半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2023/01/11-2024/01/10)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
(1口当たり情報)
(参考)
「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1口当たり情報)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 区分 | 当中間計算期間 自2023年1月11日 至2023年7月10日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 | ||
(中間貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 前計算期間末 2023年1月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年7月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 3,520,000,000円 | 520,000,000円 |
| 期中追加設定元本額 | - 円 | 100,000,000円 | ||
| 期中一部交換元本額 | 3,000,000,000円 | 100,000,000円 | ||
| 2. | 中間計算期間末日における受益権の総数 | 52,000口 | 52,000口 | |
| 3. | ※2 | 元本の欠損 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は268,262,517円であります。 | 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は315,347,044円であります。 |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 区分 | 前中間計算期間 自2022年1月11日 至2022年7月10日 | 当中間計算期間 自2023年1月11日 至2023年7月10日 | ||
| ※1 | その他費用 | 主に、対象指数の商標の使用料であります。 | 主に、対象指数の商標の使用料であります。 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 当中間計算期間末 2023年7月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)デリバティブ取引 | ||
| デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
| 種類 | 前計算期間末 2023年1月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年7月10日現在 | ||||||
| 契約額等 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |||
| (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | (円) | うち 1年超 | (円) | (円) | |
| 市場取引 | ||||||||
| 株価指数 先物取引 | ||||||||
| 売建 | 262,513,200 | - | 254,100,000 | 8,413,200 | 199,826,500 | - | 200,673,000 | △846,500 |
| 合計 | 262,513,200 | - | 254,100,000 | 8,413,200 | 199,826,500 | - | 200,673,000 | △846,500 |
| (注) | 1. | 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2. | 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 | |
| 3. | 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 | |
| 4. | 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 |
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 2023年1月10日現在 | 当中間計算期間末 2023年7月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 4,841.1円 | 3,935.6円 |
| (10口当たり純資産額) | (48,411円) | (39,356円) |
(参考)
| 当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
| 2023年1月10日現在 金 額 (円) | 2023年7月10日現在 金 額 (円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 157,110,837,674 | 195,387,698,366 | |
| 流動資産合計 | 157,110,837,674 | 195,387,698,366 | |
| 資産合計 | 157,110,837,674 | 195,387,698,366 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | - | 90,000,000 | |
| 流動負債合計 | - | 90,000,000 | |
| 負債合計 | - | 90,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 157,056,943,995 | 195,261,783,611 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 53,893,679 | 35,914,755 | |
| 元本等合計 | 157,110,837,674 | 195,297,698,366 | |
| 純資産合計 | 157,110,837,674 | 195,297,698,366 | |
| 負債純資産合計 | 157,110,837,674 | 195,387,698,366 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 自2023年1月11日 至2023年7月10日 |
| 該当事項はありません。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 区分 | 2023年1月10日現在 | 2023年7月10日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 2022年1月11日 | 2023年1月11日 |
| 期首元本額 | 153,423,707,679円 | 157,056,943,995円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 144,360,108,382円 | 193,200,721,888円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 140,726,872,066円 | 154,995,882,272円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック- | 947,268円 | 947,268円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット・インド株式ファンド -インドの匠- | 29,910,270円 | 29,910,270円 | ||
| ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジあり) | 998円 | 998円 | ||
| ワールド・フィンテック革命ファンド(為替ヘッジなし) | 998円 | 998円 | ||
| US短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型) | 102,434円 | 102,434円 | ||
| ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(為替ヘッジあり) | 39,849円 | 39,849円 | ||
| ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)-(為替ヘッジあり) | 3,985円 | 3,985円 | ||
| iFreeレバレッジ S&P500 | 10,791,948,720円 | 13,902,643,849円 | ||
| iFreeレバレッジ NASDAQ100 | 75,953,937,119円 | 91,149,727,976円 | ||
| クリーンテック株式ファンド(資産成長型) | 998,802円 | 998,802円 | ||
| ロボット・テクノロジー関連株ファンド -ロボテック-(毎月決算/予想分配金提示型) | 999円 | 999円 | ||
| 世界インフラ戦略ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型) | 1,000円 | -円 | ||
| 世界インフラ戦略ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型) | 499,501円 | 499,501円 | ||
| iFreeETF 日経平均レバレッジ・インデックス | 5,335,635,195円 | 3,166,335,973円 | ||
| iFreeETF 日経平均ダブルインバース・インデックス | 7,183,904,707円 | 8,483,524,817円 | ||
| iFreeETF TOPIXレバレッジ(2倍)指数 | 1,010,016,980円 | 1,038,006,584円 | ||
| iFreeETF TOPIXダブルインバース(-2倍)指数 | 926,363,625円 | 1,826,073,716円 | ||
| iFreeETF 日経平均インバース・インデックス | 8,189,714,085円 | 15,157,873,588円 | ||
| iFreeETF TOPIXインバース(-1倍)指数 | 12,970,925,555円 | 13,470,975,500円 | ||
| iFreeETF JPX日経400レバレッジ・インデックス | 538,317,221円 | 738,268,235円 | ||
| iFreeETF JPX日経400インバース・インデックス | 151,994,519円 | 114,002,117円 | ||
| iFreeETF JPX日経400ダブルインバース・インデックス | 107,919,373円 | 88,925,071円 | ||
| iFreeETF S&P500レバレッジ | -円 | 424,526,509円 | ||
| iFreeETF S&P500インバース | -円 | 1,253,812,132円 | ||
| ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-07 | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ米国投資法人債ファンド(為替ヘッジあり)2016-10 | 997円 | 997円 | ||
| 先進国トータルリターン戦略ファンド(リスク抑制型/適格機関投資家専用) | 207,414,601円 | 207,414,601円 | ||
| ダイワ日本国債15-20年ラダー型ファンド・マネーポートフォリオ -SLトレード- | 4,992,083円 | 4,992,083円 | ||
| ブルベア・マネー・ポートフォリオ6 | 14,899,657,271円 | 28,427,914,749円 | ||
| ブル3倍日本株ポートフォリオ6 | 17,085,842,499円 | 11,237,636,953円 | ||
| ベア2倍日本株ポートフォリオ6 | 1,618,441,439円 | 4,417,541,722円 | ||
| ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ | 42,634,170円 | 115,614,988円 | ||
| ダイワUS短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型) | 9,957円 | 9,957円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジあり) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジなし) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジなし) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット亜細亜株式ファンド | 4,148円 | 4,148円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)米ドル・コース | 10,833円 | 10,833円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース | 10,788円 | 10,788円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)通貨セレクト・コース | 12,751円 | 12,751円 | ||
| ロボット・テクノロジー関連株ファンド(年1回決算型) -ロボテック(年1回)- | 100,588円 | 100,588円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド | 5,813円 | 5,813円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型) | 398,764円 | -円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型) | 99,691円 | -円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型) | 398,764円 | -円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型) | 398,764円 | -円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 通貨セレクト・コース(毎月分配型) | 15,402円 | -円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 日本円・コース | 300,273円 | 300,273円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 豪ドル・コース | 200,861円 | 200,861円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 ブラジル･レアル・コース | 300,273円 | 300,273円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 米ドル・コース | 1,999,177円 | 1,999,177円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 通貨セレクト・コース | 505,900円 | 505,900円 | ||
| 計 | 157,056,943,995円 | 195,261,783,611円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 157,056,943,995口 | 195,261,783,611口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 区分 | 2023年7月10日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 |
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
| 2023年1月10日現在 | 2023年7月10日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
(1口当たり情報)
| 2023年1月10日現在 | 2023年7月10日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0003円 | 1.0002円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,003円) | (10,002円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
