会計方針の変更に2020/02/10 9:05 #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">
(単位:百万円) 当中間会計期間 資産の部 流動資産 現金・預金 19,529 有価証券 724 未収委託者報酬 11,175 その他 383 流動資産合計 31,812 固定資産 有形固定資産 ※1 211 無形固定資産 ソフトウエア 2,380 その他 403 無形固定資産合計 2,784 投資その他の資産 投資有価証券 7,928 関係会社株式 2,664 繰延税金資産 1,205 その他 1,280 投資その他の資産合計 13,078 固定資産合計 16,073 資産合計 47,886 (単位:百万円) 負債合計 13,862 純資産 の部株主資本
e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">
(単位:百万円) 当中間会計期間 負債の部 流動負債 未払金 6,021 未払費用 3,486 未払法人税等 754 賞与引当金 506 その他 ※2 474 流動負債合計 11,243 固定負債 退職給付引当金 2,483 役員退職慰労引当金 128 その他 7 固定負債合計 2,619 負債合計 13,862 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 資本剰余金合計 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 6,968 利益剰余金合計 7,343 株主資本合計 34,013 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 10 評価・換算差額等合計 10 純資産 合計34,023 負債・純資産 合計 47,886 (2)中間損益計算書
2020/02/10 9:05 #13 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第11期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2019年11月17日が休日のため、当計算期間末日を2019年11月18日としております。このため、当計算期間は185日となっております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は82,492,999円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は82,421,839円であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第10期 2019年5月17日現在 第11期 2019年11月18日現在 1. ※1 期首元本額 433,531,469円 479,722,838円 期中追加設定元本額 111,020,480円 7,603,245円 期中一部解約元本額 64,829,111円 69,495,902円 2. 計算期間末日における受益権の総数 479,722,838口 417,830,181口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は82,492,999円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は82,421,839円であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第10期 自 2018年11月20日 至 2019年5月17日 第11期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(12,862,039円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(47,639,661円)及び分配準備積立金(6,223,409円)より分配対象額は66,725,109円(1万口当たり1,390.91円)であり、うち12,472,793円(1万口当たり260円)を分配金額としております。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(6,392,056円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(41,585,232円)及び分配準備積立金(5,668,273円)より分配対象額は53,645,561円(1万口当たり1,283.91円)であり、うち6,267,452円(1万口当たり150円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第11期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第11期 2019年11月18日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第10期 2019年5月17日現在 第11期 2019年11月18日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 △18,637,349 △10,888,185 親投資信託受益証券 △39 △29 合計 △18,637,388 △10,888,214 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第10期 2019年5月17日現在 第11期 2019年11月18日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第11期 自 2019年5月18日 至 2019年11月18日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第10期 2019年5月17日現在 第11期 2019年11月18日現在 1口当たり純資産 額 0.8280円 0.8027円 (1万口当たり純資産 額) (8,280円) (8,027円)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 第10期 2019年5月17日現在 第11期 2019年11月18日現在 1口当たり純資産 額 0.8280円 0.8027円 (1万口当たり純資産 額) (8,280円) (8,027円) 2020/02/10 9:05 #14 純資産の推移-001 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:414.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2014年11月17日) 2,582,400,287 2,632,513,972 1.0306 1.0506 第2計算期間末 (2015年5月18日) 2,089,469,146 2,164,619,551 1.1122 1.1522 第3計算期間末 (2015年11月17日) 1,842,793,293 1,867,714,660 1.0352 1.0492 第4計算期間末 (2016年5月17日) 1,117,315,060 1,117,315,060 0.8418 0.8418 第5計算期間末 (2016年11月17日) 672,045,343 681,504,853 0.7815 0.7925 第6計算期間末 (2017年5月17日) 967,758,420 987,269,506 0.9424 0.9614 第7計算期間末 (2017年11月17日) 630,445,015 642,739,257 0.9230 0.9410 第8計算期間末 (2018年5月17日) 608,772,233 622,827,316 0.9529 0.9749 第9計算期間末 (2018年11月19日) 369,089,216 378,193,376 0.8514 0.8724 2018年11月末日 372,110,837 - 0.8608 - 12月末日 301,675,172 - 0.7737 - 2019年1月末日 327,269,542 - 0.8521 - 2月末日 335,494,687 - 0.8883 - 3月末日 332,300,905 - 0.8811 - 4月末日 434,914,593 - 0.9069 - 第10計算期間末 (2019年5月17日) 397,229,839 409,702,632 0.8280 0.8540 5月末日 384,594,672 - 0.7925 - 6月末日 384,560,345 - 0.7987 - 7月末日 376,004,684 - 0.7951 - 8月末日 351,272,099 - 0.7454 - 9月末日 342,088,986 - 0.7877 - 10月末日 353,049,382 - 0.8178 - 第11計算期間末 (2019年11月18日) 335,408,342 341,675,794 0.8027 0.8177 11月末日 345,548,436 - 0.8210 - 2020/02/10 9:05 #15 純資産の推移-002 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:396.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2014年11月17日) 22,237,049 22,237,049 1.0001 1.0001 第2計算期間末 (2015年5月18日) 152,861,117 152,861,117 1.0004 1.0004 第3計算期間末 (2015年11月17日) 13,153,799 13,153,799 1.0008 1.0008 第4計算期間末 (2016年5月17日) 1,878,940 1,878,940 1.0002 1.0002 第5計算期間末 (2016年11月17日) 2,518,740 2,518,740 0.9996 0.9996 第6計算期間末 (2017年5月17日) 122,803,497 122,803,497 0.9996 0.9996 第7計算期間末 (2017年11月17日) 1,789,775 1,789,775 0.9988 0.9988 第8計算期間末 (2018年5月17日) 1,789,180 1,789,180 0.9984 0.9984 第9計算期間末 (2018年11月19日) 1,788,339 1,788,339 0.9980 0.9980 2018年11月末日 1,788,328 - 0.9980 - 12月末日 1,788,125 - 0.9979 - 2019年1月末日 1,787,916 - 0.9977 - 2月末日 1,787,888 - 0.9977 - 3月末日 1,002,798 - 0.9976 - 4月末日 1,002,770 - 0.9976 - 第10計算期間末 (2019年5月17日) 1,002,651 1,002,651 0.9975 0.9975 5月末日 1,002,637 - 0.9975 - 6月末日 1,002,511 - 0.9973 - 7月末日 1,002,478 - 0.9973 - 8月末日 1,002,350 - 0.9972 - 9月末日 1,002,319 - 0.9971 - 10月末日 1,002,288 - 0.9971 - 第11計算期間末 (2019年11月18日) 1,002,172 1,002,172 0.9970 0.9970 11月末日 1,002,161 - 0.9970 - 2020/02/10 9:05 #16 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2019年11月29日 Ⅰ 資産総額 345,731,788円 Ⅱ 負債総額 183,352円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 345,548,436円 Ⅳ 発行済数量 420,898,067口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8210円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 345,731,788円 Ⅱ 負債総額 183,352円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 345,548,436円 Ⅳ 発行済数量 420,898,067口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.8210円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネー・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2019年11月29日 Ⅰ 資産総額 86,202,175,677円 Ⅱ 負債総額 500,051,646円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 85,702,124,031円 Ⅳ 発行済数量 84,235,504,126口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0174円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 86,202,175,677円 Ⅱ 負債総額 500,051,646円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 85,702,124,031円 Ⅳ 発行済数量 84,235,504,126口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0174円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2019年11月29日 Ⅰ 資産総額 1,002,172円 Ⅱ 負債総額 11円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,002,161円 Ⅳ 発行済数量 1,005,191口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9970円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 1,002,172円 Ⅱ 負債総額 11円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,002,161円 Ⅳ 発行済数量 1,005,191口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9970円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネー・マザーファンド 前記「ダイワ英国高配当株ファンド」の記載と同じ。 2020/02/10 9:05 #17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産計 18,927 15,827 資産合計 60,337 56,709 (単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産 合計41,112 40,142 負債・純資産 合計 60,337 56,709 2020/02/10 9:05 #18 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(「マネー・ポートフォリオ」については、受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/02/10 9:05 #19 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/02/10 9:05 #20 附属明細表（連結） 2018年9月30日現在
資産 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 24,072,669
e border="0" style="width:451.0pt;border-collapse:collapse">
資産 現金および現金同等物 GBP 868,640 投資証券の評価額 (簿価: GBP 23,761,121) 23,599,016 その他の未収金 72,874 資産合計 24,540,530 負債 スワップ取引の評価額 (取得原価: GBP 233,750) 431,012 その他の未払金 36,849 負債合計 467,861 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 24,072,669 内訳: 資産成長クラス受益証券 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 (GBP 3,495,140) JPY 517,703,113 発行済み償還可能参加型受益証券口数 5,689,641 償還可能参加型受益証券一口当り純資産 額 (GBP 0.6143) JPY 90.9900 ツインαクラス受益証券 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 (GBP 20,577,529) JPY 3,047,961,339 発行済み償還可能参加型受益証券口数 80,065,422 償還可能参加型受益証券一口当り純資産 額 (GBP 0.2570) JPY 38.0680 包括利益計算書
2018年9月30日に終了した会計年度
2020/02/10 9:05 #21 （参考）マザーファンド-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネー・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2019年11月29日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 85,702,124,031 100.00 純資産 総額85,702,124,031 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 85,702,124,031 100.00 純資産 総額85,702,124,031 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2019年11月29日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
② 投資不動産物件 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
③ その他投資資産の主要なもの e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2020/02/10 9:05 
<投資対象ファンドの概要>1.クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)Ⅲ- ダイワ・UK・ハイ・ディビデンド・エクイティ・ファンド(資産成長クラス)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
