半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年5月12日-平成30年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年5月12日 至 平成29年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年5月11日現在	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	600,070,394円	608,709,302円
期中追加設定元本額	214,116,838円	58,513,060円
期中一部解約元本額	205,477,930円	64,703,310円
2.受益権の総数	608,709,302口	602,519,052口
3.元本の欠損
	27,077,863円	27,115,689円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当中間計算期間 自 平成29年5月12日 至 平成29年11月11日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
1,058,968円	1,130,780円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成29年5月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成29年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年5月11日現在	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9555円	0.9550円
「1口=1円(10,000口=9,555円)」	「1口=1円(10,000口=9,550円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成29年5月11日現在	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,471,732,574	877,740,029
コール・ローン		277,148,962	301,988,994
国債証券		37,515,715,507	39,413,432,877
社債券		4,348,308,422	3,612,624,860
派生商品評価勘定		825,488,037	232,909,157
未収入金		387,773	2,039,295
未収利息		340,034,180	269,927,925
前払費用		114,221,220	131,257,759
差入委託証拠金		153,523,513	295,088,389
流動資産合計		45,046,560,188	45,137,009,285
資産合計		45,046,560,188	45,137,009,285
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		536,642,258	371,555,270
未払金		514,670	4,086,139
未払解約金		1,290,000	21,718,693
未払利息		-	580
その他未払費用		219	-
流動負債合計		538,447,147	397,360,682
負債合計		538,447,147	397,360,682
純資産の部
元本等
元本		45,655,826,557	45,693,986,726
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△1,147,713,516	△954,338,123
元本等合計		44,508,113,041	44,739,648,603
純資産合計		44,508,113,041	44,739,648,603
負債純資産合計		45,046,560,188	45,137,009,285

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成29年5月12日 至 平成29年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成29年5月11日現在	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	37,895,912,400円	45,655,826,557円
期中追加設定元本額	15,034,287,061円	4,016,051,733円
期中一部解約元本額	7,274,372,904円	3,977,891,564円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	599,818,586円	599,536,382円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	45,056,007,971円	45,094,450,344円
合計	45,655,826,557円	45,693,986,726円
2.受益権の総数	45,655,826,557口	45,693,986,726口
3.元本の欠損
	1,147,713,516円	954,338,123円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	前計算期間末 平成29年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT JUN17	966,460,492	-	964,222,760	△2,237,732
	EURO-BTP FUTURE JUN17	148,254,571	-	147,606,195	△648,376
	EURO-BUND FUTURE JUN17	519,207,736	-	518,651,276	△556,460
	US ULTRA BOND CBT JUN17	184,743,085	-	183,280,181	△1,462,904
	売建
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN17	310,399,254	-	310,571,670	△172,416
	CAN 10YR BOND FUT JUN17	880,605,334	-	877,850,144	2,755,190
	EURO-SCHATZ FUT JUN17	2,549,504,028	-	2,548,081,203	1,422,825
	EURO-OAT FUTURE JUN17	315,626,304	-	316,566,574	△940,270
	EURO-BOBL FUTURE JUN17	228,833,325	-	228,461,937	371,388
	EURO BUXL 30Y BND JUN17	332,654,257	-	330,219,737	2,434,520
	LONG GILT FUTURE JUN17	37,716,677	-	37,635,382	81,295
	10YR MINI JGB FUT JUN17	556,036,000	-	557,627,000	△1,591,000
	US 5YR NOTE(CBT) JUN17	107,813,597	-	107,732,902	80,695
	US 2YR NOTE(CBT) JUN17	792,309,210	-	790,850,608	1,458,602
	US 10YR NOTE (CBT) JUN17	270,971,160	-	270,960,448	10,712
	US 10yr Ultra Fut JUN17	456,647,231	-	459,271,657	△2,624,426
合計		-	-	8,649,589,674	△1,618,357

区分	種類	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC17	327,332,281	-	327,361,738	29,457
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC17	2,482,019,257	-	2,490,688,387	8,669,130
	CAN 10YR BOND FUT DEC17	2,673,895,579	-	2,686,544,320	12,648,741
	EURO-BTP FUTURE DEC17	164,198,979	-	165,922,884	1,723,905
	EURO BUXL 30Y BND DEC17	392,521,940	-	391,956,552	△565,388
	US 10YR NOTE (CBT) DEC17	582,431,278	-	581,995,435	△435,843
	US ULTRA BOND CBT DEC17	184,953,263	-	189,148,693	4,195,430
	売建
	EURO-SCHATZ FUT DEC17	177,851,514	-	177,978,330	△126,816
	EURO-OAT FUTURE DEC17	539,121,236	-	541,224,268	△2,103,032
	EURO-BOBL FUTURE DEC17	521,241,501	-	522,323,400	△1,081,899
	EURO-BUND FUTURE DEC17	1,409,737,523	-	1,417,469,988	△7,732,465
	LONG GILT FUTURE DEC17	997,359,483	-	1,006,998,690	△9,639,207
	US 5YR NOTE(CBT) DEC17	6,664,424,052	-	6,658,564,791	5,859,261
	US 2YR NOTE(CBT) DEC17	928,077,724	-	927,608,155	469,569
	US 10yr Ultra Fut DEC17	491,191,321	-	487,350,220	3,841,101
合計		-	-	18,573,135,851	15,751,944

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	前計算期間末 平成29年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	34,428,027,100	-	35,112,728,128	684,701,028
	カナダ・ドル	1,107,101,008	-	1,125,082,410	17,981,402
	ニュージーランド・ドル	668,949,182	-	677,627,060	8,677,878
	イギリス・ポンド	33,368,213	-	33,985,600	617,387
	スイス・フラン	53,429,958	-	53,723,160	293,202
	ノルウェー・クローネ	139,808,954	-	141,520,100	1,711,146
	スウェーデン・クローナ	2,494,991,515	-	2,513,640,400	18,648,885
	ユーロ	392,613,484	-	399,148,500	6,535,016
	売建
	アメリカ・ドル	5,220,132,314	-	5,324,264,913	△104,132,599
	カナダ・ドル	6,003,319,620	-	6,103,586,630	△100,267,010
	オーストラリア・ドル	7,134,325,360	-	7,093,942,900	40,382,460
	ニュージーランド・ドル	4,536,633,450	-	4,566,427,450	△29,794,000
	イギリス・ポンド	762,400,870	-	780,469,370	△18,068,500
	スイス・フラン	53,258,640	-	53,723,160	△464,520
	デンマーク・クローネ	2,617,027,890	-	2,662,872,810	△45,844,920
	ノルウェー・クローネ	4,006,477,540	-	4,066,776,060	△60,298,520
	スウェーデン・クローナ	3,187,396,300	-	3,153,061,200	34,335,100
	ポーランド・ズロチ	1,116,838,350	-	1,137,362,640	△20,524,290
	ユーロ	4,534,499,080	-	4,654,697,630	△120,198,550
	直物為替先渡取引
	買建
	韓国・ウォン	144,366,659	-	144,187,884	△178,775
	売建
	韓国・ウォン	3,450,370,810	-	3,474,526,091	△24,155,281
合計		-	-	83,273,354,096	289,956,539

区分	種類	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	39,045,536,550	-	39,040,132,511	△5,404,039
	カナダ・ドル	200,726,724	-	202,328,530	1,601,806
	オーストラリア・ドル	56,004,737	-	55,660,800	△343,937
	ニュージーランド・ドル	9,056,931	-	9,135,000	78,069
	イギリス・ポンド	398,247,863	-	395,664,320	△2,583,543
	スイス・フラン	61,875,400	-	61,635,600	△239,800
	ノルウェー・クローネ	1,317,121,281	-	1,323,170,860	6,049,579
	スウェーデン・クローナ	1,489,351,756	-	1,486,909,250	△2,442,506
	ユーロ	1,749,408,581	-	1,745,930,380	△3,478,201
	売建
	アメリカ・ドル	6,269,443,273	-	6,252,941,538	16,501,735
	カナダ・ドル	8,997,182,850	-	9,104,540,150	△107,357,300
	オーストラリア・ドル	2,423,360,580	-	2,423,419,050	△58,470
	シンガポール・ドル	3,636,145,110	-	3,635,970,780	174,330
	ニュージーランド・ドル	4,163,829,480	-	4,221,191,640	△57,362,160
	イギリス・ポンド	1,271,463,410	-	1,265,534,120	5,929,290
	スイス・フラン	27,851,600	-	27,964,300	△112,700
	デンマーク・クローネ	6,431,332,800	-	6,454,805,250	△23,472,450
	ノルウェー・クローネ	4,493,856,230	-	4,509,785,160	△15,928,930
	スウェーデン・クローナ	242,485,520	-	241,786,200	699,320
	ポーランド・ズロチ	1,329,300	-	1,309,560	19,740
	ユーロ	7,300,599,670	-	7,269,129,990	31,469,680
合計		-	-	89,728,944,989	△156,260,487

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(金利関連)

区分	種類	前計算期間末 平成29年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	3MO EURO EURIBOR Mar19	4,472,755,583	-	4,472,677,890	77,693
	90DAY EURODOLLAR FUTR JUN17	197,855,473	-	197,425,569	429,904
合計		-	-	4,670,103,459	507,597

区分	種類	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR MAR18	446,620,532	-	445,962,870	657,662
	90DAY EURODOLLAR FUTR SEP18	696,710,681	-	695,505,913	1,204,768
合計		-	-	1,141,468,783	1,862,430

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成29年5月11日現在	当中間計算期間末 平成29年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9749円	0.9791円
「1口=1円(10,000口=9,749円)」	「1口=1円(10,000口=9,791円)」