有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年6月7日-平成28年12月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成28年6月7日から平成28年12月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年6月6日現在	当期 平成28年12月5日現在
1.元本状況
期首元本額	40,672,685,979円	36,419,983,248円
期中追加設定元本額	4,692,723,124円	2,329,404,922円
期中一部解約元本額	8,945,425,855円	8,312,347,804円
2.受益権の総数	36,419,983,248口	30,437,040,366口
3.元本の欠損
	9,503,600,688円	9,082,292,852円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年12月8日 至 平成28年6月6日				当期 自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第13期計算期間末(平成28年1月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,202,386,939円 (1万口当たり1,036.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い486,527,883円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第19期計算期間末(平成28年7月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,709,723,989円 (1万口当たり1,336.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い422,720,134円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	601,497,058円			配当等収益 (費用控除後)	563,170,390円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,364,627,007円			収益調整金	1,458,712,445円
	分配準備積立金	2,236,262,874円			分配準備積立金	2,687,841,154円
	分配可能額	4,202,386,939円			分配可能額	4,709,723,989円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,036.50円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,336.98円)
	収益分配金	486,527,883円			収益分配金	422,720,134円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第14期計算期間末(平成28年2月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,784,668,451円 (1万口当たり1,228.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い934,573,999円 (1万口当たり240円)を分配しております。				第20期計算期間末(平成28年8月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,769,366,022円 (1万口当たり1,377.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い415,431,398円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,205,544,863円			配当等収益 (費用控除後)	551,695,127円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,360,162,788円			収益調整金	1,485,173,144円
	分配準備積立金	2,218,960,800円			分配準備積立金	2,732,497,751円
	分配可能額	4,784,668,451円			分配可能額	4,769,366,022円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,228.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,377.66円)
	収益分配金	934,573,999円			収益分配金	415,431,398円
	(1万口当たり収益分配金)	(240円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第15期計算期間末(平成28年3月7日)に、投資信託約款に基づき計算した5,095,662,411円 (1万口当たり1,304.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い937,358,456円 (1万口当たり240円)を分配しております。				第21期計算期間末(平成28年9月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,825,369,460円 (1万口当たり1,420.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い407,668,514円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,221,288,613円			配当等収益 (費用控除後)	551,322,063円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,429,463,648円			収益調整金	1,481,204,635円
	分配準備積立金	2,444,910,150円			分配準備積立金	2,792,842,762円
	分配可能額	5,095,662,411円			分配可能額	4,825,369,460円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,304.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,420.38円)
	収益分配金	937,358,456円			収益分配金	407,668,514円
	(1万口当たり収益分配金)	(240円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第16期計算期間末(平成28年4月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,717,283,527円 (1万口当たり1,220.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い463,867,989円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第22期計算期間末(平成28年10月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,762,091,838円 (1万口当たり1,463.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い390,391,986円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	595,083,290円			配当等収益 (費用控除後)	528,788,623円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,487,029,498円			収益調整金	1,441,645,359円
	分配準備積立金	2,635,170,739円			分配準備積立金	2,791,657,856円
	分配可能額	4,717,283,527円			分配可能額	4,762,091,838円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,220.33円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,463.79円)
	収益分配金	463,867,989円			収益分配金	390,391,986円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第17期計算期間末(平成28年5月6日)に、投資信託約款に基づき計算した4,757,775,591円 (1万口当たり1,257.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い454,066,877円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第23期計算期間末(平成28年11月7日)に、投資信託約款に基づき計算した4,748,076,031円 (1万口当たり1,507.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い377,923,739円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	591,156,320円			配当等収益 (費用控除後)	514,022,986円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,489,516,181円			収益調整金	1,435,526,220円
	分配準備積立金	2,677,103,090円			分配準備積立金	2,798,526,825円
	分配可能額	4,757,775,591円			分配可能額	4,748,076,031円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,257.38円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,507.63円)
	収益分配金	454,066,877円			収益分配金	377,923,739円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第18期計算期間末(平成28年6月6日)に、投資信託約款に基づき計算した4,721,217,744円 (1万口当たり1,296.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い437,039,798円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第24期計算期間末(平成28年12月5日)に、投資信託約款に基づき計算した4,740,753,310円 (1万口当たり1,557.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い365,244,484円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	573,112,031円			配当等収益 (費用控除後)	514,856,051円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,478,704,487円			収益調整金	1,417,756,307円
	分配準備積立金	2,669,401,226円			分配準備積立金	2,808,140,952円
	分配可能額	4,721,217,744円			分配可能額	4,740,753,310円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,296.33円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,557.56円)
	収益分配金	437,039,798円			収益分配金	365,244,484円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年12月5日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月6日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,639
投資信託受益証券	△2,232,970
合計	△2,235,609

当期(平成28年12月5日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,638
投資信託受益証券	1,327,497,552
合計	1,327,494,914

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年6月6日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年12月5日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年6月7日 至 平成28年12月5日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年6月6日現在	当期 平成28年12月5日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7391円	0.7016円
「1口=1円(10,000口=7,391円)」	「1口=1円(10,000口=7,016円)」