY-CLASS A	1,900	201.080	382,052.000
	ALPHABET INC-CL C	200	765.700	153,140.000
	HIBBETT SPORTS INC	7,000	40.720	285,040.000
	WD-40 CO	1,300	114.640	149,032.000
	ATRION CORPORATION	1,271	427.080	542,818.680
	BRAVO BRIO RESTAURANT GROUP	24,200	4.570	110,594.000
	EBIX INC	3,300	54.390	179,487.000
	MCGRATH RENTCORP	14,000	31.690	443,660.000
	AMERICAN AIRLINES GROUP INC	17,280	35.440	612,403.200
	ARCH CAPITAL GROUP LTD	26,300	80.470	2,116,361.000
	HAWAIIAN HOLDINGS INC	3,400	46.590	158,406.000
	FORTUNE BRANDS HOME & SECURI	2,500	56.450	141,125.000
	VITAMIN SHOPPE INC	7,400	26.660	197,284.000
	LOWE'S COS INC	45,270	71.310	3,228,203.700
	LOEWS CORP	26,240	40.370	1,059,308.800
	MCDONALD'S CORP	43,340	115.210	4,993,201.400
	MANPOWERGROUP INC	3,500	68.010	238,035.000
	MOTOROLA SOLUTIONS INC	2,150	75.760	162,884.000
	MONSANTO CO	25,980	101.800	2,644,764.000
	MASCO CORP	4,600	32.930	151,478.000
	MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A	12,800	68.340	874,752.000
	NETAPP INC	16,470	35.640	586,990.800
	NORTHROP GRUMMAN CORP	7,290	211.160	1,539,356.400
	XYLEM INC	3,100	50.530	156,643.000
	NEWELL BRANDS INC	3,300	51.140	168,762.000
	ALTRIA GROUP INC	2,300	62.720	144,256.000
	PARKER HANNIFIN CORP	10,000	122.390	1,223,900.000
	AXIS CAPITAL HOLDINGS LTD	31,200	54.660	1,705,392.000
	QUALCOMM INC	85,270	62.860	5,360,072.200
	SCRIPPS NETWORKS INTER-CL A	3,950	60.110	237,434.500
	REGIONS FINANCIAL CORP	15,900	9.660	153,594.000
	STANLEY BLACK & DECKER INC	1,300	121.260	157,638.000
	SYSCO CORP	3,000	49.250	147,750.000
	TRAVELERS COS INC/THE	19,700	115.090	2,267,273.000
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	500	273.530	136,765.000
	VOYA FINANCIAL INC	3,300	29.090	95,997.000
	VALERO ENERGY CORP	13,820	57.140	789,674.800
	WASTE MANAGEMENT INC	2,400	62.990	151,176.000
	WHOLE FOODS MARKET INC	27,400	28.580	783,092.000
	VISA INC-CLASS A SHARES	1,900	82.510	156,769.000
	PULTEGROUP INC	12,900	19.870	256,323.000
	NVIDIA CORP	1,700	63.670	108,239.000
	TERADATA CORP	15,600	30.070	469,092.000
	NETGEAR INC	3,600	58.890	212,004.000
	NRG ENERGY INC	6,200	11.220	69,564.000
	TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A	55,570	23.930	1,329,790.100
	OSHKOSH CORP	1,200	56.820	68,184.000
	BRINKER INTERNATIONAL INC	7,300	50.740	370,402.000
	AMERICAN INTERNATIONAL GROUP	43,920	57.840	2,540,332.800
	AVERY DENNISON CORP	400	77.450	30,980.000
	EMERSON ELECTRIC CO	40,730	51.190	2,084,968.700
	CONSTELLATION BRANDS INC-A	1,000	162.680	162,680.000
	APPLIED MATERIALS INC	37,320	30.300	1,130,796.000
	NATIONAL OILWELL VARCO INC	6,400	32.360	207,104.000
	EQUIFAX INC	1,300	131.550	171,015.000
	GAP INC/THE	13,710	23.180	317,797.800
	INTERPUBLIC GROUP OF COS INC	6,700	22.620	151,554.000
	HARTFORD FINANCIAL SVCS GRP	3,540	42.040	148,821.600
	ILLINOIS TOOL WORKS	24,620	117.160	2,884,479.200
	SIRIUS XM HOLDINGS INC	75,200	4.140	311,328.000
	SEALED AIR CORP	3,440	46.230	159,031.200
	CALPINE CORP	10,100	13.260	133,926.000
	CARMAX INC	5,600	56.580	316,848.000
	INGREDION INC	1,300	129.400	168,220.000
	DOVER CORP	7,400	68.680	508,232.000
	WW GRAINGER INC	8,110	220.570	1,788,822.700
	CINTAS CORP	12,300	113.320	1,393,836.000
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A	76,680	42.870	3,287,271.600
	KOHLS CORP	16,800	43.700	734,160.000
	ALLSTATE CORP	33,630	67.460	2,268,679.800
	EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO	34,200	69.660	2,382,372.000
	BIOGEN INC	12,370	303.500	3,754,295.000
	INTUIT INC	20,430	108.980	2,226,461.400
	BED BATH & BEYOND INC	15,950	43.340	691,273.000
	CBS CORP-CLASS B NON VOTING	20,270	51.080	1,035,391.600
	VCA INC	2,200	69.480	152,856.000
	COMCAST CORP-CLASS A	2,400	65.850	158,040.000
アメリカ・ドル小計				アメリカ・ドル
				98,575,829.980
				(10,049,805,866)
合計				10,049,805,866
				[10,049,805,866]

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		ANWORTH MORTGAGE ASSET CORP	45,100	226,853.000
		ARMOUR RESIDENTIAL REIT INC	18,890	416,524.500
		DYNEX CAPITAL INC	22,500	165,600.000
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				808,977.500
				(82,475,256)
投資証券合計				82,475,256
				[82,475,256]
合計				82,475,256
				[82,475,256]
投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入投資証券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	128銘柄	99.2%	0.8%	100%
		投資証券	3銘柄	99.2%	0.8%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年3月19日-平成28年9月20日)

開示資料

決算