有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年1月26日-令和3年7月26日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年7月26日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	米国中小型株式ファンド・マザーファンド	1,283,113,374	3,578,988,134
親投資信託受益証券 合計		1,283,113,374	3,578,988,134
合計			3,578,988,134

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「米国中小型株式ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
米国中小型株式ファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年7月26日現在
資産の部
流動資産
預金	68,035,482
コール・ローン	173,187,068
株式	6,070,783,573
投資信託受益証券	49,453,238
投資証券	48,270,161
未収入金	474,350,367
未収配当金	481,299
流動資産合計	6,884,561,188
資産合計	6,884,561,188
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,415,660
未払解約金	425,000,000
流動負債合計	427,415,660
負債合計	427,415,660
純資産の部
元本等
元本	2,314,937,334
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,142,208,194
元本等合計	6,457,145,528
純資産合計	6,457,145,528
負債純資産合計	6,884,561,188

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年1月26日 至 2021年7月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年7月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,300,951,598円
		同期中追加設定元本額	411,871,986円
		同期中一部解約元本額	397,886,250円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAMジャナス米国中小型株式ファンド	1,283,113,374円
		ジャナス米国中小型成長株ファンド(年4回決算型)	1,031,823,960円
		計	2,314,937,334円
2.		受益権の総数	2,314,937,334口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2021年1月26日 至 2021年7月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年7月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年7月26日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
株式	1,316,018,041
投資信託受益証券	△2,300,253
投資証券	16,947,110
合計	1,330,664,898

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2020年7月28日から2021年7月26日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2021年7月26日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	417,631,400	-	420,047,060	△2,415,660
アメリカ・ドル	417,631,400	-	420,047,060	△2,415,660
合計	417,631,400	-	420,047,060	△2,415,660

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年7月26日現在
1口当たり純資産額	2.7893円
(1万口当たり純資産額)	(27,893円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2021年7月26日現在
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル	SAREPTA THERAPEUTICS INC	4,530	66.790	302,558.700
	MAXIMUS INC	4,983	88.610	441,543.630
	OSI SYSTEMS INC	5,095	95.480	486,470.600
	BRADY CORPORATION - CL A	10,984	54.230	595,662.320
	BROOKS AUTOMATION INC	6,061	89.960	545,247.560
	LIVERAMP HOLDINGS INC	8,013	41.390	331,658.070
	CARLISLE COS INC	3,293	199.670	657,513.310
	CASEY'S GENERAL STORES INC	1,963	195.150	383,079.450
	CHEMED CORP	1,200	479.780	575,736.000
	CHURCHILL DOWNS INC	1,737	189.000	328,293.000
	COGNEX CORP	3,477	86.060	299,230.620
	NRG ENERGY, INC.	10,264	41.000	420,824.000
	CREE INC	2,335	92.410	215,777.350
	SEALED AIR CORP	7,375	54.940	405,182.500
	INTEGRA LIFESCIENCES HOLDING	14,658	68.500	1,004,073.000
	DONALDSON CO INC	7,934	65.080	516,344.720
	WENDY'S CO	16,824	22.820	383,923.680
	PERKINELMER INC	3,887	164.340	638,789.580
	EURONET WORLDWIDE INC	5,664	132.180	748,667.520
	HELEN OF TROY LTD	1,910	225.030	429,807.300
	CROWN HOLDINGS INC NPR	14,926	97.290	1,452,150.540
	ICU MEDICAL INC	1,800	198.840	357,912.000
	BLACKBAUD INC	9,624	71.690	689,944.560
	ITRON INC	3,196	95.230	304,355.080
	LIGAND PHARMACEUTICALS-CL B	2,894	122.000	353,068.000
	TELEDYNE TECHNOLOGIES INC	1,909	445.660	850,764.940
	LIVEPERSON INC	7,690	63.140	485,546.600
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	21,317	36.350	774,872.950
	NEOGENOMICS INC	5,507	45.710	251,724.970
	ENTEGRIS INC	9,643	119.710	1,154,363.530
	BRUKER CORP	9,336	82.350	768,819.600
	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	5,764	98.520	567,869.280
	NCR CORP	10,066	44.590	448,842.940
	NICE LTD ADR	1,806	287.270	518,809.620
	NORDSON CORP	2,150	224.990	483,728.500
	NATIONAL INSTRUMENTS CORP	7,968	42.490	338,560.320
	J2 GLOBAL INC	6,074	144.230	876,053.020
	ROGERS CORP	1,639	194.360	318,556.040
	SELECTIVE INSURANCE GROUP	5,342	77.940	416,355.480
	AXON ENTERPRISE INC	3,988	183.030	729,923.640
	ACI WORLDWIDE INC	10,023	35.190	352,709.370
	THOR INDUSTRIES INC	5,841	114.690	669,904.290
	BIO-TECHNE CORP	1,722	474.400	816,916.800
	SENSIENT TECHNOLOGIES CORP	11,084	85.560	948,347.040
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	615	381.070	234,358.050
	WABTEC CORP	3,182	81.810	260,319.420
	WILLIAMS-SONOMA INC	3,095	157.060	486,100.700
	SAIA INC	3,079	206.990	637,322.210
	ENERSYS	4,648	96.800	449,926.400
	WEX INC	2,382	200.870	478,472.340
	VONAGE HOLDINGS CORP	47,516	14.430	685,655.880
	PTC THERAPEUTICS INC	3,365	41.220	138,705.300
	EMERGENT BIOSOLUTIONS INC	7,458	64.390	480,220.620
	BROADRIDGE FINANCIAL SOLUTIONS	7,482	172.490	1,290,570.180
	LENDINGTREE INC	1,691	189.830	321,002.530
	ENVESTNET INC	7,228	74.620	539,353.360
	VISTEON CORP	2,966	108.660	322,285.560
	REXNORD CORP	13,093	52.780	691,048.540
	WALKER & DUNLOP INC	4,384	102.070	447,474.880
	CBOE GLOBAL MARKETS INC	5,330	120.200	640,666.000
	SS&C TECHNOLOGIES HOLDINGS INC	17,015	75.700	1,288,035.500
	HORIZON PHARMA PLC	6,710	101.050	678,045.500
	ARROWHEAD RESEARCH CORP	4,173	68.370	285,308.010
	LPL FINANCIAL HOLDINGS INC	8,307	139.020	1,154,839.140
	GLOBUS MEDICAL INC	10,681	83.040	886,950.240
	FOX FACTORY HOLDING CORP	2,346	164.020	384,790.920
	FATE THERAPEUTICS INC	4,320	86.190	372,340.800
	YEXT INC	18,076	13.070	236,253.320
	GATES INDUSTRIAL CORP PLC	19,794	18.140	359,063.160
	ACCELERON PHARMA INC	2,931	122.810	359,956.110
	SIMPLY GOOD FOODS CO	13,423	37.790	507,255.170
	SWITCH INC	17,788	20.760	369,278.880
	CERIDIAN HCM HOLDING INC	1,965	100.350	197,187.750
	STERIS PLC	3,960	212.470	841,381.200
	FRONTDOOR INC	7,877	49.110	386,839.470
	AGILITI INC	21,783	18.740	408,213.420
	PAGERDUTY INC	11,579	41.440	479,833.760
	IAA INC	6,565	60.780	399,020.700
	EAGLE PHARMACEUTICALS INC	3,832	47.840	183,322.880
	CLARIVATE ANALYTICS PLC	19,498	25.140	490,179.720
	DYNATRACE INC	9,774	63.480	620,453.520
	GROCERY OUTLET HOLDING CORP	6,658	32.760	218,116.080
	BRIDGEBIO PHARMA INC	3,808	60.600	230,764.800
	AST SPACEMOBILE INC	7,281	12.200	88,828.200
	CIMPRESS PLC	2,015	118.760	239,301.400
	ABCAM PLC ADR	13,763	18.290	251,725.270
	ZENDESK INC	6,846	146.900	1,005,677.400
	NEXTGEN ACQUISITION CORP	18,388	9.910	182,225.080
	QUANTUMSCAPE CORP	2,020	22.440	45,328.800
	LESLIE'S INC	14,122	24.650	348,107.300
	ALIGHT INC	28,062	9.420	264,344.040
	TERMINIX GLOBAL HOLDINGS INC	15,998	53.000	847,894.000
	STEM INC	5,583	26.950	150,461.850
	SAGE THERAPEUTICS INC	2,455	45.030	110,548.650
	HEALTHEQUITY INC	4,778	74.420	355,578.760
	CATALENT INC	14,168	116.260	1,647,171.680
	WAYFAIR INC	1,740	285.510	496,787.400
	ASCENDIS PHARMA A/S ADR	1,644	115.660	190,145.040
	SUMMIT MATERIALS INC	14,765	33.110	488,869.150
	ETSY INC	4,187	208.860	874,496.820
	GLAUKOS CORP	4,303	49.920	214,805.760
	NATIONAL VISION HOLDINGS INC	7,755	52.830	409,696.650
	NATERA INC	2,663	114.000	303,582.000
	PURPLE INNOVATION INC	9,592	26.610	255,243.120
	GLOBAL BLOOD THERAPEUTICS INC	5,968	28.690	171,221.920
	CABLE ONE INC	150	1,938.890	290,833.500
	AVALARA INC	4,419	166.420	735,409.980
	HOSTESS BRANDS INC	22,912	16.210	371,403.520
	ITT INC	5,159	96.580	498,256.220
アメリカ・ドル 小計		844,609		54,919,337.550
				(6,070,783,573)
合計		844,609		6,070,783,573
				(6,070,783,573)

(2)株式以外の有価証券

2021年7月26日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル	CM LIFE SCIENCES II INC	12,543.000	148,634.550
		KENSINGTON CAPITAL ACQUISITION CORP II	11,596.000	119,670.720
		MSD ACQUISITION CORP	17,695.000	179,073.400
	アメリカ・ドル 小計		41,834.000	447,378.670
				(49,453,238)
投資信託受益証券 合計			41,834	49,453,238
				(49,453,238)
投資証券	アメリカ・ドル	LAMAR ADVERTISING CO	4,198.000	436,675.960
	アメリカ・ドル 小計		4,198.000	436,675.960
				(48,270,161)
投資証券 合計			4,198	48,270,161
				(48,270,161)
合計				97,723,399
				(97,723,399)

(注)投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率 (%)	組入 投資信託受益証券 時価比率 (%)	組入 投資証券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	株式	109銘柄	94.02	-	-	100.00
	投資信託受益証券	3銘柄	-	0.77	-
	投資証券	1銘柄	-	-	0.75

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。