半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年5月12日-平成29年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年5月11日現在	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	1,000,000円	600,070,394円
期中追加設定元本額	866,148,821円	106,993,925円
期中一部解約元本額	267,078,427円	39,683,279円
2.受益権の総数	600,070,394口	667,381,040口
3.元本の欠損
	41,781,315円	66,648,666円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当中間計算期間 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
1,206,635円	1,058,968円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成28年5月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成28年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年5月11日現在	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9304円	0.9001円
「1口=1円(10,000口=9,304円)」	「1口=1円(10,000口=9,001円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成28年5月11日現在	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		543,446,390	400,470,706
コール・ローン		431,314,157	51,184,587
国債証券		29,794,527,352	33,356,458,519
地方債証券		457,037,517	158,198,560
特殊債券		-	370,838,649
社債券		3,530,747,328	3,630,804,748
派生商品評価勘定		1,029,855,237	925,822,548
未収入金		3,968,607	464,814,045
未収利息		174,231,454	253,476,180
前払費用		219,301,948	104,164,431
差入委託証拠金		236,720,593	200,392,098
流動資産合計		36,421,150,583	39,916,625,071
資産合計		36,421,150,583	39,916,625,071
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		652,076,826	659,378,885
未払金		144,832,618	140,275,096
未払解約金		-	101,421,864
その他未払費用		50	41
流動負債合計		796,909,494	901,075,886
負債合計		796,909,494	901,075,886
純資産の部
元本等
元本		37,895,912,400	42,700,682,391
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△2,271,671,311	△3,685,133,206
元本等合計		35,624,241,089	39,015,549,185
純資産合計		35,624,241,089	39,015,549,185
負債純資産合計		36,421,150,583	39,916,625,071

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成28年5月11日現在	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	2,000,000円	37,895,912,400円
期中追加設定元本額	40,115,759,137円	6,830,596,746円
期中一部解約元本額	2,221,846,737円	2,025,826,755円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	598,736,161円	660,511,187円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	37,297,176,239円	42,040,171,204円
合計	37,895,912,400円	42,700,682,391円
2.受益権の総数	37,895,912,400口	42,700,682,391口
3.元本の欠損
	2,271,671,311円	3,685,133,206円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	前計算期間末 平成28年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	EURO-BUND FUTURE JUN16	60,612,888	-	61,158,925	546,037
	EURO BUXL 30Y BND JUN16	84,063,978	-	84,156,508	92,530
	LONG GILT FUTURE JUN16	1,472,883,352	-	1,493,661,858	20,778,506
	US ULTRA BOND CBT JUN16	113,264,426	-	113,553,348	288,922
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN16	433,044,886	-	439,252,773	△6,207,887
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN16	630,292,213	-	637,262,684	△6,970,471
	CAN 10YR BOND FUT JUN16	143,462,851	-	143,497,980	△35,129
	EURO-BOBL FUTURE JUN16	276,564,903	-	277,342,411	△777,508
	10YR MINI JGB FUT JUN16	303,340,000	-	303,680,000	△340,000
	US 5YR NOTE(CBT) JUN16	1,622,698,675	-	1,628,945,195	△6,246,520
	US 2YR NOTE(CBT) JUN16	668,380,465	-	668,721,259	△340,794
	US 10YR NOTE (CBT) JUN16	1,336,368,097	-	1,341,705,768	△5,337,671
合計		-	-	7,192,938,709	△4,549,985

区分	種類	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC16	182,412,700	-	180,314,579	△2,098,121
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC16	639,076,112	-	636,696,470	△2,379,642
	CAN 10YR BOND FUT DEC16	34,034,624	-	33,699,494	△335,130
	EURO-BTP FUTURE DEC16	32,159,312	-	31,565,268	△594,044
	EURO-OAT FUTURE DEC16	18,115,083	-	17,820,189	△294,894
	EURO-BOBL FUTURE DEC16	122,043,368	-	121,533,480	△509,888
	US 5YR NOTE(CBT) DEC16	434,679,211	-	434,501,693	△177,518
	US 10YR NOTE (CBT) DEC16	259,248,354	-	258,583,219	△665,135
	売建
	EURO-SCHATZ FUT DEC16	676,222,128	-	676,106,028	116,100
	EURO-BUND FUTURE DEC16	93,425,670	-	93,251,520	174,150
	EURO BUXL 30Y BND DEC16	187,966,295	-	183,609,828	4,356,467
	LONG GILT FUTURE DEC16	1,135,401,361	-	1,131,496,220	3,905,141
	10YR MINI JGB FUT DEC16	516,032,586	-	515,168,000	864,586
	US 2YR NOTE(CBT) DEC16	699,204,309	-	697,752,600	1,451,709
	US ULTRA BOND CBT DEC16	281,494,742	-	265,308,023	16,186,719
合計		-	-	5,277,406,611	20,000,500

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	前計算期間末 平成28年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	29,248,707,220	-	28,791,733,206	△456,974,014
	カナダ・ドル	471,753,224	-	458,702,260	△13,050,964
	オーストラリア・ドル	394,082,912	-	371,495,680	△22,587,232
	ニュージーランド・ドル	539,925,555	-	541,726,700	1,801,145
	イギリス・ポンド	16,459,125	-	16,078,260	△380,865
	デンマーク・クローネ	332,271,165	-	327,428,400	△4,842,765
	ノルウェー・クローネ	841,588,649	-	830,610,768	△10,977,881
	スウェーデン・クローナ	1,007,183,734	-	984,245,920	△22,937,814
	メキシコ・ペソ	785,913,650	-	760,969,000	△24,944,650
	オフショア・人民元	221,983,895	-	207,159,660	△14,824,235
	ユーロ	134,183,558	-	133,056,640	△1,126,918
	売建
	アメリカ・ドル	5,002,274,467	-	4,938,400,465	63,874,002
	カナダ・ドル	6,686,430,360	-	6,467,750,160	218,680,200
	オーストラリア・ドル	5,411,386,920	-	5,116,757,440	294,629,480
	シンガポール・ドル	105,814,940	-	105,243,600	571,340
	ニュージーランド・ドル	857,258,270	-	835,870,560	21,387,710
	イギリス・ポンド	1,559,452,850	-	1,534,055,160	25,397,690
	スイス・フラン	14,799,200	-	14,549,600	249,600
	デンマーク・クローネ	3,404,937,200	-	3,379,985,160	24,952,040
	ノルウェー・クローネ	4,940,538,870	-	4,858,132,920	82,405,950
	スウェーデン・クローナ	9,003,200	-	9,091,600	△88,400
	メキシコ・ペソ	2,406,469,970	-	2,287,795,400	118,674,570
	オフショア・人民元	235,642,440	-	207,159,660	28,482,780
	ポーランド・ズロチ	1,418,000	-	1,402,500	15,500
	ユーロ	3,019,993,000	-	2,996,505,040	23,487,960
	直物為替先渡取引
	売建
	韓国・ウォン	2,439,499,723	-	2,389,045,556	50,454,167
合計		-	-	68,564,951,315	382,328,396

区分	種類	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	34,402,552,077	-	35,035,394,888	632,842,811
	カナダ・ドル	127,055,558	-	128,375,000	1,319,442
	オーストラリア・ドル	82,146,041	-	83,536,860	1,390,819
	ニュージーランド・ドル	248,279,468	-	251,262,940	2,983,472
	イギリス・ポンド	611,584,339	-	638,159,560	26,575,221
	ノルウェー・クローネ	1,538,471,181	-	1,541,850,100	3,378,919
	スウェーデン・クローナ	878,242,026	-	887,244,660	9,002,634
	ポーランド・ズロチ	70,044,806	-	70,331,030	286,224
	ユーロ	2,936,056,237	-	2,973,501,852	37,445,615
	売建
	アメリカ・ドル	9,356,324,656	-	9,583,835,756	△227,511,100
	カナダ・ドル	6,767,913,250	-	6,801,484,000	△33,570,750
	オーストラリア・ドル	6,192,069,400	-	6,266,395,560	△74,326,160
	ニュージーランド・ドル	2,196,243,460	-	2,239,046,040	△42,802,580
	イギリス・ポンド	1,776,537,800	-	1,853,881,740	△77,343,940
	デンマーク・クローネ	2,346,412,250	-	2,366,130,000	△19,717,750
	ノルウェー・クローネ	4,007,756,760	-	4,020,045,900	△12,289,140
	スウェーデン・クローナ	2,153,921,710	-	2,182,824,180	△28,902,470
	メキシコ・ペソ	1,491,059,830	-	1,373,695,550	117,364,280
	ポーランド・ズロチ	142,043,320	-	141,862,497	180,823
	ユーロ	6,515,196,297	-	6,631,551,814	△116,355,517
	直物為替先渡取引
	売建
	韓国・ウォン	2,760,569,014	-	2,714,095,375	46,473,639
合計		-	-	87,784,505,302	246,424,492

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(金利関連)
前計算期間末(平成28年5月11日現在)
該当事項はありません。

区分	種類	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建	184,747,071	-	184,728,400	18,671
合計		-	-	184,728,400	18,671

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成28年5月11日現在	当中間計算期間末 平成28年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9401円	0.9137円
「1口=1円(10,000口=9,401円)」	「1口=1円(10,000口=9,137円)」