半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年10月13日-平成30年10月12日)

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【提出】: 2018/07/12 10:50
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期平成29年10月12日現在	第3期中間計算期間末平成30年4月12日現在
1.	※1	期首元本額	830,741,641円	1,489,700,856円
		期中追加設定元本額	1,531,730,942円	1,288,695,397円
		期中一部解約元本額	872,771,727円	842,411,780円
2.		受益権の総数	1,489,700,856口	1,935,984,473口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,321,372円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期平成29年10月12日現在	第3期中間計算期間末平成30年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期平成29年10月12日現在	第3期中間計算期間末平成30年4月12日現在
1口当たり純資産額	0.9951円	1.0623円
(1万口当たり純資産額)	(9,951円)	(10,623円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科目	注記番号	平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		503,035,033	462,857,631
投資証券		32,276,486,900	31,197,481,580
派生商品評価勘定		-	16,832,992
未収入金		306,611,341	673,468
未収配当金		291,821,153	323,965,951
前払金		8,249,344	-
差入委託証拠金		6,189,056	10,141,092
流動資産合計		33,392,392,827	32,011,952,714
資産合計		33,392,392,827	32,011,952,714
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		9,785,344	-
前受金		-	13,147,492
未払金		238,708,322	-
未払解約金		-	1,218,300
流動負債合計		248,493,666	14,365,792
負債合計		248,493,666	14,365,792
純資産の部
元本等
元本	※1	19,934,508,415	18,000,992,215
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		13,209,390,746	13,996,594,707
元本等合計		33,143,899,161	31,997,586,922
純資産合計		33,143,899,161	31,997,586,922
負債純資産合計		33,392,392,827	32,011,952,714

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	15,180,336,252円	19,934,508,415円
		同期中追加設定元本額	12,472,142,750円	7,932,189,081円
		同期中一部解約元本額	7,717,970,587円	9,865,705,281円
		元本の内訳
	ファンド名
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	390,736円	360,878円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	1,086,594円	898,127円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	2,923,343円	2,413,791円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	949,386円	1,901,515円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	1,108,712円	2,770,786円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	1,957,452円	2,493,917円
		たわらノーロード国内リート	891,585,001円	1,156,867,584円
		たわらノーロード国内リート<ラップ向け>	201,188,801円	332,394,832円
		たわらノーロードバランス(8資産均等型)	8,337,173円	30,060,237円
		たわらノーロードバランス(堅実型)	-円	309,485円
		たわらノーロードバランス(標準型)	-円	5,520,203円
		たわらノーロードバランス(積極型)	-円	11,437,019円
		たわらノーロードスマートグローバルバランス(安定型)	-円	3,413,835円
		たわらノーロードスマートグローバルバランス(安定成長型)	-円	5,774,120円
		たわらノーロードスマートグローバルバランス(成長型)	-円	4,230,581円
		たわらノーロードスマートグローバルバランス(積極型)	-円	8,192,330円
		たわらノーロード最適化バランス(安定型)	-円	128,381円
		たわらノーロード最適化バランス(安定成長型)	-円	803,009円
		たわらノーロード最適化バランス(成長型)	-円	722,106円
		たわらノーロード最適化バランス(積極型)	-円	2,180,570円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	14,836,508円	14,719,897円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	349,167,083円	368,359,319円
		マネックス資産設計ファンドエボリューション	3,270,978円	3,505,986円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	17,580,102円	18,269,982円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	55,469,118円	62,876,340円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	119,349,456円	138,822,304円
		投資のソムリエ	2,253,396,923円	2,143,374,967円
		投資のソムリエ	125,316,503円	153,146,183円
		DIAM 8資産バランスファンドN	65,007,561円	73,594,787円
		投資のソムリエリスク抑制型	31,750,474円	25,257,376円
		ダイナミック・ナビゲーション	199,701円	466,610円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	402,965,199円	422,389,841円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	356,288円	458,592円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	356,288円	338,960円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	118,245円	125,642円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	-円	862,712円
		Jリートインデックスファンド(DC)	5,931,659円	7,525,466円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201212(適格機関投資家限定)	94,475,202円	92,487,655円
		DIAM J-REITインデックス私募ファンド201401(適格機関投資家限定)	1,832,580,723円	835,468,186円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	10,545,559,048円	9,929,520,928円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	14,402,370円	14,402,370円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	1,369,589,007円	1,187,943,032円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンドII(適格機関投資家限定)	1,523,302,781円	934,201,774円
	計		19,934,508,415円	18,000,992,215円
2.	受益権の総数		19,934,508,415口	18,000,992,215口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年10月12日現在	平成30年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類

平成29年10月12日現在

平成30年4月12日現在

契約額等
(円)

時価
(円)

評価損益
(円)

契約額等
(円)

時価
(円)

評価損益
(円)

うち
1年超

市場取引

不動産投信指数先物取引

買建

424,550,400

414,848,000

△9,702,400

579,127,100

595,998,000

16,870,900

合計