半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年5月12日-平成28年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	1,000,000円
期中追加設定元本額	697,707,444円
期中一部解約元本額	219,548,180円
2.受益権の総数	479,159,264口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

当中間計算期間 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日

親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額

1,206,635円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当中間計算期間末(平成27年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 平成27年11月11日現在

1口当たり純資産額

1.0276円

「1口=1円(10,000口=10,276円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
		金額(円)
資産の部
流動資産
預金		709,719,061
コール・ローン		26,145,854
国債証券		28,484,763,777
社債券		1,615,994,022
派生商品評価勘定		652,635,615
未収入金		6,299,941
未収利息		188,334,017
前払費用		130,966,316
差入委託証拠金		108,972,503
流動資産合計		31,923,831,106
資産合計		31,923,831,106
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		215,710,448
未払金		28,923,898
未払解約金		3,580,663
流動負債合計		248,215,009
負債合計		248,215,009
純資産の部
元本等
元本		30,653,939,345
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		1,021,676,752
元本等合計		31,675,616,097
純資産合計		31,675,616,097
負債純資産合計		31,923,831,106

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	2,000,000円
期中追加設定元本額	31,702,838,107円
期中一部解約元本額	1,050,898,762円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	480,445,456円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	30,173,493,889円
合計	30,653,939,345円
2.受益権の総数	30,653,939,345口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC15	242,519,054	-	241,398,361	△1,120,693
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC15	1,313,380,867	-	1,304,455,792	△8,925,075
	US ULTRA BOND CBT DEC15	552,451,766	-	535,564,968	△16,886,798
	売建
	EURO-BOBL FUTURE DEC15	51,123,247	-	51,277,734	△154,487
	EURO BUXL 30Y BND DEC15	285,384,801	-	278,984,675	6,400,126
	LONG GILT FUTURE DEC15	260,381,252	-	260,790,829	△409,577
	10YR MINI JGB FUT DEC15	828,134,756	-	831,152,000	△3,017,244
	US 5YR NOTE(CBT) DEC15	2,021,433,699	-	2,004,177,923	17,255,776
	US 2YR NOTE(CBT) DEC15	268,501,041	-	268,512,975	△11,934
	US 10YR NOTE FUT DEC15	2,000,763,084	-	1,988,903,058	11,860,026
	US 30YR BOND FUT DEC15	19,107,324	-	18,773,609	333,715
合計		-	-	7,783,991,924	5,323,835

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	当中間計算期間末 平成27年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	25,821,215,007	-	26,159,213,493	337,998,486
	カナダ・ドル	1,133,458,924	-	1,145,215,800	11,756,876
	オーストラリア・ドル	166,552,973	-	167,685,461	1,132,488
	ニュージーランド・ドル	868,622,711	-	860,492,160	△8,130,551
	イギリス・ポンド	186,353,485	-	186,150,000	△203,485
	ノルウェー・クローネ	614,227,402	-	609,498,960	△4,728,442
	スウェーデン・クローナ	1,103,884,413	-	1,102,480,820	△1,403,593
	ユーロ	645,476,355	-	641,978,480	△3,497,875
	売建
	アメリカ・ドル	7,074,924,998	-	7,192,109,004	△117,184,006
	カナダ・ドル	3,819,021,010	-	3,852,890,100	△33,869,090
	オーストラリア・ドル	3,978,701,280	-	3,942,140,760	36,560,520
	シンガポール・ドル	264,862,150	-	264,155,580	706,570
	ニュージーランド・ドル	349,872,740	-	345,098,240	4,774,500
	イギリス・ポンド	4,235,697,207	-	4,234,848,044	849,163
	スイス・フラン	150,965,700	-	151,176,350	△210,650
	デンマーク・クローネ	1,701,678,910	-	1,683,606,300	18,072,610
	ノルウェー・クローネ	3,766,930,870	-	3,690,580,320	76,350,550
	スウェーデン・クローナ	4,269,802,630	-	4,240,954,400	28,848,230
	オフショア・人民元	203,246,070	-	199,573,640	3,672,430
	ユーロ	2,667,629,705	-	2,643,452,617	24,177,088
	直物為替先渡取引
	売建
	韓国・ウォン	2,287,496,644	-	2,231,567,131	55,929,513
合計		-	-	65,544,867,660	431,601,332

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 平成27年11月11日現在

1口当たり純資産額

1.0333円

「1口=1円(10,000口=10,333円)」