半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年6月14日-平成29年6月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年6月12日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成28年6月14日から平成28年12月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 8 期 [ 平成28年6月13日現在 ]	第 9 期中間計算期間末 [ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首元本額	117,521,028円	109,378,968円
	期中追加設定元本額	41,455,930円	6,844,287円
	期中一部解約元本額	49,597,990円	15,615,658円
2	受益権の総数	109,378,968口	100,607,597口
3	1口当たり純資産額	2.2878円	2.5434円
	(1万口当たり純資産額)	(22,878円)	(25,434円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 8 期中間計算期間(自 平成27年6月13日 至 平成27年12月12日)

※1

運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、下記の親投資信託の受益証券に係る純資産総額に、同親投資信託の受益証券に係る純資産総額と別に定める追加型証券投資信託の純資産総額とを合算した額に応じて段階的に定める次に掲げる率に応じて求めた率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド 100億円以下の部分に対して 年1万分の55 100億円超300億円以下の部分に対して 年1万分の50 300億円超500億円以下の部分に対して 年1万分の45 500億円超1,000億円以下の部分に対して 年1万分の40 1,000億円超の部分に対して 年1万分の35 ワールド・リート・オープン マザーファンド 100億円未満の部分に対して 年1万分の60 100億円以上500億円未満の部分に対して 年1万分の55 500億円以上1,000億円未満の部分に対して 年1万分の50 1,000億円以上2,000億円未満の部分に対して 年1万分の45 2,000億円以上3,000億円未満の部分に対して 年1万分の40 3,000億円以上の部分に対して 年1万分の35

第 9 期中間計算期間(自 平成28年6月14日 至 平成28年12月13日)

※1

運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、下記の親投資信託の受益証券に係る純資産総額に、同親投資信託の受益証券に係る純資産総額と別に定める追加型証券投資信託の純資産総額とを合算した額に応じて段階的に定める次に掲げる率に応じて求めた率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド 100億円以下の部分に対して 年1万分の55 100億円超300億円以下の部分に対して 年1万分の50 300億円超500億円以下の部分に対して 年1万分の45 500億円超1,000億円以下の部分に対して 年1万分の40 1,000億円超の部分に対して 年1万分の35 ワールド・リート・オープン マザーファンド 100億円未満の部分に対して 年1万分の60 100億円以上500億円未満の部分に対して 年1万分の55 500億円以上1,000億円未満の部分に対して 年1万分の50 1,000億円以上2,000億円未満の部分に対して 年1万分の45 2,000億円以上3,000億円未満の部分に対して 年1万分の40 3,000億円以上の部分に対して 年1万分の35

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 8 期 [ 平成28年6月13日現在 ]	第 9 期中間計算期間末 [ 平成28年12月13日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「グローバル株式インカム マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		56,395,057	41,144,959
コール・ローン		233,086,166	101,724,805
株式		18,480,002,894	21,164,449,889
未収入金		―	110,330,675
未収配当金		77,395,192	42,970,532
流動資産合計		18,846,879,309	21,460,620,860
資産合計		18,846,879,309	21,460,620,860
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	242,220
未払解約金		10,000,000	107,048,311
未払利息		331	147
その他未払費用		204	―
流動負債合計		10,000,535	107,290,678
負債合計		10,000,535	107,290,678
純資産の部
元本等
元本	※1	12,364,677,784	11,940,181,662
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,472,200,990	9,413,148,520
元本等合計		18,836,878,774	21,353,330,182
純資産合計		18,836,878,774	21,353,330,182
負債純資産合計		18,846,879,309	21,460,620,860

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎月8日から翌月7日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首	平成27年6月13日	平成28年6月14日
	期首元本額	8,133,043,129円	12,364,677,784円
	期首からの追加設定元本額	5,628,736,044円	813,644,692円
	期首からの一部解約元本額	1,397,101,389円	1,238,140,814円
	元本の内訳*
	グローバル財産3分法ファンド(毎月決算型)	3,655,887,829円	3,332,752,883円
	グローバル株式インカム(毎月決算型)	3,462,960,047円	2,912,845,024円
	グローバル財産3分法ファンド(1年決算型)	53,348,573円	47,807,058円
	先進国好配当株式ファンド(3ヵ月決算型)	4,241,647,465円	4,655,619,636円
	先進国好配当株式ファンド(年2回決算型)	950,833,870円	991,157,061円
	(合 計)	12,364,677,784円	11,940,181,662円
2	受益権の総数	12,364,677,784口	11,940,181,662口
3	1口当たり純資産額	1.5234円	1.7884円
	(1万口当たり純資産額)	(15,234円)	(17,884円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
[ 平成28年6月13日現在 ]
該当事項はありません。

		[ 平成28年12月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	13,786,800	―	13,802,400	△15,600
	イギリスポンド	17,307,360	―	17,357,340	△49,980
	スイスフラン	9,404,730	―	9,427,970	△23,240
	ユーロ	39,633,100	―	39,786,500	△153,400
	合 計	80,131,990	―	80,374,210	△242,220

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「ワールド・リート・オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		8,980,469,484	3,333,149,508
コール・ローン		17,832,034,425	7,811,119,496
投資証券		599,107,241,494	608,088,049,108
派生商品評価勘定		―	3,165,486
未収入金		8,977,136	2,706,179,734
未収配当金		571,190,004	632,800,836
流動資産合計		626,499,912,543	622,574,464,168
資産合計		626,499,912,543	622,574,464,168
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	3,894,425
未払金		623,760,628	―
未払解約金		41,734,362	55,146,750
未払利息		25,370	11,333
その他未払費用		21,551	―
流動負債合計		665,541,911	59,052,508
負債合計		665,541,911	59,052,508
純資産の部
元本等
元本	※1	265,594,331,251	245,465,621,959
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		360,240,039,381	377,049,789,701
元本等合計		625,834,370,632	622,515,411,660
純資産合計		625,834,370,632	622,515,411,660
負債純資産合計		626,499,912,543	622,574,464,168

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎月11日から翌月10日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首	平成27年6月13日	平成28年6月14日
	期首元本額	259,430,849,574円	265,594,331,251円
	期首からの追加設定元本額	59,333,689,015円	20,775,393,275円
	期首からの一部解約元本額	53,170,207,338円	40,904,102,567円
	元本の内訳*
	グローバル財産3分法ファンド(毎月決算型)	2,395,187,104円	2,330,155,079円
	グローバル財産3分法ファンド(1年決算型)	35,313,913円	33,659,741円
	ワールド・リート・オープン(資産成長型)	888,163,701円	940,981,157円
	ワールド・リート・オープン(毎月決算型)	259,575,142,842円	239,301,503,973円
	ワールド・リート・オープン(1年決算型)	2,700,523,691円	2,859,322,009円
	(合 計)	265,594,331,251円	245,465,621,959円
2	受益権の総数	265,594,331,251口	245,465,621,959口
3	1口当たり純資産額	2.3564円	2.5361円
	(1万口当たり純資産額)	(23,564円)	(25,361円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
[ 平成28年6月13日現在 ]
該当事項はありません。

		[ 平成28年12月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	813,875,923	―	816,050,797	△2,174,874
	イギリスポンド	262,141,145	―	262,970,477	△829,332
	香港ドル	138,133,643	―	137,659,915	473,728
	シンガポールドル	326,022,455	―	326,912,674	△890,219
	ユーロ	319,067,578	―	318,059,514	1,008,064
	買建
	ユーロ	262,141,145	―	263,824,839	1,683,694
	合 計	2,121,381,889	―	2,125,478,216	△728,939

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
「エマージング・ソブリン・オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,176,895,881	405,218,886
コール・ローン		555,178,322	580,058,145
国債証券		70,646,930,303	67,083,695,414
特殊債券		2,193,797,465	1,904,996,292
社債券		10,648,830,463	8,913,876,636
派生商品評価勘定		485,310,529	948,166,493
未収入金		134,746,690	2,004,494,015
未収利息		974,884,513	1,061,293,375
前払費用		167,125,633	138,676,044
差入委託証拠金		248,272,519	546,226,910
流動資産合計		89,231,972,318	83,586,702,210
資産合計		89,231,972,318	83,586,702,210
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		558,489,576	596,147,766
未払金		1,872,293,426	693,533,030
未払解約金		296,055,337	873,762,407
未払利息		789	841
その他未払費用		976	―
流動負債合計		2,726,840,104	2,163,444,044
負債合計		2,726,840,104	2,163,444,044
純資産の部
元本等
元本	※1	30,280,526,836	25,635,379,953
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		56,224,605,378	55,787,878,213
元本等合計		86,505,132,214	81,423,258,166
純資産合計		86,505,132,214	81,423,258,166
負債純資産合計		89,231,972,318	83,586,702,210

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月6日から8月5日まで、および8月6日から翌年2月5日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首	平成27年6月13日	平成28年6月14日
	期首元本額	38,531,898,505円	30,280,526,836円
	期首からの追加設定元本額	8,165,549,496円	4,240,375,451円
	期首からの一部解約元本額	16,416,921,165円	8,885,522,334円
	元本の内訳*
	エマージング・ソブリン・オープン(毎月決算型)	11,229,112,800円	10,068,727,606円
	エマージング・ソブリン・オープン(1年決算型)	2,622,364,437円	2,790,627,707円
	エマージング・ソブリン・ファンド	162,771,372円	161,807,421円
	エマージング・ソブリン・オープン(毎月決算型)為替ヘッジあり	13,981,868,109円	10,436,561,662円
	グローバル財産3分法ファンド(毎月決算型)	1,984,258,364円	1,856,254,079円
	グローバル財産3分法ファンド(1年決算型)	29,137,020円	25,968,451円
	エマージング・ソブリン・オープン(資産成長型)	195,990,949円	197,938,347円
	エマージング・ソブリン・オープン(資産成長型)為替ヘッジあり	75,023,785円	97,494,680円
	(合 計)	30,280,526,836円	25,635,379,953円
2	受益権の総数	30,280,526,836口	25,635,379,953口
3	1口当たり純資産額	2.8568円	3.1762円
	(1万口当たり純資産額)	(28,568円)	(31,762円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年6月13日現在 ]	[ 平成28年12月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連

		[ 平成28年6月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	売建	6,494,128,835	―	6,575,980,704	△81,851,869
	合 計	6,494,128,835	―	6,575,980,704	△81,851,869

		[ 平成28年12月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	売建	3,352,703,924	―	3,283,553,011	69,150,913
	合 計	3,352,703,924	―	3,283,553,011	69,150,913

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
通貨関連

		[ 平成28年6月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	8,911,549,120	―	8,853,073,079	58,476,041
	ユーロ	15,963,638,600	―	15,537,447,650	426,190,950
	買建
	アメリカドル	15,963,638,600	―	15,602,416,290	△361,222,310
	ユーロ	8,699,980,858	―	8,585,208,999	△114,771,859
	合 計	49,538,807,178	―	48,578,146,018	8,672,822

		[ 平成28年12月13日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,680,437,265	―	2,859,822,152	△179,384,887
	ユーロ	5,852,669,370	―	6,265,509,250	△412,839,880
	買建
	アメリカドル	5,852,669,370	―	6,607,278,378	754,609,008
	ユーロ	2,086,749,027	―	2,207,232,600	120,483,573
	合 計	16,472,525,032	―	17,939,842,380	282,867,814

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。