半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年2月21日-平成30年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	第1期 平成29年2月20日現在	第2期中間計算期間 平成29年8月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	705,084,192円	7,336,238,611円
期中追加設定元本額	7,540,692,587円	24,311,349,302円
期中一部解約元本額	909,538,168円	3,663,584,343円
2.受益権の総数	7,336,238,611口	27,984,003,570口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間 自 平成28年2月29日 至 平成28年8月28日	第2期中間計算期間 自 平成29年2月21日 至 平成29年8月20日
主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.60%以内の額	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第1期 自 平成28年2月29日 至 平成29年2月20日	第2期中間計算期間 自 平成29年2月21日 至 平成29年8月20日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	第1期 (平成29年2月20日現在)	第2期中間計算期間 (平成29年8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.1399円	1.1906円
(1万口当たり純資産額)	(11,399円)	(11,906円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
ファンドは、「ピクテ・セキュリティ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ピクテ・セキュリティ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	[平成29年2月20日現在]	[平成29年8月20日現在]
資産の部
流動資産
預金	7,765,086	18,544,595
コール・ローン	295,561,091	113,368,085
株式	9,706,425,715	35,820,391,288
投資証券	441,932,988	2,320,767,284
派生商品評価勘定	12,971	2,936
未収入金	149,852,796	560,804,400
未収配当金	7,312,563	10,773,697
流動資産合計	10,608,863,210	38,844,652,285
資産合計	10,608,863,210	38,844,652,285
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	66,272	157,179
未払金	278,238,622	593,376,377
未払解約金	-	186,250,000
未払利息	809	310
流動負債合計	278,305,703	779,783,866
負債合計	278,305,703	779,783,866
純資産の部
元本等
元本	8,891,375,553	31,092,181,322
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,439,181,954	6,972,687,097
元本等合計	10,330,557,507	38,064,868,419
純資産合計	10,330,557,507	38,064,868,419
負債純資産合計	10,608,863,210	38,844,652,285

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	平成29年2月20日現在	平成29年8月20日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	690,000,000円	8,891,375,553円
期中追加設定元本額	8,521,459,470円	23,293,871,573円
期中一部解約元本額	320,083,917円	1,093,065,804円
期末元本額	8,891,375,553円	31,092,181,322円
元本の内訳
ピクテ・セキュリティ・ファンド(為替ヘッジなし)	7,161,091,051円	27,077,757,751円
ピクテ・セキュリティ・ファンド(為替ヘッジあり)	―円	1,626,247,244円
ピクテ・セキュリティ・ファンド(適格機関投資家専用)	1,730,284,502円	2,388,176,327円
2.受益権の総数	8,891,375,553口	31,092,181,322口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 平成28年2月29日 至 平成29年2月20日	自 平成29年2月21日 至 平成29年8月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成29年2月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	132,352,117	-	132,298,816	△53,301
	米ドル	79,758,298	-	79,692,214	△66,084
	ユーロ	9,815,986	-	9,815,798	△188
	イギリスポンド	36,027,149	-	36,039,488	12,339
	スイスフラン	4,541,218	-	4,541,234	16
	スウェーデンクローネ	2,209,466	-	2,210,082	616
合計		132,352,117	-	132,298,816	△53,301

(平成29年8月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	116,569,913	-	116,412,931	△156,982
	米ドル	116,189,731	-	116,032,983	△156,748
	ユーロ	380,182	-	379,948	△234
	売建	21,104,624	-	21,101,885	2,739
	スイスフラン	12,286,124	-	12,283,188	2,936
	スウェーデンクローネ	8,818,500	-	8,818,697	△197
合計		137,674,537	-	137,514,816	△154,243

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	(平成29年2月20日現在)	(平成29年8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.1619円	1.2243円
(1万口当たり純資産額)	(11,619円)	(12,243円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。