半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年5月12日-平成30年11月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年5月12日 至 平成30年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年5月11日現在	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	608,709,302円	321,007,577円
期中追加設定元本額	110,539,696円	12,207,688円
期中一部解約元本額	398,241,421円	53,332,906円
2.受益権の総数	321,007,577口	279,882,359口
3.元本の欠損
	23,988,810円	10,941,101円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成29年5月12日 至 平成29年11月11日	当中間計算期間 自 平成30年5月12日 至 平成30年11月11日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
1,130,780円	577,195円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成30年5月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成30年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年5月11日現在	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9253円	0.9609円
「1口=1円(10,000口=9,253円)」	「1口=1円(10,000口=9,609円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 平成30年5月11日現在	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		384,242,948	1,713,260,407
コール・ローン		260,195,519	188,813,828
国債証券		14,803,388,295	14,866,222,538
特殊債券		-	80,296,733
社債券		3,006,359,417	2,296,770,170
派生商品評価勘定		395,720,844	220,510,789
未収入金		387,319	182,294
未収利息		92,466,638	105,888,378
前払費用		42,960,780	29,674,738
差入委託証拠金		474,788,172	533,189,476
流動資産合計		19,460,509,932	20,034,809,351
資産合計		19,460,509,932	20,034,809,351
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		241,336,596	327,139,758
未払金		453,055	14,904
未払解約金		2,119,999	79,999
未払利息		-	1,088
その他未払費用		1,225	649
流動負債合計		243,910,875	327,236,398
負債合計		243,910,875	327,236,398
純資産の部
元本等
元本		20,163,997,340	19,809,183,922
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△947,398,283	△101,610,969
元本等合計		19,216,599,057	19,707,572,953
純資産合計		19,216,599,057	19,707,572,953
負債純資産合計		19,460,509,932	20,034,809,351

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年5月12日 至 平成30年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年5月11日現在	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	45,655,826,557円	20,163,997,340円
期中追加設定元本額	6,987,559,829円	1,283,164,688円
期中一部解約元本額	32,479,389,046円	1,637,978,106円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	314,538,057円	271,829,990円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	19,849,459,283円	19,537,353,932円
合計	20,163,997,340円	19,809,183,922円
2.受益権の総数	20,163,997,340口	19,809,183,922口
3.元本の欠損
	947,398,283円	101,610,969円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	前計算期間末 平成30年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	CAN 10YR BOND FUT JUN18	654,367,780	-	649,089,264	△5,278,516
	EURO-OAT FUTURE JUN18	60,150,912	-	60,201,768	50,856
	EURO-BUND FUTURE JUN18	41,381,136	-	41,485,456	104,320
	EURO BUXL 30Y BND JUN18	236,036,614	-	235,212,912	△823,702
	US ULTRA BOND CBT JUN18	259,649,941	-	257,181,745	△2,468,196
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN18	231,781,631	-	231,810,041	△28,410
	EURO-SCHATZ FUT JUN18	233,342,976	-	233,530,752	△187,776
	EURO-BOBL FUTURE JUN18	1,485,619,255	-	1,487,983,968	△2,364,713
	LONG GILT FUTURE JUN18	431,555,267	-	434,698,488	△3,143,221
	US 5YR NOTE(CBT) JUN18	4,811,851,758	-	4,775,218,164	36,633,594
	US 2YR NOTE(CBT) JUN18	789,511,230	-	788,680,440	830,790
	US 10YR NOTE (CBT) JUN18	811,740,792	-	810,468,965	1,271,827
	US LONG BOND(CBT) JUN18	31,228,113	-	31,355,199	△127,086
合計		-	-	10,036,917,162	24,469,767

区分	種類	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC18	84,865,375	-	84,765,294	△100,081
	CAN 10YR BOND FUT DEC18	34,274,729	-	34,269,526	△5,203
	EURO-BUND FUTURE DEC18	20,648,573	-	20,651,165	2,592
	EURO BUXL 30Y BND DEC18	46,063,098	-	45,244,153	△818,945
	LONG GILT FUTURE DEC18	181,729,427	-	180,497,610	△1,231,817
	US 5YR NOTE(CBT) DEC18	3,592,520,694	-	3,572,987,513	△19,533,181
	US 2YR NOTE(CBT) DEC18	744,671,141	-	743,439,966	△1,231,175
	US 10YR NOTE (CBT) DEC18	134,609,885	-	134,305,959	△303,926
	売建
	EURO-SCHATZ FUT DEC18	145,084,247	-	145,006,499	77,748
	EURO-BTP FUTURE DEC18	78,525,480	-	79,076,195	△550,715
	EURO-BOBL FUTURE DEC18	84,969,493	-	84,978,564	△9,071
	US 10yr Ultra Fut DEC18	912,009,618	-	893,047,326	18,962,292
	US ULTRA BOND CBT DEC18	702,461,569	-	694,856,059	7,605,510
合計		-	-	6,713,125,829	2,864,028

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	前計算期間末 平成30年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	19,222,933,980	-	19,199,162,705	△23,771,275
	カナダ・ドル	1,051,747,090	-	1,058,225,210	6,478,120
	オーストラリア・ドル	124,938,450	-	125,723,840	785,390
	シンガポール・ドル	67,303,099	-	67,574,170	271,071
	ニュージーランド・ドル	81,317,336	-	80,558,130	△759,206
	イギリス・ポンド	539,375,497	-	531,952,150	△7,423,347
	スイス・フラン	1,884,771,283	-	1,834,657,800	△50,113,483
	ノルウェー・クローネ	611,231,571	-	607,159,680	△4,071,891
	スウェーデン・クローナ	449,821,938	-	447,277,800	△2,544,138
	ユーロ	503,060,861	-	498,242,600	△4,818,261
	売建
	アメリカ・ドル	5,392,847,125	-	5,439,372,480	△46,525,355
	カナダ・ドル	3,551,778,120	-	3,571,320,270	△19,542,150
	オーストラリア・ドル	1,724,625,920	-	1,712,280,100	12,345,820
	シンガポール・ドル	749,912,760	-	743,724,420	6,188,340
	ニュージーランド・ドル	1,617,192,080	-	1,588,010,000	29,182,080
	イギリス・ポンド	1,618,259,560	-	1,579,782,360	38,477,200
	スイス・フラン	1,876,780,500	-	1,795,353,000	81,427,500
	デンマーク・クローネ	2,875,345,600	-	2,816,975,000	58,370,600
	ノルウェー・クローネ	2,364,474,840	-	2,343,714,500	20,760,340
	スウェーデン・クローナ	235,636,400	-	234,944,280	692,120
	ポーランド・ズロチ	1,330,140	-	1,287,300	42,840
	ユーロ	2,536,758,060	-	2,496,358,000	40,400,060
	直物為替先渡取引
	買建
	韓国・ウォン	1,207,451,603	-	1,217,227,896	9,776,293
	売建
	韓国・ウォン	2,020,928,353	-	2,037,422,656	△16,494,303
合計		-	-	52,028,306,347	129,134,365

区分	種類	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	15,350,506,940	-	15,495,671,685	145,164,745
	カナダ・ドル	53,805,478	-	53,933,110	127,632
	オーストラリア・ドル	211,579,505	-	213,509,300	1,929,795
	ニュージーランド・ドル	443,853,580	-	456,827,060	12,973,480
	イギリス・ポンド	32,641,925	-	33,184,840	542,915
	スイス・フラン	1,015,804,605	-	1,021,669,950	5,865,345
	トルコ・リラ	15,024,285	-	14,979,560	△44,725
	ノルウェー・クローネ	50,217,583	-	50,510,400	292,817
	スウェーデン・クローナ	20,366,003	-	20,511,120	145,117
	メキシコ・ペソ	88,287,070	-	89,133,200	846,130
	ユーロ	2,990,882,818	-	3,005,219,360	14,336,542
	売建
	アメリカ・ドル	9,438,675,852	-	9,514,721,263	△76,045,411
	カナダ・ドル	3,865,147,360	-	3,870,410,730	△5,263,370
	オーストラリア・ドル	1,932,596,590	-	1,989,540,970	△56,944,380
	シンガポール・ドル	812,292,320	-	825,549,760	△13,257,440
	ニュージーランド・ドル	1,455,593,680	-	1,516,061,640	△60,467,960
	イギリス・ポンド	140,798,230	-	143,902,420	△3,104,190
	スイス・フラン	24,835,610	-	24,932,600	△96,990
	トルコ・リラ	45,691,640	-	44,938,680	752,960
	デンマーク・クローネ	3,442,032,540	-	3,472,335,240	△30,302,700
	ノルウェー・クローネ	827,975,370	-	837,120,800	△9,145,430
	スウェーデン・クローナ	61,944,040	-	62,872,140	△928,100
	メキシコ・ペソ	90,930,640	-	89,133,200	1,797,440
	南アフリカ・ランド	135,187,250	-	137,802,830	△2,615,580
	ポーランド・ズロチ	1,244,040	-	1,269,660	△25,620
	ユーロ	2,501,801,630	-	2,529,531,180	△27,729,550
	直物為替先渡取引
	買建
	韓国・ウォン	411,227,676	-	416,580,887	5,353,211
	ブラジル・レアル	29,702,546	-	29,366,865	△335,681
	売建
	韓国・ウォン	1,030,481,398	-	1,044,827,595	△14,346,197
	ブラジル・レアル	29,840,316	-	29,366,865	473,451
合計		-	-	47,035,414,910	△110,051,744

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(金利関連)

区分	種類	前計算期間末 平成30年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	買建
	90DAY EURODOLLAR FUTR MAR19	1,171,630,592	-	1,170,787,519	△843,073
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR JUN18	427,930,716	-	427,624,144	306,572
	90DAY EURODOLLAR FUTR MAR20	1,169,032,942	-	1,167,716,325	1,316,617
合計		-	-	2,766,127,988	780,116

区分	種類	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR DEC18	444,021,417	-	443,462,670	558,747
合計		-	-	443,462,670	558,747

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年5月11日現在	当中間計算期間末 平成30年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9530円	0.9949円
「1口=1円(10,000口=9,530円)」	「1口=1円(10,000口=9,949円)」