スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

β版IRBANKでは、四半期業績・決算の進捗がさらに詳しく見られる無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【期間】

個別

2016年1月21日: 2605万
2017年1月20日 -32.21%: 1766万
2018年1月20日 +360.26%: 8130万
2019年1月20日 +38.57%: 1億1266万
2020年1月22日 -33.81%: 7456万
2021年1月20日 -31.44%: 5112万
2022年1月20日 +501.59%: 3億754万
2023年1月20日 -13.9%: 2億6478万
2024年1月20日 -12.8%: 2億3088万
2025年1月22日 +2.95%: 2億3770万
2026年1月22日 +15.19%: 2億7380万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

2026/04/20 9:16

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/20 9:16

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
【スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)】

2026/04/20 9:16

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	前中間計算期間自 2024年 7月23日至 2025年 1月22日	当中間計算期間自 2025年 7月23日至 2026年 1月22日
営業収益
受取配当金	5,826,631	5,115,449
受取利息	124,056	292,207
有価証券売買等損益	29,671,802	339,879,601
営業収益合計	35,622,489	345,287,257
営業費用
受託者報酬	687,892	631,913
委託者報酬	19,950,572	18,327,292
その他費用	1,090,430	1,073,660
営業費用合計	21,728,894	20,032,865
営業利益又は営業損失(△)	13,893,595	325,254,392
経常利益又は経常損失(△)	13,893,595	325,254,392
中間純利益又は中間純損失(△)	13,893,595	325,254,392
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△615,971	23,997,698
期首剰余金又は期首欠損金(△)	644,250,759	638,271,553
剰余金増加額又は欠損金減少額	9,113,407	15,579,525
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	9,113,407	15,579,525
剰余金減少額又は欠損金増加額	73,520,950	82,194,193
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	73,520,950	82,194,193
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	594,352,782	872,913,579

2026/04/20 9:16

#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

2026/04/20 9:16

#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2026/04/20 9:16

#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第2期	2015年 7月22日～2016年 7月20日	0.0010
第3期	2016年 7月21日～2017年 7月20日	0.0010
第4期	2017年 7月21日～2018年 7月20日	0.0010
第5期	2018年 7月21日～2019年 7月22日	0.0010
第6期	2019年 7月23日～2020年 7月20日	0.0010
第7期	2020年 7月21日～2021年 7月20日	0.0010
第8期	2021年 7月21日～2022年 7月20日	0.0010
第9期	2022年 7月21日～2023年 7月20日	0.0000
第10期	2023年 7月21日～2024年 7月22日	0.0000
第11期	2024年 7月23日～2025年 7月22日	0.0000
当中間期	2025年 7月23日～2026年 1月22日	―

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第2期2015年 7月22日～2016年 7月20日0.0010第3期2016年 7月21日～2017年 7月20日0.0010第4期2017年 7月21日～2018年 7月20日0.0010第5期2018年 7月21日～2019年 7月22日0.0010第6期2019年 7月23日～2020年 7月20日0.0010第7期2020年 7月21日～2021年 7月20日0.0010第8期2021年 7月21日～2022年 7月20日0.0010第9期2022年 7月21日～2023年 7月20日0.0000第10期2023年 7月21日～2024年 7月22日0.0000第11期2024年 7月23日～2025年 7月22日0.0000当中間期2025年 7月23日～2026年 1月22日―

2026/04/20 9:16

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第2期	2015年 7月22日～2016年 7月20日	△1.80
第3期	2016年 7月21日～2017年 7月20日	3.82
第4期	2017年 7月21日～2018年 7月20日	4.10
第5期	2018年 7月21日～2019年 7月22日	△3.52
第6期	2019年 7月23日～2020年 7月20日	△1.41
第7期	2020年 7月21日～2021年 7月20日	11.05
第8期	2021年 7月21日～2022年 7月20日	△3.02
第9期	2022年 7月21日～2023年 7月20日	2.45
第10期	2023年 7月21日～2024年 7月22日	3.12
第11期	2024年 7月23日～2025年 7月22日	3.45
当中間期	2025年 7月23日～2026年 1月22日	12.11

e border="0">期期間収益率(%)第2期2015年 7月22日～2016年 7月20日△1.80第3期2016年 7月21日～2017年 7月20日3.82第4期2017年 7月21日～2018年 7月20日4.10第5期2018年 7月21日～2019年 7月22日△3.52第6期2019年 7月23日～2020年 7月20日△1.41第7期2020年 7月21日～2021年 7月20日11.05第8期2021年 7月21日～2022年 7月20日△3.02第9期2022年 7月21日～2023年 7月20日2.45第10期2023年 7月21日～2024年 7月22日3.12第11期2024年 7月23日～2025年 7月22日3.45当中間期2025年 7月23日～2026年 1月22日12.11e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/20 9:16

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」並びに同規則第282条及び第306条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。2026/04/20 9:16

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	1,266,852,955	45.01
親投資信託受益証券	日本	1,460,614,827	51.90
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	86,924,578	3.09
合計(純資産総額)		2,814,392,360	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本1,266,852,95545.01親投資信託受益証券日本1,460,614,82751.90コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―86,924,5783.09合計(純資産総額)2,814,392,360100.00

2026/04/20 9:16

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:百万円)

2026/04/20 9:16

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第65期(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

2026/04/20 9:16

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第2計算期間末	(2016年 7月20日)	4,223	4,227	1.0735	1.0745
第3計算期間末	(2017年 7月20日)	4,078	4,082	1.1135	1.1145
第4計算期間末	(2018年 7月20日)	7,774	7,781	1.1582	1.1592
第5計算期間末	(2019年 7月22日)	8,651	8,659	1.1164	1.1174
第6計算期間末	(2020年 7月20日)	6,917	6,924	1.0997	1.1007
第7計算期間末	(2021年 7月20日)	5,214	5,218	1.2202	1.2212
第8計算期間末	(2022年 7月20日)	4,152	4,155	1.1823	1.1833
第9計算期間末	(2023年 7月20日)	3,808	3,808	1.2113	1.2113
第10計算期間末	(2024年 7月22日)	3,230	3,230	1.2491	1.2491
第11計算期間末	(2025年 7月22日)	2,822	2,822	1.2922	1.2922
	2025年 1月末日	2,927	―	1.2650	―
	2月末日	2,858	―	1.2505	―
	3月末日	2,857	―	1.2569	―
	4月末日	2,781	―	1.2586	―
	5月末日	2,794	―	1.2720	―
	6月末日	2,809	―	1.2842	―
	7月末日	2,833	―	1.3036	―
	8月末日	2,850	―	1.3301	―
	9月末日	2,902	―	1.3713	―
	10月末日	2,891	―	1.3935	―
	11月末日	2,838	―	1.4074	―
	12月末日	2,788	―	1.4117	―
	2026年 1月末日	2,814	―	1.4512	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第2計算期間末(2016年 7月20日)4,2234,2271.07351.0745第3計算期間末(2017年 7月20日)4,0784,0821.11351.1145第4計算期間末(2018年 7月20日)7,7747,7811.15821.1592第5計算期間末(2019年 7月22日)8,6518,6591.11641.1174第6計算期間末(2020年 7月20日)6,9176,9241.09971.1007第7計算期間末(2021年 7月20日)5,2145,2181.22021.2212第8計算期間末(2022年 7月20日)4,1524,1551.18231.1833第9計算期間末(2023年 7月20日)3,8083,8081.21131.2113第10計算期間末(2024年 7月22日)3,2303,2301.24911.2491第11計算期間末(2025年 7月22日)2,8222,8221.29221.29222025年 1月末日2,927―1.2650―2月末日2,858―1.2505―3月末日2,857―1.2569―4月末日2,781―1.2586―5月末日2,794―1.2720―6月末日2,809―1.2842―7月末日2,833―1.3036―8月末日2,850―1.3301―9月末日2,902―1.3713―10月末日2,891―1.3935―11月末日2,838―1.4074―12月末日2,788―1.4117―2026年 1月末日2,814―1.4512―

2026/04/20 9:16

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)】

2026/04/20 9:16

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)

2026/04/20 9:16

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

2026年1月末現在	資本金	17,363,045,900円
	発行可能株式総数	230,000,000株
	発行済株式総数	197,012,500株

●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

2026/04/20 9:16

#17 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況

ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:16

#18 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-10

国内債券クレジット特化型・マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:16

#19 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-11

日本短期債券マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#20 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-2

日本超長期国債マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#21 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-3

アクティブバリューマザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#22 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-4

Jグロースマザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#23 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-5

日本中小型株式アクティブ・マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:16

#24 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-6

日本株安定配当ファクター戦略マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#25 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-7

Jリート・アクティブマザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:16

#26 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-8

コモディティ・マザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/20 9:16

#27 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況-9

ストラテジックCBマザーファンド
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/20 9:16

#28 （参考）マザーファンド、財務諸表

ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
貸借対照表

2026/04/20 9:16

#29 （参考）マザーファンド、財務諸表-10

国内債券クレジット特化型・マザーファンド
貸借対照表

2026/04/20 9:16

#30 （参考）マザーファンド、財務諸表-11

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	63,048,242	34,224,613
国債証券	908,449,300	913,993,300
地方債証券	21,398,308	21,440,276
未収利息	103,608	514,035
前払費用	40,547	7,286
流動資産合計	993,040,005	970,179,510
資産合計	993,040,005	970,179,510
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	895,818,001	877,900,206
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	97,222,004	92,279,304
元本等合計	993,040,005	970,179,510
純資産合計	993,040,005	970,179,510
負債純資産合計	993,040,005	970,179,510

注記表

2026/04/20 9:16

#31 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	17,719,489,823	15,848,136,857
国債証券	123,488,595,000	125,636,525,000
未収入金	-	2,103,115,000
未収利息	549,050,576	395,574,566
前払費用	13,956,160	97,271,216
流動資産合計	141,771,091,559	144,080,622,639
資産合計	141,771,091,559	144,080,622,639
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	137,956,872,230	152,544,544,583
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,814,219,329	△8,463,921,944
元本等合計	141,771,091,559	144,080,622,639
純資産合計	141,771,091,559	144,080,622,639
負債純資産合計	141,771,091,559	144,080,622,639

注記表

2026/04/20 9:16

#32 （参考）マザーファンド、財務諸表-3

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,227,236,691	1,435,998,648
株式	78,195,175,770	105,903,071,880
未収入金	224,444,119	370,861,797
未収配当金	170,422,700	170,199,850
未収利息	16,357	29,072
流動資産合計	79,817,295,637	107,880,161,247
資産合計	79,817,295,637	107,880,161,247
負債の部
流動負債
未払金	205,416,240	131,040,248
未払解約金	-	2,190,639
流動負債合計	205,416,240	133,230,887
負債合計	205,416,240	133,230,887
純資産の部
元本等
元本	9,596,486,294	9,437,092,070
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	70,015,393,103	98,309,838,290
元本等合計	79,611,879,397	107,746,930,360
純資産合計	79,611,879,397	107,746,930,360
負債純資産合計	79,817,295,637	107,880,161,247

注記表

2026/04/20 9:16

#33 （参考）マザーファンド、財務諸表-4

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,793,171,085	1,798,653,032
株式	141,521,374,070	193,602,359,570
未収入金	775,208,538	2,300,221,235
未収配当金	100,893,136	118,788,400
未収利息	50,559	36,415
流動資産合計	146,190,697,388	197,820,058,652
資産合計	146,190,697,388	197,820,058,652
負債の部
流動負債
未払金	780,704,918	2,317,824,013
未払解約金	-	275,237,829
流動負債合計	780,704,918	2,593,061,842
負債合計	780,704,918	2,593,061,842
純資産の部
元本等
元本	24,062,880,255	24,330,960,997
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	121,347,112,215	170,896,035,813
元本等合計	145,409,992,470	195,226,996,810
純資産合計	145,409,992,470	195,226,996,810
負債純資産合計	146,190,697,388	197,820,058,652

注記表

2026/04/20 9:16

#34 （参考）マザーファンド、財務諸表-5

日本中小型株式アクティブ・マザーファンド
貸借対照表

2026/04/20 9:16

#35 （参考）マザーファンド、財務諸表-6

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	100,582,423	144,561,013
株式	11,369,811,550	14,957,632,250
派生商品評価勘定	114,450	-
未収配当金	34,759,400	35,875,600
未収利息	1,340	2,926
前払金	-	370,000
差入委託証拠金	1,345,592	2,078,211
流動資産合計	11,506,614,755	15,140,520,000
資産合計	11,506,614,755	15,140,520,000
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	155,550
前受金	130,000	-
未払解約金	-	2,052,959
流動負債合計	130,000	2,208,509
負債合計	130,000	2,208,509
純資産の部
元本等
元本	6,167,951,122	6,136,749,962
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,338,533,633	9,001,561,529
元本等合計	11,506,484,755	15,138,311,491
純資産合計	11,506,484,755	15,138,311,491
負債純資産合計	11,506,614,755	15,140,520,000

注記表

2026/04/20 9:16

#36 （参考）マザーファンド、財務諸表-7

Jリート・アクティブマザーファンド
貸借対照表

2026/04/20 9:16

#37 （参考）マザーファンド、財務諸表-8

コモディティ・マザーファンド
貸借対照表

2026/04/20 9:16

#38 （参考）マザーファンド、財務諸表-9

貸借対照表

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	647,707,655	1,119,923,850
社債券	6,666,767,500	5,858,267,500
コール・オプション(買)	55,641,172	72,949,793
信用取引預け金	207,630,810	1,133,966,713
未収利息	8,574	22,641
差入保証金	100,000,000	700,000,000
流動資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497
資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497
負債の部
流動負債
信用売証券	223,818,750	1,514,276,250
受入担保金	25,000,000	79,000,000
その他未払費用	-	4,692,500
流動負債合計	248,818,750	1,597,968,750
負債合計	248,818,750	1,597,968,750
純資産の部
元本等
元本	3,892,399,191	3,458,101,406
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,536,537,770	3,829,060,341
元本等合計	7,428,936,961	7,287,161,747
純資産合計	7,428,936,961	7,287,161,747
負債純資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497