有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年11月15日が休日のため、前特定期間末日は平成27年11月16日としております。また、平成28年 5月15日が休日のため、当特定期間末日は平成28年 5月16日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年11月16日現在				当期 平成28年 5月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,277,961,456口				7,015,470,115口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			505,534,435円				942,157,371円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9305円			一口当たり純資産額	0.8657円
		(一万口当たり純資産額)	(9,305円)			(一万口当たり純資産額)	(8,657円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日			当期 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 5月16日から 平成27年 6月15日まで の計算期間			平成27年11月17日から 平成27年12月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		20,892,674円			24,875,041円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		205,296,023円			245,538,408円
分配準備積立金額		320,182,938円			237,981,579円
当ファンドの分配対象収益額		546,371,635円			508,395,028円
当ファンドの期末残存口数		7,177,480,920口			7,279,819,173口
1万口当たり収益分配対象額		761.21円			698.35円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		28,709,923円			29,119,276円
		平成27年 6月16日から 平成27年 7月15日まで の計算期間			平成27年12月16日から 平成28年 1月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		19,285,840円			18,539,571円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		224,062,402円			243,605,238円
分配準備積立金額		303,451,919円			229,095,570円
当ファンドの分配対象収益額		546,800,161円			491,240,379円
当ファンドの期末残存口数		7,305,262,499口			7,178,708,582口
1万口当たり収益分配対象額		748.49円			684.30円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		29,221,049円			28,714,834円
		平成27年 7月16日から 平成27年 8月17日まで の計算期間			平成28年 1月16日から 平成28年 2月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,270,524円			17,585,881円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		234,591,477円			242,880,660円
分配準備積立金額		290,584,641円			215,622,877円
当ファンドの分配対象収益額		546,446,642円			476,089,418円
当ファンドの期末残存口数		7,407,369,295口			7,115,082,794口
1万口当たり収益分配対象額		737.71円			669.13円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		29,629,477円			28,460,331円
		平成27年 8月18日から 平成27年 9月15日まで の計算期間			平成28年 2月16日から 平成28年 3月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		17,385,660円			21,468,775円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		237,052,914円			242,204,515円
分配準備積立金額		279,641,952円			202,355,035円
当ファンドの分配対象収益額		534,080,526円			466,028,325円
当ファンドの期末残存口数		7,404,047,857口			7,065,412,975口
1万口当たり収益分配対象額		721.32円			659.59円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		29,616,191円			28,261,651円
		平成27年 9月16日から 平成27年10月15日まで の計算期間			平成28年 3月16日から 平成28年 4月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		25,500,115円			17,345,194円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		235,559,344円			242,360,376円
分配準備積立金額		261,300,600円			192,285,783円
当ファンドの分配対象収益額		522,360,059円			451,991,353円
当ファンドの期末残存口数		7,290,959,539口			7,013,139,199口
1万口当たり収益分配対象額		716.43円			644.48円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		29,163,838円			28,052,556円
		平成27年10月16日から 平成27年11月16日まで の計算期間			平成28年 4月16日から 平成28年 5月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		19,651,827円			16,941,480円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		239,527,544円			243,613,305円
分配準備積立金額		253,026,365円			180,534,228円
当ファンドの分配対象収益額		512,205,736円			441,089,013円
当ファンドの期末残存口数		7,277,961,456口			7,015,470,115口
1万口当たり収益分配対象額		703.77円			628.73円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		29,111,845円			28,061,880円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日	当期 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日	当期 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日	当期 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日
期首元本額	6,904,581,429円	7,277,961,456円
期中追加設定元本額	1,233,160,748円	402,592,856円
期中解約元本額	859,780,721円	665,084,197円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年11月16日現在	当期 平成28年 5月16日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△129,557,230	△85,337,307
合計	△129,557,230	△85,337,307

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。