イーストスプリング・ジャパン中小型厳選バリュー株ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/27 9:01

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【イーストスプリング・ジャパン中小型厳選バリュー株ファンド】

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第11期中間計算期間自 2024年 7月30日至 2025年 1月29日	第12期中間計算期間自 2025年 7月29日至 2026年 1月28日
営業収益
受取利息	92,894	399,286
有価証券売買等損益	△395,086,412	4,071,848,128
営業収益合計	△394,993,518	4,072,247,414
営業費用
受託者報酬	3,740,388	3,485,217
委託者報酬	187,019,458	174,260,863
その他費用	932,512	1,075,480
営業費用合計	191,692,358	178,821,560
営業利益又は営業損失(△)	△586,685,876	3,893,425,854
経常利益又は経常損失(△)	△586,685,876	3,893,425,854
中間純利益又は中間純損失(△)	△586,685,876	3,893,425,854
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△199,697,678	392,981,322
期首剰余金又は期首欠損金(△)	15,560,688,310	13,222,231,269
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,193,904,085	2,148,665,330
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,193,904,085	2,148,665,330
剰余金減少額又は欠損金増加額	3,053,347,876	2,612,524,194
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	3,053,347,876	2,612,524,194
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	13,314,256,321	16,258,816,937

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第2期	2015年 7月28日～2016年 7月27日	0.0000
第3期	2016年 7月28日～2017年 7月27日	0.0000
第4期	2017年 7月28日～2018年 7月27日	0.0000
第5期	2018年 7月28日～2019年 7月29日	0.0000
第6期	2019年 7月30日～2020年 7月27日	0.0000
第7期	2020年 7月28日～2021年 7月27日	0.0000
第8期	2021年 7月28日～2022年 7月27日	0.0000
第9期	2022年 7月28日～2023年 7月27日	0.0200
第10期	2023年 7月28日～2024年 7月29日	0.0200
第11期	2024年 7月30日～2025年 7月28日	0.0000
当中間期	2025年 7月29日～2026年 1月28日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第2期2015年 7月28日～2016年 7月27日0.0000第3期2016年 7月28日～2017年 7月27日0.0000第4期2017年 7月28日～2018年 7月27日0.0000第5期2018年 7月28日～2019年 7月29日0.0000第6期2019年 7月30日～2020年 7月27日0.0000第7期2020年 7月28日～2021年 7月27日0.0000第8期2021年 7月28日～2022年 7月27日0.0000第9期2022年 7月28日～2023年 7月27日0.0200第10期2023年 7月28日～2024年 7月29日0.0200第11期2024年 7月30日～2025年 7月28日0.0000当中間期2025年 7月29日～2026年 1月28日―

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第2期	2015年 7月28日～2016年 7月27日	△13.0
第3期	2016年 7月28日～2017年 7月27日	39.6
第4期	2017年 7月28日～2018年 7月27日	5.4
第5期	2018年 7月28日～2019年 7月29日	△18.7
第6期	2019年 7月30日～2020年 7月27日	△11.9
第7期	2020年 7月28日～2021年 7月27日	48.1
第8期	2021年 7月28日～2022年 7月27日	3.5
第9期	2022年 7月28日～2023年 7月27日	25.8
第10期	2023年 7月28日～2024年 7月29日	25.9
第11期	2024年 7月30日～2025年 7月28日	9.2
当中間期	2025年 7月29日～2026年 1月28日	20.7

e border="0">期期間収益率(%)第2期2015年 7月28日～2016年 7月27日△13.0第3期2016年 7月28日～2017年 7月27日39.6第4期2017年 7月28日～2018年 7月27日5.4第5期2018年 7月28日～2019年 7月29日△18.7第6期2019年 7月30日～2020年 7月27日△11.9第7期2020年 7月28日～2021年 7月27日48.1第8期2021年 7月28日～2022年 7月27日3.5第9期2022年 7月28日～2023年 7月27日25.8第10期2023年 7月28日～2024年 7月29日25.9第11期2024年 7月30日～2025年 7月28日9.2当中間期2025年 7月29日～2026年 1月28日20.7e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/04/27 9:01

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	22,317,025,810	99.14
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	193,311,146	0.86
合計(純資産総額)		22,510,336,956	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本22,317,025,81099.14現金・預金・その他の資産(負債控除後)―193,311,1460.86合計(純資産総額)22,510,336,956100.00

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

2026/04/27 9:01

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

2026/04/27 9:01

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第2計算期間末	(2016年 7月27日)	13,337	13,337	1.1160	1.1160
第3計算期間末	(2017年 7月27日)	7,430	7,430	1.5582	1.5582
第4計算期間末	(2018年 7月27日)	5,663	5,663	1.6431	1.6431
第5計算期間末	(2019年 7月29日)	3,668	3,668	1.3363	1.3363
第6計算期間末	(2020年 7月27日)	2,463	2,463	1.1777	1.1777
第7計算期間末	(2021年 7月27日)	3,100	3,100	1.7436	1.7436
第8計算期間末	(2022年 7月27日)	2,834	2,834	1.8046	1.8046
第9計算期間末	(2023年 7月27日)	3,055	3,083	2.2499	2.2699
第10計算期間末	(2024年 7月29日)	24,150	24,321	2.8116	2.8316
第11計算期間末	(2025年 7月28日)	19,610	19,610	3.0697	3.0697
	2025年 1月末日	20,829	―	2.7549	―
	2月末日	19,657	―	2.7106	―
	3月末日	19,902	―	2.7789	―
	4月末日	19,344	―	2.7353	―
	5月末日	19,317	―	2.8391	―
	6月末日	19,457	―	2.9186	―
	7月末日	19,761	―	3.1030	―
	8月末日	19,968	―	3.2758	―
	9月末日	20,791	―	3.3955	―
	10月末日	20,722	―	3.4071	―
	11月末日	21,472	―	3.5846	―
	12月末日	21,513	―	3.6294	―
	2026年 1月末日	22,510	―	3.7483	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第2計算期間末(2016年 7月27日)13,33713,3371.11601.1160第3計算期間末(2017年 7月27日)7,4307,4301.55821.5582第4計算期間末(2018年 7月27日)5,6635,6631.64311.6431第5計算期間末(2019年 7月29日)3,6683,6681.33631.3363第6計算期間末(2020年 7月27日)2,4632,4631.17771.1777第7計算期間末(2021年 7月27日)3,1003,1001.74361.7436第8計算期間末(2022年 7月27日)2,8342,8341.80461.8046第9計算期間末(2023年 7月27日)3,0553,0832.24992.2699第10計算期間末(2024年 7月29日)24,15024,3212.81162.8316第11計算期間末(2025年 7月28日)19,61019,6103.06973.06972025年 1月末日20,829―2.7549―2月末日19,657―2.7106―3月末日19,902―2.7789―4月末日19,344―2.7353―5月末日19,317―2.8391―6月末日19,457―2.9186―7月末日19,761―3.1030―8月末日19,968―3.2758―9月末日20,791―3.3955―10月末日20,722―3.4071―11月末日21,472―3.5846―12月末日21,513―3.6294―2026年 1月末日22,510―3.7483―

2026/04/27 9:01

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【イーストスプリング・ジャパン中小型厳選バリュー株ファンド】

2026/04/27 9:01

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519

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#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

2026年1月末現在
資本金の額	:	649.5百万円
発行する株式の総数	:	30,000株
発行済株式総数	:	23,060株
過去5年間における主な資本金の増減	:	該当事項はありません。

2026/04/27 9:01

#17 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況

イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/27 9:01

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

(単位:円)
区 分	注記番号	(2025年 7月28日現在)	(2026年 1月28日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		297,390,609	217,613,841
株式		19,295,232,520	21,958,403,880
未収入金		306,252,144	47,402,305
未収配当金		77,670,150	82,228,850
未収利息		2,851	3,577
流動資産合計		19,976,548,274	22,305,652,453
資産合計		19,976,548,274	22,305,652,453
負債の部
流動負債
未払金		78,692,681	138,876,962
未払解約金		398,000,000	-
流動負債合計		476,692,681	138,876,962
負債合計		476,692,681	138,876,962
純資産の部
元本等
元本	1、2	5,075,392,130	4,735,721,589
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		14,424,463,463	17,431,053,902
元本等合計		19,499,855,593	22,166,775,491
純資産合計		19,499,855,593	22,166,775,491
負債純資産合計		19,976,548,274	22,305,652,453

(注)「イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年7月28日から翌年7月27日までであります。
注記表

2026/04/27 9:01