有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成29年3月22日-平成29年9月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月18日および9月18日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年3月22日から平成29年9月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年3月21日現在 ]	当期 [ 平成29年9月19日現在 ]
1	期首元本額	108,002,331円	106,549,706円
	期中追加設定元本額	27,920,459円	3,792,849円
	期中一部解約元本額	29,373,084円	39,564,449円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	10,146,481円	7,283,788円
3	受益権の総数	106,549,706口	70,778,106口
4	1口当たり純資産額	0.9048円	0.8971円
	(1万口当たり純資産額)	(9,048円)	(8,971円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年9月21日 至 平成29年3月21日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	548,491円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,096,046円
	分配準備積立金額	D	8,632,368円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,276,905円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,086,161口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,128円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	227,715円

			( 自 平成28年10月19日 至 平成28年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	460,287円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	982,702円
	分配準備積立金額	D	8,001,436円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,444,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	81,432,101口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,159円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	203,580円

			( 自 平成28年11月19日 至 平成28年12月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	501,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,986,878円
	分配準備積立金額	D	8,258,143円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,746,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	90,281,310口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,190円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	225,703円

			( 自 平成28年12月20日 至 平成29年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	633,328円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,182,912円
	分配準備積立金額	D	8,534,176円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,350,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	109,126,228口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,223円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	272,815円

			( 自 平成29年1月19日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	511,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,192,616円
	分配準備積立金額	D	8,894,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,598,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	109,207,211口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,245円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	273,018円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	362,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,097,202円
	分配準備積立金額	D	8,904,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,363,961円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,549,706口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,254円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	266,374円

当期(自 平成29年3月22日 至 平成29年9月19日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	363,789円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,522,551円
	分配準備積立金額	D	9,000,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,886,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	109,923,087口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,263円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	274,807円

			( 自 平成29年4月19日 至 平成29年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	394,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,532,614円
	分配準備積立金額	D	9,089,367円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,016,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	110,004,353口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,274円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	275,010円

			( 自 平成29年5月19日 至 平成29年6月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	301,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,544,046円
	分配準備積立金額	D	9,209,048円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,054,700円
	当ファンドの期末残存口数	F	110,095,621口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,276円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	275,239円

			( 自 平成29年6月20日 至 平成29年7月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	281,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,470,934円
	分配準備積立金額	D	9,067,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,820,472円
	当ファンドの期末残存口数	F	108,171,009口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,277円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	270,427円

			( 自 平成29年7月19日 至 平成29年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	189,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,929,485円
	分配準備積立金額	D	5,926,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,045,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,700,268口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,279円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	176,750円

			( 自 平成29年8月19日 至 平成29年9月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	207,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,939,248円
	分配準備積立金額	D	5,939,290円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,086,396円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,778,106口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,283円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	176,945円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 9月21日 至 平成29年 3月21日 )	当期 ( 自 平成29年 3月22日 至 平成29年 9月19日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年3月21日現在 ]	当期 [ 平成29年9月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年3月21日現在 ]	当期 [ 平成29年9月19日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	649,637	544,190
親投資信託受益証券	―	―
合計	649,637	544,190

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。