有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年9月19日-平成28年3月18日)

「US短期ハイ・イールド債オープン 為替ヘッジありコース(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
※1	期首元本額	349,480,463円	179,803,303円
	期中追加設定元本額	826,633円	432,573円
	期中一部解約元本額	170,503,793円	80,330,419円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	10,668,521円	14,729,131円
3	受益権の総数	179,803,303口	99,905,457口
4	1口当たり純資産額	0.9407円	0.8526円
	(1万口当たり純資産額)	(9,407円)	(8,526円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月19日 至 平成27年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月19日 至 平成27年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,912,059円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	175,821円
	分配準備積立金額	D	7,159,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,246,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	339,865,754口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	272円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	849,664円

			( 自 平成27年4月21日 至 平成27年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,923,757円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	175,625円
	分配準備積立金額	D	8,077,521円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,176,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	334,032,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	304円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	835,082円

			( 自 平成27年5月19日 至 平成27年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,121,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	125,607円
	分配準備積立金額	D	6,436,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,683,171円
	当ファンドの期末残存口数	F	234,623,736口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	327円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	586,559円

			( 自 平成27年6月19日 至 平成27年7月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,091,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	117,420円
	分配準備積立金額	D	6,337,584円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,546,274円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,410,475口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	353円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	533,526円

			( 自 平成27年7月22日 至 平成27年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,224,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	113,314円
	分配準備積立金額	D	6,441,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,779,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	199,483,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	389円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	498,708円

			( 自 平成27年8月19日 至 平成27年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,151,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	109,998円
	分配準備積立金額	D	6,453,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,714,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	179,803,303口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	429円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	449,508円

当期(自 平成27年9月19日 至 平成28年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月19日 至 平成27年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,185,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	111,762円
	分配準備積立金額	D	6,962,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,259,509円
	当ファンドの期末残存口数	F	175,080,370口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	471円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	437,700円

			( 自 平成27年10月20日 至 平成27年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,196,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	111,132円
	分配準備積立金額	D	7,310,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,617,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	166,112,102口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	518円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	415,280円

			( 自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	883,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	90,200円
	分配準備積立金額	D	6,273,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,246,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,871,875口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	322,179円

			( 自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	777,601円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,100円
	分配準備積立金額	D	5,293,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,142,491円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,843,016口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	615円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	249,607円

			( 自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	944,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,920円
	分配準備積立金額	D	5,821,784円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,838,877円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,873,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	684円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	249,684円

			( 自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	984,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,004円
	分配準備積立金額	D	6,516,273円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,575,738円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,905,457口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	758円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	249,763円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月19日 至 平成27年 9月18日 )	当期 ( 自 平成27年 9月19日 至 平成28年 3月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,713,411	2,472,766
親投資信託受益証券	―	△3
合計	1,713,411	2,472,763

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。