有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成31年4月19日-令和1年10月18日)

【提出】: 2020/01/17 9:05
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成31年 4月18日現在]	当期 [令和 1年10月18日現在]
1.	期首元本額	1,097,536,173円	1,093,487,171円
	期中追加設定元本額	3,231,290円	6,193,599円
	期中一部解約元本額	7,280,292円	11,500,652円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	128,886,267円	100,781,299円
3.	受益権の総数	1,093,487,171口	1,088,180,118口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年10月19日至平成31年 4月18日				当期自平成31年 4月19日至令和 1年10月18日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第47期平成30年10月19日平成30年11月19日				第53期平成31年 4月19日令和 1年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,250,142円		費用控除後の配当等収益額	A	1,898,604円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,296,405円		収益調整金額	C	2,306,352円
	分配準備積立金額	D	9,310,457円		分配準備積立金額	D	10,216,615円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,857,004円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,421,571円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,096,426,459口		当ファンドの期末残存口数	F	1,091,560,058口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	117円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,096,426円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,091,560円
	第48期平成30年11月20日平成30年12月18日				第54期令和 1年 5月21日令和 1年 6月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,653,272円		費用控除後の配当等収益額	A	1,748,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,300,447円		収益調整金額	C	2,304,062円
	分配準備積立金額	D	9,461,761円		分配準備積立金額	D	10,995,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,415,480円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,047,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,096,545,847口		当ファンドの期末残存口数	F	1,089,023,989口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	138円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,096,545円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,089,023円
	第49期平成30年12月19日平成31年 1月18日				第55期令和 1年 6月19日令和 1年 7月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,208,840円		費用控除後の配当等収益額	A	962,467円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,304,282円		収益調整金額	C	2,315,209円
	分配準備積立金額	D	10,016,158円		分配準備積立金額	D	11,618,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,529,280円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,896,377円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,096,653,811口		当ファンドの期末残存口数	F	1,087,026,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	123円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	137円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,096,653円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,087,026円
	第50期平成31年 1月19日平成31年 2月18日				第56期令和 1年 7月19日令和 1年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,473,669円		費用控除後の配当等収益額	A	1,993,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,301,741円		収益調整金額	C	2,324,617円
	分配準備積立金額	D	10,101,354円		分配準備積立金額	D	11,493,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,876,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,811,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,094,027,455口		当ファンドの期末残存口数	F	1,087,702,006口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,094,027円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,087,702円
	第51期平成31年 2月19日平成31年 3月18日				第57期令和 1年 8月20日令和 1年 9月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	904,946円		費用控除後の配当等収益額	A	990,983円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,305,935円		収益調整金額	C	2,344,524円
	分配準備積立金額	D	10,480,822円		分配準備積立金額	D	12,396,146円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,691,703円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,731,653円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,094,346,530口		当ファンドの期末残存口数	F	1,088,818,337口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,094,346円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,088,818円
	第52期平成31年 3月19日平成31年 4月18日				第58期令和 1年 9月19日令和 1年10月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,050,489円		費用控除後の配当等収益額	A	1,292,988円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,307,227円		収益調整金額	C	2,369,501円
	分配準備積立金額	D	10,280,521円		分配準備積立金額	D	12,266,875円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,638,237円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,929,364円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,093,487,171口		当ファンドの期末残存口数	F	1,088,180,118口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	124円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,093,487円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,088,180円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年10月19日至平成31年 4月18日	当期自平成31年 4月19日至令和 1年10月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成31年 4月18日現在]	当期 [令和 1年10月18日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成31年 4月18日現在]	当期 [令和 1年10月18日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,203,691	9,522,968
合計	7,203,691	9,522,968

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成31年 4月18日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	923,481,561	―	930,259,200	△6,777,639
合計		923,481,561	―	930,259,200	△6,777,639

当期[令和 1年10月18日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	951,190,170	―	966,184,000	△14,993,830
合計		951,190,170	―	966,184,000	△14,993,830

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成31年 4月18日現在]	当期 [令和 1年10月18日現在]
1口当たり純資産額	0.8821円	0.9074円
(1万口当たり純資産額)	(8,821円)	(9,074円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成31年4月19日-令和1年10月18日)

開示資料

決算