有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年6月6日-平成27年12月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成27年6月6日から平成27年12月7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年6月5日現在	当期 平成27年12月7日現在
1.元本状況
期首元本額	26,409,726,993円	37,423,018,390円
期中追加設定元本額	13,467,313,998円	10,218,722,053円
期中一部解約元本額	2,454,022,601円	6,969,054,464円
2.受益権の総数	37,423,018,390口	40,672,685,979口
3.元本の欠損
	-	1,460,607,224円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年12月12日 至 平成27年6月5日					当期 自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
分配金の計算過程					分配金の計算過程
第1期計算期間末(平成27年1月5日)に、分配した金額はありません。					第7期計算期間末(平成27年7月6日)に、投資信託約款に基づき計算した3,157,543,308円 (1万口当たり825.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い458,810,209円 (1万口当たり120円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	550,234,744円
						有価証券売買等損益	0円
						収益調整金	764,174,165円
						分配準備積立金	1,843,134,399円
						分配可能額	3,157,543,308円
						(1万口当たり分配可能額)	(825.84円)
						収益分配金	458,810,209円
						(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第2期計算期間末(平成27年2月5日)に、分配した金額はありません。					第8期計算期間末(平成27年8月5日)に、投資信託約款に基づき計算した3,138,079,322円 (1万口当たり852.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い441,869,475円 (1万口当たり120円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	531,396,340円
						有価証券売買等損益	0円
						収益調整金	781,083,484円
						分配準備積立金	1,825,599,498円
						分配可能額	3,138,079,322円
						(1万口当たり分配可能額)	(852.22円)
						収益分配金	441,869,475円
						(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第3期計算期間末(平成27年3月5日)に、投資信託約款に基づき計算した2,288,565,901円 (1万口当たり718.93円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い381,993,587円 (1万口当たり120円)を分配しております。					第9期計算期間末(平成27年9月7日)に、投資信託約款に基づき計算した3,318,675,523円 (1万口当たり878.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い453,355,588円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		471,647,825円			配当等収益 (費用控除後)	528,880,270円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		171,402,229円			収益調整金	971,907,681円
	分配準備積立金		1,645,515,847円			分配準備積立金	1,817,887,572円
	分配可能額		2,288,565,901円			分配可能額	3,318,675,523円
	(1万口当たり分配可能額)		(718.93円)			(1万口当たり分配可能額)	(878.43円)
	収益分配金		381,993,587円			収益分配金	453,355,588円
	(1万口当たり収益分配金)		(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第4期計算期間末(平成27年4月6日)に、投資信託約款に基づき計算した2,659,984,752円 (1万口当たり742.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い429,937,320円 (1万口当たり120円)を分配しております。					第10期計算期間末(平成27年10月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,093,596,308円 (1万口当たり1,063.13円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い924,120,876円 (1万口当たり240円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		496,906,572円			配当等収益 (費用控除後)	1,167,894,127円
	有価証券売買等損益		0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		442,156,462円			収益調整金	1,041,267,510円
	分配準備積立金		1,720,921,718円			分配準備積立金	1,884,434,671円
	分配可能額		2,659,984,752円			分配可能額	4,093,596,308円
	(1万口当たり分配可能額)		(742.43円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,063.13円)
	収益分配金		429,937,320円			収益分配金	924,120,876円
	(1万口当たり収益分配金)		(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(240円)
第5期計算期間末(平成27年5月7日)に、投資信託約款に基づき計算した2,906,174,542円 (1万口当たり766.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い454,716,012円 (1万口当たり120円)を分配しております。					第11期計算期間末(平成27年11月5日)に、投資信託約款に基づき計算した3,883,234,768円 (1万口当たり979.32円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い475,827,928円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		544,861,523円			配当等収益 (費用控除後)	610,689,041円
	有価証券売買等損益		0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金		581,339,488円			収益調整金	1,155,668,995円
	分配準備積立金		1,779,973,531円			分配準備積立金	2,116,876,732円
	分配可能額		2,906,174,542円			分配可能額	3,883,234,768円
	(1万口当たり分配可能額)		(766.94円)			(1万口当たり分配可能額)	(979.32円)
	収益分配金		454,716,012円			収益分配金	475,827,928円
	(1万口当たり収益分配金)		(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第6期計算期間末(平成27年6月5日)に、投資信託約款に基づき計算した2,995,024,262円 (1万口当たり800.32円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い449,076,220円 (1万口当たり120円)を分配しております。					第12期計算期間末(平成27年12月7日)に、投資信託約款に基づき計算した4,096,755,957円 (1万口当たり1,007.25円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い488,072,231円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		564,718,924円			配当等収益 (費用控除後)	587,765,937円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		636,405,922円			収益調整金	1,307,692,039円
	分配準備積立金		1,793,899,416円			分配準備積立金	2,201,297,981円
	分配可能額		2,995,024,262円			分配可能額	4,096,755,957円
	(1万口当たり分配可能額)		(800.32円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,007.25円)
	収益分配金		449,076,220円			収益分配金	488,072,231円
	(1万口当たり収益分配金)		(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年12月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年6月5日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,638
投資信託受益証券	976,213,949
合計	976,216,587

当期(平成27年12月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,639
投資信託受益証券	△123,331,826
合計	△123,329,187

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年6月5日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年12月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年6月6日 至 平成27年12月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年6月5日現在	当期 平成27年12月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0490円	0.9641円
「1口=1円(10,000口=10,490円)」	「1口=1円(10,000口=9,641円)」