半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2025/12/09-2026/12/07)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2025年12月 9日 至 2026年 6月 8日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2025年12月 8日現在	当中間計算期間末 2026年 6月 8日現在
1.※1	期首元本額	40,304,099,459円	39,216,478,583円
	期中追加設定元本額	9,699,963,494円	6,146,745,989円
	期中一部解約元本額	10,787,584,370円	5,144,657,979円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	39,216,478,583口	40,218,566,593口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,284,593,267円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,550,543,121円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2024年12月 7日 至 2025年 6月 6日	当中間計算期間 自 2025年12月 9日 至 2026年 6月 8日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2025年12月 8日現在	当中間計算期間末 2026年 6月 8日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2025年12月 8日現在		当中間計算期間末 2026年 6月 8日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9162円 9,162円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8869円 8,869円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本債券マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本債券マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,947,000	3,895,625
コール・ローン		278,324,570	613,834,551
国債証券		52,874,502,520	50,602,591,712
地方債証券		―	1,576,991,000
社債券		25,668,739,893	27,816,920,040
未収入金		3,435,911,640	2,794,028,400
未収利息		135,858,928	161,466,835
前払費用		127,761,310	139,406,576
流動資産合計		82,523,045,861	83,709,134,739
資産合計		82,523,045,861	83,709,134,739
負債の部
流動負債
未払金		3,430,846,720	3,256,720,566
未払解約金		179,854,531	116,759,321
流動負債合計		3,610,701,251	3,373,479,887
負債合計		3,610,701,251	3,373,479,887
純資産の部
元本等
元本	※1	63,686,501,869	66,861,420,533
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		15,225,842,741	13,474,234,319
元本等合計		78,912,344,610	80,335,654,852
純資産合計		78,912,344,610	80,335,654,852
負債純資産合計		82,523,045,861	83,709,134,739

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年12月 9日 至 2026年 6月 8日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	62,589,944,562円	63,686,501,869円
	同期中における追加設定元本額	15,144,706,853円	10,782,800,132円
	同期中における一部解約元本額	14,048,149,546円	7,607,881,468円
	同中間期末における元本額	63,686,501,869円	66,861,420,533円
	元本の内訳*
	東京海上セレクション・バランス30	6,651,551,664円	7,227,056,395円
	東京海上セレクション・バランス50	10,052,159,344円	11,378,508,742円
	東京海上セレクション・バランス70	3,101,172,333円	3,686,532,612円
	東京海上セレクション・日本債券	10,340,922,901円	10,021,916,525円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA向け)	2,409,944,198円	2,189,683,110円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA・EW向け)	28,998,374,075円	29,686,245,087円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	1,997,491,837円	2,550,967,467円
	TMAバランス25VA〈適格機関投資家限定〉	84,734,073円	72,676,142円
	TMAバランス50VA〈適格機関投資家限定〉	45,707,438円	42,815,645円
	TMAバランス75VA〈適格機関投資家限定〉	4,444,006円	5,018,808円
	計	63,686,501,869円	66,861,420,533円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	63,686,501,869口	66,861,420,533口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年12月 8日現在	2026年 6月 8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2025年12月8日現在)
該当事項はありません。
 
(2026年6月8日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年12月 8日現在		2026年 6月 8日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2391円 12,391円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2015円 12,015円)