有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年6月14日-平成28年12月13日)

「優先証券プラス・オープン 為替プレミアムコース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首元本額	5,577,815,052円	4,610,203,606円
	期中追加設定元本額	91,196,040円	30,194,107円
	期中一部解約元本額	1,058,807,486円	934,492,699円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	635,178,711円	579,222,406円
3	受益権の総数	4,610,203,606口	3,705,905,014口
4	1口当たり純資産額	0.8622円	0.8437円
	(1万口当たり純資産額)	(8,622円)	(8,437円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年12月15日 至 平成28年6月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年12月15日 至 平成28年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	53,558,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	85,572,002円
	分配準備積立金額	D	360,802,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	499,933,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,438,953,881口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	919円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,511,631円

			( 自 平成28年1月14日 至 平成28年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	66,310,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	82,220,164円
	分配準備積立金額	D	354,097,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	502,628,134円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,199,385,026口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	966円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,595,080円

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	70,626,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	81,580,340円
	分配準備積立金額	D	369,228,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	521,435,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,084,077,416口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,025円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,672,619円

			( 自 平成28年3月15日 至 平成28年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	69,834,212円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,936,149円
	分配準備積立金額	D	380,182,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	528,952,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,854,853,516口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,089円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,838,828円

			( 自 平成28年4月14日 至 平成28年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	70,418,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	78,560,871円
	分配準備積立金額	D	404,255,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	553,235,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,782,569,168口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,156円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,260,553円

			( 自 平成28年5月14日 至 平成28年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	58,723,516円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	77,274,226円
	分配準備積立金額	D	419,140,813円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	555,138,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,610,203,606口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,204円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,881,628円

当期(自 平成28年6月14日 至 平成28年12月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月14日 至 平成28年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	60,214,250円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,957,898円
	分配準備積立金額	D	413,385,264円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	546,557,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,326,319,411口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,263円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,610,555円

			( 自 平成28年7月14日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	67,090,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,360,133円
	分配準備積立金額	D	431,985,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	571,436,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,262,086,300口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,340円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,096,690円

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,278,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,817,582円
	分配準備積立金額	D	457,571,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	578,667,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,199,022,631口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,378円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,592,181円

			( 自 平成28年9月14日 至 平成28年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	57,539,707円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,641,812円
	分配準備積立金額	D	454,856,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	582,038,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,040,507,692口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,440円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,324,061円

			( 自 平成28年10月14日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,517,900円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,931,351円
	分配準備積立金額	D	462,846,482円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	583,295,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,901,323,354口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,495円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,210,586円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,331,388円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	65,067,002円
	分配準備積立金額	D	459,364,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	572,762,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,705,905,014口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,545円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,647,240円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年12月15日 至 平成28年 6月13日 )	当期 ( 自 平成28年 6月14日 至 平成28年12月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△75,147,883	△48,458,158
親投資信託受益証券	―	―
合計	△75,147,883	△48,458,158

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。