大和住銀⁄ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)

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    半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年5月12日-平成29年5月11日)

    【提出】
    2017/02/10 9:08
    【資料】
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    【項目】
    18項目
    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    項目当中間計算期間
    自 平成28年5月12日
    至 平成28年11月11日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券
    移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準有価証券売買等損益
    約定日基準で計上しております。

    (中間貸借対照表に関する注記)
    項目前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1.元本状況
    期首元本額1,000,000円600,070,394円
    期中追加設定元本額866,148,821円106,993,925円
    期中一部解約元本額267,078,427円39,683,279円
    2.受益権の総数600,070,394口667,381,040口
    3.元本の欠損
    41,781,315円66,648,666円

    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
    前中間計算期間
    自 平成27年5月12日
    至 平成27年11月11日
    当中間計算期間
    自 平成28年5月12日
    至 平成28年11月11日
    親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
    1,206,635円1,058,968円

    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
    項目当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法(1)有価証券
    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
    (2)金銭債権及び金銭債務
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

    (デリバティブ取引等関係に関する注記)
    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    前計算期間末(平成28年5月11日現在)
    該当事項はありません。
    当中間計算期間末(平成28年11月11日現在)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報)
    前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1口当たり純資産額1口当たり純資産額
    0.9304円0.9001円
    「1口=1円(10,000口=9,304円)」「1口=1円(10,000口=9,001円)」

    <参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
    ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    ワールド・ボンド・マザーファンド

    (1)中間貸借対照表
    区分前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    金額(円)金額(円)
    資産の部
    流動資産
    預金543,446,390400,470,706
    コール・ローン431,314,15751,184,587
    国債証券29,794,527,35233,356,458,519
    地方債証券457,037,517158,198,560
    特殊債券-370,838,649
    社債券3,530,747,3283,630,804,748
    派生商品評価勘定1,029,855,237925,822,548
    未収入金3,968,607464,814,045
    未収利息174,231,454253,476,180
    前払費用219,301,948104,164,431
    差入委託証拠金236,720,593200,392,098
    流動資産合計36,421,150,58339,916,625,071
    資産合計36,421,150,58339,916,625,071
    負債の部
    流動負債
    派生商品評価勘定652,076,826659,378,885
    未払金144,832,618140,275,096
    未払解約金-101,421,864
    その他未払費用5041
    流動負債合計796,909,494901,075,886
    負債合計796,909,494901,075,886
    純資産の部
    元本等
    元本37,895,912,40042,700,682,391
    剰余金
    中間剰余金又は中間欠損金(△)△2,271,671,311△3,685,133,206
    元本等合計35,624,241,08939,015,549,185
    純資産合計35,624,241,08939,015,549,185
    負債純資産合計36,421,150,58339,916,625,071

    (2)中間注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    項目当中間計算期間
    自 平成28年5月12日
    至 平成28年11月11日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
    個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
    また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方法個別法に基づき原則として時価で評価しております。
    3.収益及び費用の計上基準有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
    約定日基準で計上しております。
    4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建資産等の会計処理
    「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

    (中間貸借対照表に関する注記)
    項目前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1.元本状況
    期首元本額2,000,000円37,895,912,400円
    期中追加設定元本額40,115,759,137円6,830,596,746円
    期中一部解約元本額2,221,846,737円2,025,826,755円
    元本の内訳
    大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)598,736,161円660,511,187円
    大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)37,297,176,239円42,040,171,204円
    合計37,895,912,400円42,700,682,391円
    2.受益権の総数37,895,912,400口42,700,682,391口
    3.元本の欠損
    2,271,671,311円3,685,133,206円

    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
    項目当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法(1)有価証券
    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
    (2)デリバティブ取引
    デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。
    (3)金銭債権及び金銭債務
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引等関係に関する注記)
    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (債券関連)
    区分種類前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    契約額等
    (円)
    時価(円)評価損益(円)
    うち
    1年超
    (円)
    市場取引
    債券先物取引
    買建
    EURO-BUND FUTURE JUN1660,612,888-61,158,925546,037
    EURO BUXL 30Y BND JUN1684,063,978-84,156,50892,530
    LONG GILT FUTURE JUN161,472,883,352-1,493,661,85820,778,506
    US ULTRA BOND CBT JUN16113,264,426-113,553,348288,922
    売建
    AUST 10Y BOND FUT JUN16433,044,886-439,252,773△6,207,887
    AUST 3Y BOND FUTURE JUN16630,292,213-637,262,684△6,970,471
    CAN 10YR BOND FUT JUN16143,462,851-143,497,980△35,129
    EURO-BOBL FUTURE JUN16276,564,903-277,342,411△777,508
    10YR MINI JGB FUT JUN16303,340,000-303,680,000△340,000
    US 5YR NOTE(CBT) JUN161,622,698,675-1,628,945,195△6,246,520
    US 2YR NOTE(CBT) JUN16668,380,465-668,721,259△340,794
    US 10YR NOTE (CBT) JUN161,336,368,097-1,341,705,768△5,337,671
    合計--7,192,938,709△4,549,985

    区分種類当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    契約額等
    (円)
    時価(円)評価損益(円)
    うち
    1年超
    (円)
    市場取引
    債券先物取引
    買建
    AUST 10Y BOND FUT DEC16182,412,700-180,314,579△2,098,121
    AUST 3Y BOND FUTURE DEC16639,076,112-636,696,470△2,379,642
    CAN 10YR BOND FUT DEC1634,034,624-33,699,494△335,130
    EURO-BTP FUTURE DEC1632,159,312-31,565,268△594,044
    EURO-OAT FUTURE DEC1618,115,083-17,820,189△294,894
    EURO-BOBL FUTURE DEC16122,043,368-121,533,480△509,888
    US 5YR NOTE(CBT) DEC16434,679,211-434,501,693△177,518
    US 10YR NOTE (CBT) DEC16259,248,354-258,583,219△665,135
    売建
    EURO-SCHATZ FUT DEC16676,222,128-676,106,028116,100
    EURO-BUND FUTURE DEC1693,425,670-93,251,520174,150
    EURO BUXL 30Y BND DEC16187,966,295-183,609,8284,356,467
    LONG GILT FUTURE DEC161,135,401,361-1,131,496,2203,905,141
    10YR MINI JGB FUT DEC16516,032,586-515,168,000864,586
    US 2YR NOTE(CBT) DEC16699,204,309-697,752,6001,451,709
    US ULTRA BOND CBT DEC16281,494,742-265,308,02316,186,719
    合計--5,277,406,61120,000,500
    (注)時価の算定方法
    1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
    外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
    2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
    3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
    (通貨関連)
    区分種類前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    契約額等
    (円)
    時価(円)評価損益(円)
    うち
    1年超
    (円)
    市場取引
    以外の取引
    為替予約取引
    買建
    アメリカ・ドル29,248,707,220-28,791,733,206△456,974,014
    カナダ・ドル471,753,224-458,702,260△13,050,964
    オーストラリア・ドル394,082,912-371,495,680△22,587,232
    ニュージーランド・ドル539,925,555-541,726,7001,801,145
    イギリス・ポンド16,459,125-16,078,260△380,865
    デンマーク・クローネ332,271,165-327,428,400△4,842,765
    ノルウェー・クローネ841,588,649-830,610,768△10,977,881
    スウェーデン・クローナ1,007,183,734-984,245,920△22,937,814
    メキシコ・ペソ785,913,650-760,969,000△24,944,650
    オフショア・人民元221,983,895-207,159,660△14,824,235
    ユーロ134,183,558-133,056,640△1,126,918
    売建
    アメリカ・ドル5,002,274,467-4,938,400,46563,874,002
    カナダ・ドル6,686,430,360-6,467,750,160218,680,200
    オーストラリア・ドル5,411,386,920-5,116,757,440294,629,480
    シンガポール・ドル105,814,940-105,243,600571,340
    ニュージーランド・ドル857,258,270-835,870,56021,387,710
    イギリス・ポンド1,559,452,850-1,534,055,16025,397,690
    スイス・フラン14,799,200-14,549,600249,600
    デンマーク・クローネ3,404,937,200-3,379,985,16024,952,040
    ノルウェー・クローネ4,940,538,870-4,858,132,92082,405,950
    スウェーデン・クローナ9,003,200-9,091,600△88,400
    メキシコ・ペソ2,406,469,970-2,287,795,400118,674,570
    オフショア・人民元235,642,440-207,159,66028,482,780
    ポーランド・ズロチ1,418,000-1,402,50015,500
    ユーロ3,019,993,000-2,996,505,04023,487,960
    直物為替先渡取引
    売建
    韓国・ウォン2,439,499,723-2,389,045,55650,454,167
    合計--68,564,951,315382,328,396
    区分種類当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    契約額等
    (円)
    時価(円)評価損益(円)
    うち
    1年超
    (円)
    市場取引
    以外の取引
    為替予約取引
    買建
    アメリカ・ドル34,402,552,077-35,035,394,888632,842,811
    カナダ・ドル127,055,558-128,375,0001,319,442
    オーストラリア・ドル82,146,041-83,536,8601,390,819
    ニュージーランド・ドル248,279,468-251,262,9402,983,472
    イギリス・ポンド611,584,339-638,159,56026,575,221
    ノルウェー・クローネ1,538,471,181-1,541,850,1003,378,919
    スウェーデン・クローナ878,242,026-887,244,6609,002,634
    ポーランド・ズロチ70,044,806-70,331,030286,224
    ユーロ2,936,056,237-2,973,501,85237,445,615
    売建
    アメリカ・ドル9,356,324,656-9,583,835,756△227,511,100
    カナダ・ドル6,767,913,250-6,801,484,000△33,570,750
    オーストラリア・ドル6,192,069,400-6,266,395,560△74,326,160
    ニュージーランド・ドル2,196,243,460-2,239,046,040△42,802,580
    イギリス・ポンド1,776,537,800-1,853,881,740△77,343,940
    デンマーク・クローネ2,346,412,250-2,366,130,000△19,717,750
    ノルウェー・クローネ4,007,756,760-4,020,045,900△12,289,140
    スウェーデン・クローナ2,153,921,710-2,182,824,180△28,902,470
    メキシコ・ペソ1,491,059,830-1,373,695,550117,364,280
    ポーランド・ズロチ142,043,320-141,862,497180,823
    ユーロ6,515,196,297-6,631,551,814△116,355,517
    直物為替先渡取引
    売建
    韓国・ウォン2,760,569,014-2,714,095,37546,473,639
    合計--87,784,505,302246,424,492
    (注)時価の算定方法
    A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
    ①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
    ②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
    ・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    ・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
    B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
    C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
    (金利関連)
    前計算期間末(平成28年5月11日現在)
    該当事項はありません。
    区分種類当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    契約額等
    (円)
    時価(円)評価損益(円)
    うち
    1年超
    (円)
    市場取引
    金利先物取引
    売建184,747,071-184,728,40018,671
    合計--184,728,40018,671
    (注)時価の算定方法
    1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
    金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
    2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
    3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
    (1口当たり情報)
    前計算期間末
    平成28年5月11日現在
    当中間計算期間末
    平成28年11月11日現在
    1口当たり純資産額1口当たり純資産額
    0.9401円0.9137円
    「1口=1円(10,000口=9,401円)」「1口=1円(10,000口=9,137円)」

    IRBANK 採用情報

    フルスタックエンジニア

    • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
    • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。

    プロダクトMLエンジニア

    • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。

    AI Agent エンジニア

    • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
    • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。

    UI/UXデザイナー

    • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。

    Webメディアディレクター

    • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
    • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。

    クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

    • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
    • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。

    学生インターン

    • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。

    マーケティングマネージャー

    • IRBANKのブランドと文化の構築。
    • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。