有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年11月18日-平成27年5月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年11月15日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成26年11月17日としております。このため、当特定期間は179日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年11月17日現在				当期 平成27年 5月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,532,642,437口				6,904,581,429口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	1.0655円			一口当たり純資産額	1.0379円
		(一万口当たり純資産額)	(10,655円)			(一万口当たり純資産額)	(10,379円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 6月16日 至 平成26年11月17日			当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 6月16日から 平成26年 7月15日まで の計算期間			平成26年11月18日から 平成26年12月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		11,940,811円			25,463,972円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		35,368,363円			23,028,941円
収益調整金額		10,086,863円			65,015,041円
分配準備積立金額		-円			428,437,115円
当ファンドの分配対象収益額		57,396,037円			541,945,069円
当ファンドの期末残存口数		4,422,353,322口			6,846,006,003口
1万口当たり収益分配対象額		129.77円			791.59円
1万口当たり分配金額		-円			30.00円
収益分配金金額		-円			20,538,018円
		平成26年 7月16日から 平成26年 8月15日まで の計算期間			平成26年12月16日から 平成27年 1月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		16,473,726円			22,377,123円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		24,205,134円			85,046,583円
分配準備積立金額		47,305,148円			428,724,471円
当ファンドの分配対象収益額		87,984,008円			536,148,177円
当ファンドの期末残存口数		5,962,461,640口			6,736,253,246口
1万口当たり収益分配対象額		147.54円			795.91円
1万口当たり分配金額		-円			40.00円
収益分配金金額		-円			26,945,012円
		平成26年 8月16日から 平成26年 9月16日まで の計算期間			平成27年 1月16日から 平成27年 2月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		25,513,114円			21,882,724円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		41,195,002円			115,562,155円
分配準備積立金額		63,591,738円			408,927,288円
当ファンドの分配対象収益額		130,299,854円			546,372,167円
当ファンドの期末残存口数		6,951,076,114口			6,925,525,241口
1万口当たり収益分配対象額		187.43円			788.92円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		20,853,228円			27,702,100円
		平成26年 9月17日から 平成26年10月15日まで の計算期間			平成27年 2月17日から 平成27年 3月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		20,839,977円			19,300,112円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		52,319,043円			130,296,645円
分配準備積立金額		68,042,671円			372,128,285円
当ファンドの分配対象収益額		141,201,691円			521,725,042円
当ファンドの期末残存口数		7,566,778,816口			6,699,514,670口
1万口当たり収益分配対象額		186.59円			778.74円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		22,700,336円			26,798,058円
		平成26年10月16日から 平成26年11月17日まで の計算期間			平成27年 3月17日から 平成27年 4月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		35,654,623円			27,432,689円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		410,857,183円			-円
収益調整金額		54,018,891円			160,390,185円
分配準備積立金額		64,372,026円			352,231,424円
当ファンドの分配対象収益額		564,902,723円			540,054,298円
当ファンドの期末残存口数		7,532,642,437口			6,925,570,182口
1万口当たり収益分配対象額		749.92円			779.79円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		22,597,927円			27,702,280円
					平成27年 4月16日から 平成27年 5月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額					20,743,268円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額					-円
収益調整金額					174,709,906円
分配準備積立金額					336,694,847円
当ファンドの分配対象収益額					532,148,021円
当ファンドの期末残存口数					6,904,581,429口
1万口当たり収益分配対象額					770.70円
1万口当たり分配金額					40.00円
収益分配金金額					27,618,325円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 6月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 6月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 6月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
期首元本額	2,200,380,082円	7,532,642,437円
期中追加設定元本額	5,586,157,827円	2,066,768,384円
期中解約元本額	253,895,472円	2,694,829,392円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年11月17日現在	当期 平成27年 5月15日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	763,085,372	△89,683,970
合計	763,085,372	△89,683,970

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。