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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年8月8日-平成28年2月8日)

【提出】: 2016/04/26 9:12
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月 8日から平成28年 2月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月 7日現在				当期平成28年 2月 8日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,449,076,037口				580,996,761口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	10,406,069円			元本の欠損	78,635,795円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9928円			1口当たり純資産額	0.8647円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,928円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,647円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 4月28日至平成27年 8月 7日				当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 4月28日から平成27年 7月 7日まで				平成27年 8月 8日から平成27年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,805,823円		費用控除後の配当等収益額	A	5,406,777円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	164,182円		収益調整金額	C	455,277円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	7,221,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,970,005円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,083,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,474,425,070口		当ファンドの期末残存口数	F	1,075,582,111口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,423,275円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,226,746円
	平成27年 7月 8日から平成27年 8月 7日まで				平成27年 9月 8日から平成27年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,960,646円		費用控除後の配当等収益額	A	3,753,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	519,122円		収益調整金額	C	322,045円
	分配準備積立金額	D	4,175,078円		分配準備積立金額	D	6,534,107円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,654,846円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,609,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,449,076,037口		当ファンドの期末残存口数	F	748,178,549口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	101円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,347,228円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,244,535円
					平成27年10月 8日から平成27年11月 9日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	3,903,825円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	710,571円
					分配準備積立金額	D	7,589,633円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,204,029円
					当ファンドの期末残存口数	F	731,661,756口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	166円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,194,985円
					平成27年11月10日から平成27年12月 7日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	3,530,053円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	790,912円
					分配準備積立金額	D	8,510,662円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,831,627円
					当ファンドの期末残存口数	F	679,940,128口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	188円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,039,820円
					平成27年12月 8日から平成28年 1月 7日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,856,120円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	845,768円
					分配準備積立金額	D	9,179,716円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,881,604円
					当ファンドの期末残存口数	F	630,056,186口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,890,168円
					平成28年 1月 8日から平成28年 2月 8日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,995,542円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	798,467円
					分配準備積立金額	D	9,339,043円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,133,052円
					当ファンドの期末残存口数	F	580,996,761口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	226円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,742,990円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 4月28日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月 7日現在	当期平成28年 2月 8日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 4月28日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 4月28日至平成27年 8月 7日		当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
期首元本額	-円	期首元本額	1,449,076,037円
期中追加設定元本額	1,525,037,696円	期中追加設定元本額	52,597,584円
期中一部解約元本額	75,961,659円	期中一部解約元本額	920,676,860円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 4月28日至平成27年 8月 7日	当期自平成27年 8月 8日至平成28年 2月 8日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△8,679,157	△29,958,959
親投資信託受益証券	996	0
合計	△8,678,161	△29,958,959

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年8月8日-平成28年2月8日)

開示資料

決算