MASAMITSU・Link-U・ビッグデータ・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5 【その他】
(1) 定款の変更

2025/05/27 9:08

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5) 【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2025/05/27 9:08

#3 その他の手数料等（連結）

組入有価証券の売買に係る売買委託手数料および先物、オプション取引などに要する費用等は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。2025/05/27 9:08

#4 その他の関係法人の概況（連結）

【その他の関係法人の概況】2025/05/27 9:08

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2025/05/27 9:08

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3) 【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2025/05/27 9:08

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2015年8月28日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2020年5月28日
・「MASAMITSUデータセクション・ビッグデータ・ファンド」から「MASAMITSU・Link-U・ビッグデータ・ファンド」に変更2025/05/27 9:08

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2025/05/27 9:08

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/05/27 9:08

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2 【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。

2025/05/27 9:08

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/05/27 9:08

#12 信託報酬等（連結）

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬

2025/05/27 9:08

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2025年8月27日までとします(2015年8月28日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合意の上、信託期間を延長することができます。2025/05/27 9:08

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/05/27 9:08

#15 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

期	期間	1口当たり分配金(円)
第1特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	0.000
第2特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	0.000
第3特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	0.000
第4特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	0.010
第5特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	0.020
第6特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	0.015
第7特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	0.010
第8特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	0.010
第9特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	0.010
第10特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	0.010
第11特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	0.010
第12特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	0.010
第13特定期間	2021年8月28日～2022年2月28日	0.010
第14特定期間	2022年3月1日～2022年8月29日	0.010
第15特定期間	2022年8月30日～2023年2月27日	0.010
第16特定期間	2023年2月28日～2023年8月28日	0.010
第17特定期間	2023年8月29日～2024年2月27日	0.010
第18特定期間	2024年2月28日～2024年8月27日	0.010
第19特定期間	2024年8月28日～2025年2月27日	0.010

2025/05/27 9:08

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎年4回(2月、5月、8月、11月の各27日。ただし、休業日の場合には翌営業日とします。)に、決算を行い、原則として次の通り分配を行う方針です。
1)分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2025/05/27 9:08

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/05/27 9:08

#18 参考情報（連結）

第3 【参考情報】
当該特定期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り提出されています。

書類名	提出年月日
臨時報告書	2024年9月9日
有価証券届出書	2024年11月27日
有価証券報告書	2024年11月27日
臨時報告書	2024年12月13日

2025/05/27 9:08

#19 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	△10.4
第2特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	△1.5
第3特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	14.5
第4特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	0.8
第5特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	9.3
第6特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	△6.1
第7特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	△9.0
第8特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	△5.8
第9特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	8.8
第10特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	17.1
第11特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	5.4
第12特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	△2.7
第13特定期間	2021年8月28日～2022年2月28日	△20.3
第14特定期間	2022年3月1日～2022年8月29日	4.7
第15特定期間	2022年8月30日～2023年2月27日	0.7
第16特定期間	2023年2月28日～2023年8月28日	0.2
第17特定期間	2023年8月29日～2024年2月27日	12.2
第18特定期間	2024年2月28日～2024年8月27日	△5.5
第19特定期間	2024年8月28日～2025年2月27日	0.2

(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下、「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2025/05/27 9:08

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・「分配金受取コース」における収益分配金は、税金を差し引いた後、毎計算期間の終了日後1ヶ月以内の委託会社の指定する日(原則として計算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
・「分配金再投資コース」における収益分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基づいて、決算日の基準価額により自動的に無手数料で全額再投資されます。
・償還金は、信託終了日後1ヶ月以内の委託会社が指定する日(原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/05/27 9:08

#21 委託会社等の概況（連結）

1 【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額等

2025/05/27 9:08

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるファイブスター投信投資顧問株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2025/05/27 9:08

#23 投資リスク（連結）

有価証券の価格変動リスク
当ファンドは、実質的に国内の株式等を主要投資対象としますので、当ファンドの基準価額は当該株式等の価格変動の影響を大きく受けます。株式等の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化、市場における需給・流動性による影響を受けて変動します。従って、株式等の予想外の価格変動があった場合には、当ファンドに重大な損失が生じる場合があります。当ファンドでは、中小型株式や新興企業株式に投資する場合がありますが、中小型株式や新興企業株式の株式は、大型株に比べ株価が大幅に変動することがあります。2025/05/27 9:08

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/05/27 9:08

#25 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
(MASAMITSU・Link-U・ビッグデータ・ファンド)

2025/05/27 9:08

#26 投資対象（連結）

(2) 【投資対象】
「MASAMITSU・Link-U・ビッグデータ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象とします。

2025/05/27 9:08

#27 投資方針（連結）

信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2025/05/27 9:08

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細

2025/05/27 9:08

#29 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	123,815,126	98.53
現金・預金・その他資産(負債控除後)	-	1,844,247	1.47
合 計(純資産総額)		125,659,373	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

2025/05/27 9:08

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/05/27 9:08

#31 換金（解約）手続等（連結）

2 【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1) 解約の受付

2025/05/27 9:08

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第18特定期間	第19特定期間
	自2024年2月28日	自2024年8月28日
	至2024年8月27日	至2025年2月27日
営業収益
有価証券売買等損益	△5,456,400	4,571,047
営業収益合計	△5,456,400	4,571,047
営業費用
受託者報酬	64,989	56,098
委託者報酬	1,652,381	1,426,400
その他費用	2,684,975	2,618,770
営業費用合計	4,402,345	4,101,268
営業利益又は営業損失(△)	△9,858,745	469,779
経常利益又は経常損失(△)	△9,858,745	469,779
当期純利益又は当期純損失(△)	△9,858,745	469,779
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△55,675	327,479
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△11,578,837	△21,414,957
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,048,908	3,806,117
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,048,908	3,806,117
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	260,004	342,981
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	260,004	342,981
分配金	1,821,954	1,538,818
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△21,414,957	△19,348,339

2025/05/27 9:08

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】
(単位:千円)

2025/05/27 9:08

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

2025/05/27 9:08

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2025/05/27 9:08

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2025/05/27 9:08

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.30%(税抜3.0%)が上限となっております。
※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、並びに販売の事務等の対価です。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。2025/05/27 9:08

#38 申込（販売）手続等（連結）

1 【申込(販売)手続等】
(1) 申込方法

2025/05/27 9:08

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2025/05/27 9:08

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2025年3月31日現在)

項目	金額または口数
Ⅰ 資産総額	126,249,212 円
Ⅱ 負債総額	589,839 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	125,659,373 円
Ⅳ 発行済口数	146,587,676 口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8572 円

(参考)

2025/05/27 9:08

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として、毎年2月28日から5月27日まで、5月28日から8月27日まで、8月28日から11月27日まで、11月28日から翌年2月27日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業日の場合、計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。2025/05/27 9:08

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1特定期間	2015年8月28日～2016年2月29日	2,812,921,315	596,037,153	2,216,884,162
第2特定期間	2016年3月1日～2016年8月29日	10,733,916	510,056,705	1,717,561,373
第3特定期間	2016年8月30日～2017年2月27日	4,451,058	307,140,510	1,414,871,921
第4特定期間	2017年2月28日～2017年8月28日	46,926,881	246,276,367	1,215,522,435
第5特定期間	2017年8月29日～2018年2月27日	6,757,397	386,160,485	836,119,347
第6特定期間	2018年2月28日～2018年8月27日	6,556,244	101,439,208	741,236,383
第7特定期間	2018年8月28日～2019年2月27日	1,455,036	73,116,920	669,574,499
第8特定期間	2019年2月28日～2019年8月27日	1,967,027	33,460,913	638,080,613
第9特定期間	2019年8月28日～2020年2月27日	2,687,667	53,854,871	586,913,409
第10特定期間	2020年2月28日～2020年8月27日	2,360,497	84,801,981	504,471,925
第11特定期間	2020年8月28日～2021年3月1日	6,672,115	173,902,991	337,241,049
第12特定期間	2021年3月2日～2021年8月27日	1,743,619	32,710,351	306,274,317
第13特定期間	2021年8月28日～2022年2月28日	1,386,324	34,208,062	273,452,579
第14特定期間	2022年3月1日～2022年8月29日	959,281	10,167,732	264,244,128
第15特定期間	2022年8月30日～2023年2月27日	2,098,534	23,134,480	243,208,182
第16特定期間	2023年2月28日～2023年8月28日	1,005,466	19,525,783	224,687,865
第17特定期間	2023年8月29日～2024年2月27日	600,626	24,885,184	200,403,307
第18特定期間	2024年2月28日～2024年8月27日	2,564,948	24,086,724	178,881,531
第19特定期間	2024年8月28日～2025年2月27日	3,405,436	30,941,068	151,345,899

(注)第1特定期間の設定口数は、当初設定口数を含みます。

2025/05/27 9:08

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2025/05/27 9:08

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
(単位:千円)

2025/05/27 9:08

#45 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
① 基準価額の算出

2025/05/27 9:08

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
運用委員会は、経済環境や市場動向等の調査、分析に基づいて、投資判断、運用方針、運用計画等の運用に関する事項を協議、検討し、決定します。
運用部は、運用委員会で決定された運用計画等に従って、運用を実施します。
コンプライアンス部は、法令等、投資信託約款及び社内規程等の遵守状況の確認を行います。
コンプライアンス委員会では、ファンドの運用成果の評価、運用にかかるリスクの分析・管理等が報告され審議を行います。
運用に関する社内規則
運用にあたっては、関係諸法令および一般社団法人投資信託協会が定める諸規則等のほか、以下の運用関連の社内規程を遵守しています。
・投資運用業に係る業務方法書
・運用基本指針
・運用規程
・運用実施細則
・議決権等行使指図規程
・内部者取引規程
・役職員の自己売買に関する規程
・運用再委任に関する規程
・発注先の評価・選定に係る基準
※上記の運用体制は、2025年3月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。2025/05/27 9:08

#47 運用状況（連結）

【運用状況】
以下は、2025年3月末現在の運用状況であります。
また、投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価金額の比率です。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。2025/05/27 9:08

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2025/05/27 9:08

#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="images/imgFundInformation12025/05/27 9:08

#50 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(参考)
MASAMITSU・Link‐U・ビッグデータ・マザーファンド

2025/05/27 9:08