半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年3月17日-令和3年3月15日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券 移動平均法に基づき時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法により、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	第5期	第6期中間計算期間末
	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1.元本の推移 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	1,932,615,870円 479,325円 855,403,648円	1,077,691,547円 -円 181,460,993円
2.中間計算期間末日における受益権の総数	1,077,691,547口	896,230,554口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は183,352,128円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は113,517,886円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第5期中間計算期間(自 2019年3月16日 至 2019年9月15日)
該当事項はありません。
第6期中間計算期間(自 2020年3月17日 至 2020年9月16日)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	第5期 (2020年3月16日現在)	第6期中間計算期間末 (2020年9月16日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表上の金融商品はすべて時価で計上されているため、その差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品はすべて時価で計上されているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)投資証券及び親投資信託受益証券 同左 (2)コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第5期 (2020年3月16日現在)
該当事項はありません。
第6期中間計算期間末 (2020年9月16日現在)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
第5期 (2020年3月16日現在)
該当事項はありません。
第6期中間計算期間末 (2020年9月16日現在)
該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

区分	第5期	第6期中間計算期間末
	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.8299円 (8,299円)	0.8733円 (8,733円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

(参考情報)
当ファンドは、ジャージー籍外国投資法人である「マネージド・ファンド/ミルバーン・マルチアセット・ファンド・リミテッド」のクラスD日本円(ヘッジなし)の投資証券及び「リクソー・マネー・マザーファンドⅡ」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの投資証券及び親投資信託受益証券です。
なお、これらの外国投資法人及び親投資信託の状況は以下の通りです。
1. 「マネージド・ファンド/ミルバーン・マルチアセット・ファンド・リミテッド」の状況
「マネージド・ファンド/ミルバーン・マルチアセット・ファンド・リミテッド(クラスD日本円(ヘッジなし))」はジャージー籍の外国投資証券です。同投資証券は、2020年5月29日に計算期間が終了し、ジャージーにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されております。
以下に掲載する「貸借対照表」、「損益計算書」及び「買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産の変動計算書」は財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものです。
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。

「マネージド・ファンド/ミルバーン・マルチアセット・ファンド・リミテッド」

貸借対照表
(米ドル)

		2020年5月29日		2019年5月31日
	流動資産 損益を通じて公正価値で測定する金融資産:
	有価証券	1,056,185		7,041,201
	先物買建てポジション	31,977		77,813
	先物売建てポジション	12,064		27,860
	先物為替予約	94,096		217,675
	現金及び現金等価物	8,376,082		9,222,498
	その他未収金	1,599		91,302
	資産合計	9,572,003		16,678,349
	流動負債
	損益を通じて公正価値で測定する金融負債:
	先物買建てポジション	5,978		144,491
	先物売建てポジション	15,616		16,378
	先物為替予約	70,844		220,786
	短期借入金	1,023,480		1,137,317
	未払管理報酬及び未払パフォーマンスフィー	168,762		155,426
	その他未払費用	31,485		27,370
	未払解約金	-		183,576
	負債(買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産を除く)	1,316,165		1,885,344
	買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産	8,255,838		14,793,005
	負債純資産合計	9,572,003		16,678,349
一株当たり買戻可能参加優先株の純資産額: クラスD日本円 2020年5月29日現在: 9,251円 2019年5月31日現在: 10,080.00円

損益計算書
2019年6月1日～2020年5月29日
(米ドル)

	2020年5月29日		2019年5月31日
総受取配当金	248,459		428,206
受取利息	44,500		162,155
損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び負債にかかる公正価値の純変動	(499,078)		197,748
投資収益(損失)合計	(206,119)		788,109
管理報酬及びパフォーマンスフィー	(172,674)		(299,890)
配当費用	(602)		-
その他費用	(20,575)		(33,919)
費用合計	(193,851)		(333,809)
金融費用	(38,599)		(84,927)
税引前利益(損失)	(438,569)		369,373
税金	(37,481)		(115,352)
運用による買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産の増(減)	(476,050)		254,021

買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産の変動計算書
(米ドル)

	2020年5月29日		2019年5月31日
期首の買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産	14,793,005		26,279,060
株式の買戻額	(6,061,117)		(11,740,076)
運用による買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産の増(減)	(476,050)		254,021
期末の買戻可能参加優先株保有者に帰属する純資産	8,255,838		14,793,005

2.「リクソー・マネー・マザーファンドⅡ」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記事項	2020年 3月16日現在	2020年 9月16日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		30,884,150	-
コール・ローン		-	30,869,031
流動資産合計		30,884,150	30,869,031
資産合計		30,884,150	30,869,031
負債の部
流動負債
未払利息		-	78
流動負債合計		-	78
負債合計		-	78
純資産の部
元本等
元本	1,2	30,990,906	30,990,906
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3	△106,756	△121,953
元本等合計		30,884,150	30,868,953
純資産合計		30,884,150	30,868,953
負債純資産合計		30,884,150	30,869,031

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1.元本の推移 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 元本の内訳 ミルバーン・コーナーストーン・ファンド	60,073,545円 -円 29,082,639円 30,990,906円	30,990,906円 -円 -円 30,990,906円
合計	30,990,906円	30,990,906円
2.本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数 3. 元本の欠損	30,990,906口 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は106,756円であります。	30,990,906口 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は121,953円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表上の金融商品はすべて時価で計上されているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
(2020年3月16日現在)
該当事項はありません。
(2020年9月16日現在)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2020年3月16日現在)
該当事項はありません。
(2020年9月16日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

区分	(2020年3月16日現在)	(2020年9月16日現在)
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.9966円 (9,966円)	0.9961円 (9,961円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。