有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年12月6日-平成29年6月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年12月5日現在	当期 平成29年6月5日現在
1.元本状況
期首元本額	36,419,983,248円	30,437,040,366円
期中追加設定元本額	2,329,404,922円	2,223,332,924円
期中一部解約元本額	8,312,347,804円	9,382,401,461円
2.受益権の総数	30,437,040,366口	23,277,971,829口
3.元本の欠損
	9,082,292,852円	7,540,063,054円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日				当期 自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第19期計算期間末(平成28年7月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,709,723,989円 (1万口当たり1,336.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い422,720,134円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成29年1月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,751,612,493円 (1万口当たり1,605.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,152,311円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	563,170,390円			配当等収益 (費用控除後)	494,954,854円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,458,712,445円			収益調整金	1,431,578,901円
	分配準備積立金	2,687,841,154円			分配準備積立金	2,825,078,738円
	分配可能額	4,709,723,989円			分配可能額	4,751,612,493円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,336.98円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,605.49円)
	収益分配金	422,720,134円			収益分配金	355,152,311円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第20期計算期間末(平成28年8月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,769,366,022円 (1万口当たり1,377.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い415,431,398円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成29年2月6日)に、投資信託約款に基づき計算した4,649,526,549円 (1万口当たり1,651.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い337,805,735円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	551,695,127円			配当等収益 (費用控除後)	464,278,858円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,485,173,144円			収益調整金	1,399,640,756円
	分配準備積立金	2,732,497,751円			分配準備積立金	2,785,606,935円
	分配可能額	4,769,366,022円			分配可能額	4,649,526,549円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,377.66円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,651.67円)
	収益分配金	415,431,398円			収益分配金	337,805,735円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第21期計算期間末(平成28年9月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,825,369,460円 (1万口当たり1,420.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い407,668,514円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成29年3月6日)に、投資信託約款に基づき計算した4,585,121,503円 (1万口当たり1,703.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い322,972,016円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	551,322,063円			配当等収益 (費用控除後)	459,881,423円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,481,204,635円			収益調整金	1,387,529,987円
	分配準備積立金	2,792,842,762円			分配準備積立金	2,737,710,093円
	分配可能額	4,825,369,460円			分配可能額	4,585,121,503円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,420.38円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,703.60円)
	収益分配金	407,668,514円			収益分配金	322,972,016円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第22期計算期間末(平成28年10月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,762,091,838円 (1万口当たり1,463.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い390,391,986円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成29年4月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,524,695,065円 (1万口当たり1,752.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い309,751,261円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	528,788,623円			配当等収益 (費用控除後)	433,482,321円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,441,645,359円			収益調整金	1,362,057,110円
	分配準備積立金	2,791,657,856円			分配準備積立金	2,729,155,634円
	分配可能額	4,762,091,838円			分配可能額	4,524,695,065円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,463.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,752.90円)
	収益分配金	390,391,986円			収益分配金	309,751,261円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第23期計算期間末(平成28年11月7日)に、投資信託約款に基づき計算した4,748,076,031円 (1万口当たり1,507.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い377,923,739円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成29年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した4,397,455,151円 (1万口当たり1,804.61円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い292,414,172円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	514,022,986円			配当等収益 (費用控除後)	416,372,424円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,435,526,220円			収益調整金	1,304,877,674円
	分配準備積立金	2,798,526,825円			分配準備積立金	2,676,205,053円
	分配可能額	4,748,076,031円			分配可能額	4,397,455,151円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,507.63円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,804.61円)
	収益分配金	377,923,739円			収益分配金	292,414,172円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第24期計算期間末(平成28年12月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,740,753,310円 (1万口当たり1,557.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い365,244,484円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第30期計算期間末(平成29年6月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,327,492,662円 (1万口当たり1,859.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い279,335,661円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	514,856,051円			配当等収益 (費用控除後)	403,336,507円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,417,756,307円			収益調整金	1,284,300,728円
	分配準備積立金	2,808,140,952円			分配準備積立金	2,639,855,427円
	分配可能額	4,740,753,310円			分配可能額	4,327,492,662円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,557.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,859.05円)
	収益分配金	365,244,484円			収益分配金	279,335,661円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年6月5日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年12月5日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,638
投資信託受益証券	1,327,497,552
合計	1,327,494,914

当期(平成29年6月5日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△330,218,606
合計	△330,218,606

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年12月5日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年6月5日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年12月6日 至 平成29年6月5日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年12月5日現在	当期 平成29年6月5日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7016円	0.6761円
「1口=1円(10,000口=7,016円)」	「1口=1円(10,000口=6,761円)」