有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年5月16日-平成27年11月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年11月15日が休日のため、当特定期間末日は平成27年11月16日としております。このため、当特定期間は185日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 5月15日現在				当期 平成27年11月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,904,581,429口				7,277,961,456口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			-円				505,534,435円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	1.0379円			一口当たり純資産額	0.9305円
		(一万口当たり純資産額)	(10,379円)			(一万口当たり純資産額)	(9,305円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日			当期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年11月18日から 平成26年12月15日まで の計算期間			平成27年 5月16日から 平成27年 6月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		25,463,972円			20,892,674円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		23,028,941円			-円
収益調整金額		65,015,041円			205,296,023円
分配準備積立金額		428,437,115円			320,182,938円
当ファンドの分配対象収益額		541,945,069円			546,371,635円
当ファンドの期末残存口数		6,846,006,003口			7,177,480,920口
1万口当たり収益分配対象額		791.59円			761.21円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		20,538,018円			28,709,923円
		平成26年12月16日から 平成27年 1月15日まで の計算期間			平成27年 6月16日から 平成27年 7月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		22,377,123円			19,285,840円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		85,046,583円			224,062,402円
分配準備積立金額		428,724,471円			303,451,919円
当ファンドの分配対象収益額		536,148,177円			546,800,161円
当ファンドの期末残存口数		6,736,253,246口			7,305,262,499口
1万口当たり収益分配対象額		795.91円			748.49円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		26,945,012円			29,221,049円
		平成27年 1月16日から 平成27年 2月16日まで の計算期間			平成27年 7月16日から 平成27年 8月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,882,724円			21,270,524円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		115,562,155円			234,591,477円
分配準備積立金額		408,927,288円			290,584,641円
当ファンドの分配対象収益額		546,372,167円			546,446,642円
当ファンドの期末残存口数		6,925,525,241口			7,407,369,295口
1万口当たり収益分配対象額		788.92円			737.71円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		27,702,100円			29,629,477円
		平成27年 2月17日から 平成27年 3月16日まで の計算期間			平成27年 8月18日から 平成27年 9月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		19,300,112円			17,385,660円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		130,296,645円			237,052,914円
分配準備積立金額		372,128,285円			279,641,952円
当ファンドの分配対象収益額		521,725,042円			534,080,526円
当ファンドの期末残存口数		6,699,514,670口			7,404,047,857口
1万口当たり収益分配対象額		778.74円			721.32円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		26,798,058円			29,616,191円
		平成27年 3月17日から 平成27年 4月15日まで の計算期間			平成27年 9月16日から 平成27年10月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		27,432,689円			25,500,115円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		160,390,185円			235,559,344円
分配準備積立金額		352,231,424円			261,300,600円
当ファンドの分配対象収益額		540,054,298円			522,360,059円
当ファンドの期末残存口数		6,925,570,182口			7,290,959,539口
1万口当たり収益分配対象額		779.79円			716.43円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		27,702,280円			29,163,838円
		平成27年 4月16日から 平成27年 5月15日まで の計算期間			平成27年10月16日から 平成27年11月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		20,743,268円			19,651,827円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		174,709,906円			239,527,544円
分配準備積立金額		336,694,847円			253,026,365円
当ファンドの分配対象収益額		532,148,021円			512,205,736円
当ファンドの期末残存口数		6,904,581,429口			7,277,961,456口
1万口当たり収益分配対象額		770.70円			703.77円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		27,618,325円			29,111,845円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日	当期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日	当期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日	当期 自 平成27年 5月16日 至 平成27年11月16日
期首元本額	7,532,642,437円	6,904,581,429円
期中追加設定元本額	2,066,768,384円	1,233,160,748円
期中解約元本額	2,694,829,392円	859,780,721円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 5月15日現在	当期 平成27年11月16日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△89,683,970	△129,557,230
合計	△89,683,970	△129,557,230

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。