半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/05/09-2026/05/08)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年5月9日 至2025年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年5月8日現在	当中間計算期間末 2025年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	503,154,004円	402,533,790円
		期中追加設定元本額	266,185,667円	140,480,822円
		期中一部解約元本額	366,805,881円	192,113,433円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	402,533,790口	350,901,179口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は26,394,397円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,340,612円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年5月9日 至2024年11月8日	当中間計算期間 自2025年5月9日 至2025年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年5月8日現在	当中間計算期間末 2025年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年5月8日現在	当中間計算期間末 2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9344円	0.9420円
(1万口当たり純資産額)	(9,344円)	(9,420円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「新興国債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「先進国REITマザーファンド」受益証券、「国内REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		447,547,991	767,832,472
派生商品評価勘定		13,270,770	40,092,000
未収利息		-	10,290
差入委託証拠金		34,783,362	44,970,025
流動資産合計		495,602,123	852,904,787
資産合計		495,602,123	852,904,787
負債の部
流動負債
前受金		11,234,000	44,883,250
未払解約金		1,839,000	2,220,000
流動負債合計		13,073,000	47,103,250
負債合計		13,073,000	47,103,250
純資産の部
元本等
元本	※1	155,292,778	210,791,738
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		327,236,345	595,009,799
元本等合計		482,529,123	805,801,537
純資産合計		482,529,123	805,801,537
負債純資産合計		495,602,123	852,904,787

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年5月9日 至2025年11月8日
デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	427,344,881円	155,292,778円
		期中追加設定元本額	257,243,557円	150,102,386円
		期中一部解約元本額	529,295,660円	94,603,426円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,931,019円	5,931,019円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	54,150,979円	97,991,930円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	27,637円	24,451円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	51,515円	49,712円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	443,037円	436,309円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	2,011,015円	2,282,248円
		スマート・アロケーション・Dガード	23,923円	45,225円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	2,737,671円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,220,394円	1,949,655円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	16,055,021円	28,691,275円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	88,308円	202,657円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	28,698,368円	23,647,817円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	43,840,024円	49,503,893円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	13,867円	35,547円
	計		155,292,778円	210,791,738円
2.		期末日における受益権の総数	155,292,778口	210,791,738口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	467,942,000	-	481,223,000	13,281,000	766,924,250	-	807,030,000	40,105,750
合計	467,942,000	-	481,223,000	13,281,000	766,924,250	-	807,030,000	40,105,750

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	3.1072円	3.8227円
(1万口当たり純資産額)	(31,072円)	(38,227円)

「先進国株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		31,977,948	92,749,653
コール・ローン		42,477,929	43,370,813
投資信託受益証券		2,628,203,394	3,121,386,224
投資証券		867,969,662	938,467,050
派生商品評価勘定		1,359,022	356,309
未収入金		47,361	863,567
未収利息		-	581
差入委託証拠金		74,074,006	73,211,642
流動資産合計		3,646,109,322	4,270,405,839
資産合計		3,646,109,322	4,270,405,839
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,458,389	2,390,634
未払金		3,070,490	27,226,412
未払解約金		3,028,000	838,000
流動負債合計		8,556,879	30,455,046
負債合計		8,556,879	30,455,046
純資産の部
元本等
元本	※1	773,698,077	717,228,377
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,863,854,366	3,522,722,416
元本等合計		3,637,552,443	4,239,950,793
純資産合計		3,637,552,443	4,239,950,793
負債純資産合計		3,646,109,322	4,270,405,839

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	786,230,856円	773,698,077円
		期中追加設定元本額	439,509,835円	154,182,620円
		期中一部解約元本額	452,042,614円	210,652,320円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,558,271円	5,558,271円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	36,297,828円	62,637,037円
		先進国株式ファンド(適格機関投資家専用)	690,758,768円	597,038,076円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	8,769円	10,198円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	17,663円	23,378円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	1,328,163円	1,466,007円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	1,725,174円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	811,735円	1,235,922円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	10,143,070円	17,681,437円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	27,048,636円	31,578,051円
	計		773,698,077円	717,228,377円
2.		期末日における受益権の総数	773,698,077口	717,228,377口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	144,643,536	-	143,355,095	△1,288,441	181,817,952	-	179,926,779	△1,891,173
合計	144,643,536	-	143,355,095	△1,288,441	181,817,952	-	179,926,779	△1,891,173

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	38,852,177	-	39,041,251	189,074	43,264,957	-	43,121,805	△143,152
アメリカ・ドル	37,672,373	-	37,856,210	183,837	36,235,131	-	36,108,774	△126,357
ユーロ	1,179,804	-	1,185,041	5,237	7,029,826	-	7,013,031	△16,795
合計	38,852,177	-	39,041,251	189,074	43,264,957	-	43,121,805	△143,152

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	4.7015円	5.9116円
(1万口当たり純資産額)	(47,015円)	(59,116円)

「新興国株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		29,487,528	15,800,521
コール・ローン		11,409,024	7,114,199
投資証券		974,774,652	2,086,216,715
派生商品評価勘定		41,927	1,515,544
未収入金		4,541	18,848
未収利息		-	95
差入委託証拠金		50,329,136	35,204,631
流動資産合計		1,066,046,808	2,145,870,553
資産合計		1,066,046,808	2,145,870,553
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		158,004	2,395
未払金		301,773	-
未払解約金		20,000	1,279,000
流動負債合計		479,777	1,281,395
負債合計		479,777	1,281,395
純資産の部
元本等
元本	※1	504,274,931	769,053,231
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		561,292,100	1,375,535,927
元本等合計		1,065,567,031	2,144,589,158
純資産合計		1,065,567,031	2,144,589,158
負債純資産合計		1,066,046,808	2,145,870,553

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	559,385,565円	504,274,931円
		期中追加設定元本額	411,580,040円	546,865,817円
		期中一部解約元本額	466,690,674円	282,087,517円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	6,104,933円	6,104,933円
		新興国株式ファンド(適格機関投資家専用)	410,903,853円	659,242,682円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	48,982円	36,111円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	100,047円	81,637円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	2,962,975円	3,217,995円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	3,067,037円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	1,818,449円	2,616,821円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	18,036,335円	29,931,250円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	61,232,320円	67,821,802円
	計		504,274,931円	769,053,231円
2.		期末日における受益権の総数	504,274,931口	769,053,231口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	89,532,966	-	89,374,962	△158,004	51,819,638	-	53,335,182	1,515,544
合計	89,532,966	-	89,374,962	△158,004	51,819,638	-	53,335,182	1,515,544

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	8,591,694	-	8,633,621	41,927	338,569	-	336,174	△2,395
アメリカ・ドル	8,591,694	-	8,633,621	41,927	338,569	-	336,174	△2,395
合計	8,591,694	-	8,633,621	41,927	338,569	-	336,174	△2,395

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.1131円	2.7886円
(1万口当たり純資産額)	(21,131円)	(27,886円)

「国内債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		71,793,483	115,918,156
国債証券		3,150,079,750	4,950,529,040
未収入金		574,723,820	-
未収利息		7,321,873	11,230,479
前払費用		1,212,451	1,945,069
流動資産合計		3,805,131,377	5,079,622,744
資産合計		3,805,131,377	5,079,622,744
負債の部
流動負債
未払解約金		578,191,449	8,053,000
流動負債合計		578,191,449	8,053,000
負債合計		578,191,449	8,053,000
純資産の部
元本等
元本	※1	3,211,727,796	5,142,579,716
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	15,212,132	△71,009,972
元本等合計		3,226,939,928	5,071,569,744
純資産合計		3,226,939,928	5,071,569,744
負債純資産合計		3,805,131,377	5,079,622,744

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年5月9日 至2025年11月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	3,683,726,347円	3,211,727,796円
		期中追加設定元本額	22,664,204,203円	5,403,351,748円
		期中一部解約元本額	23,136,202,754円	3,472,499,828円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	6,116,665円	6,116,665円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	1,961,751,859円	1,578,188,050円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	565,063円	546,052円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	333,980円	249,448円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	-円	2,509,138,407円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	1,271,430円	1,643,089円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,023,139円	8,246,064円
		スマート・アロケーション・Dガード	710,672円	1,468,424円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	136,234,647円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	76,128,322円	123,862,596円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	798,086,962円	642,732,978円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,618,795円	6,624,654円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	87,750,158円	87,750,158円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	133,724,578円	174,858,017円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	411,526円	1,155,114円
	計		3,211,727,796円	5,142,579,716円
2.		期末日における受益権の総数	3,211,727,796口	5,142,579,716口
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は71,009,972円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0047円	0.9862円
(1万口当たり純資産額)	(10,047円)	( 9,862円)

「先進国債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		5,684,267	7,397,985
コール・ローン		10,450,087	8,200,959
国債証券		177,543,772	292,254,722
派生商品評価勘定		54,039	-
未収入金		877	-
未収利息		1,725,857	2,896,097
前払費用		124,876	220,785
流動資産合計		195,583,775	310,970,548
資産合計		195,583,775	310,970,548
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		14	36,736
未払金		1,311,844	846,773
未払解約金		-	1,057,000
流動負債合計		1,311,858	1,940,509
負債合計		1,311,858	1,940,509
純資産の部
元本等
元本	※1	127,574,947	185,016,315
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		66,696,970	124,013,724
元本等合計		194,271,917	309,030,039
純資産合計		194,271,917	309,030,039
負債純資産合計		195,583,775	310,970,548

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	225,136,267円	127,574,947円
		期中追加設定元本額	171,216,785円	77,285,433円
		期中一部解約元本額	268,778,105円	19,844,065円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,071,366円	9,071,366円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	52,512円	58,557円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	74,895円	74,764円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,979,585円	5,088,044円
		スマート・アロケーション・Dガード	4,321,869円	8,349,068円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	3,716,625円	6,680,203円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	15,913,463円	37,407,313円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	87,935,979円	111,745,169円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	2,508,653円	6,541,831円
	計		127,574,947円	185,016,315円
2.		期末日における受益権の総数	127,574,947口	185,016,315口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	11,129,758	-	11,183,783	54,025	7,033,983	-	6,997,247	△36,736
アメリカ・ドル	7,894,638	-	7,938,827	44,189	2,457,544	-	2,445,150	△12,394
イギリス・ ポンド	569,438	-	571,657	2,219	-	-	-	-
オフショア・ 人民元	1,105,318	-	1,112,939	7,621	3,003,678	-	2,986,512	△17,166
デンマーク・ クローネ	-	-	-	-	237,882	-	236,526	△1,356
ポーランド・ ズロチ	-	-	-	-	749,073	-	746,618	△2,455
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	585,806	-	582,441	△3,365
ユーロ	1,560,364	-	1,560,360	△4	-	-	-	-
合計	11,129,758	-	11,183,783	54,025	7,033,983	-	6,997,247	△36,736

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.5228円	1.6703円
(1万口当たり純資産額)	(15,228円)	(16,703円)

「新興国債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		45,276,231	66,096,889
コール・ローン		39,619,220	15,449,688
国債証券		2,678,665,833	3,507,509,885
未収利息		24,088,875	41,024,149
前払費用		7,980,931	4,779,442
流動資産合計		2,795,631,090	3,634,860,053
資産合計		2,795,631,090	3,634,860,053
負債の部
流動負債
未払解約金		-	2,683,820
流動負債合計		-	2,683,820
負債合計		-	2,683,820
純資産の部
元本等
元本	※1	1,556,687,790	1,782,151,421
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,238,943,300	1,850,024,812
元本等合計		2,795,631,090	3,632,176,233
純資産合計		2,795,631,090	3,632,176,233
負債純資産合計		2,795,631,090	3,634,860,053

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	2,193,492,838円	1,556,687,790円
		期中追加設定元本額	599,481,007円	466,413,447円
		期中一部解約元本額	1,236,286,055円	240,949,816円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	17,824,317円	17,824,317円
		ダイワ米ドル建て新興国債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	159,053,860円	151,009,497円
		新興国債券(為替ヘッジあり)ファンド(適格機関投資家専用)	891,944,730円	1,178,791,615円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	5,578円	5,112円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	10,547円	9,963円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	85,109,334円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,388,018円	4,205,614円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	3,540,680円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	3,157,831円	5,453,600円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	20,771,119円	41,396,963円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	135,067,843円	131,581,130円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	72,643,278円	92,010,801円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	82,623,929円	80,420,585円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	81,546,726円	79,442,224円
	計		1,556,687,790円	1,782,151,421円
2.		期末日における受益権の総数	1,556,687,790口	1,782,151,421口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.7959円	2.0381円
(1万口当たり純資産額)	(17,959円)	(20,381円)

「先進国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		383,814,829	156,663,526
コール・ローン		146,228,151	144,531,125
国債証券		11,805,052,890	11,277,679,684
派生商品評価勘定		1,653,137	66,432,599
未収入金		323,958,848	-
未収利息		73,350,351	93,703,395
前払費用		22,082,315	3,439,253
流動資産合計		12,756,140,521	11,742,449,582
資産合計		12,756,140,521	11,742,449,582
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		84,591,264	-
未払金		558,753,407	62,112,011
未払解約金		104,000	9,439,347
流動負債合計		643,448,671	71,551,358
負債合計		643,448,671	71,551,358
純資産の部
元本等
元本	※1	12,548,217,207	12,053,430,571
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△435,525,357	△382,532,347
元本等合計		12,112,691,850	11,670,898,224
純資産合計		12,112,691,850	11,670,898,224
負債純資産合計		12,756,140,521	11,742,449,582

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	9,009,644,409円	12,548,217,207円
		期中追加設定元本額	7,381,430,079円	1,196,739,120円
		期中一部解約元本額	3,842,857,281円	1,691,525,756円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	11,019,018円	11,019,018円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	1,015,068,913円	836,643,164円
		先進国債券(為替ヘッジあり)ファンド(適格機関投資家専用)	10,907,960,483円	10,708,594,268円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	89,311円	111,168円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	61,474円	72,377円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	1,344,779円	1,669,240円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	70,203,666円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	39,702,648円	63,098,937円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	411,276,020円	340,731,504円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	91,490,895円	91,490,895円
	計		12,548,217,207円	12,053,430,571円
2.		期末日における受益権の総数	12,548,217,207口	12,053,430,571口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は435,525,357円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は382,532,347円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	11,959,007,913	-	12,043,599,177	△84,591,264	11,558,598,385	-	11,492,165,786	66,432,599
アメリカ・ドル	5,624,447,017	-	5,668,183,379	△43,736,362	5,367,122,499	-	5,340,055,651	27,066,848
イギリス・ ポンド	665,293,513	-	667,886,512	△2,592,999	679,522,889	-	675,664,644	3,858,245
イスラエル・ シュケル	26,525,814	-	27,139,154	△613,340	33,320,093	-	33,065,580	254,513
オーストラリ ア・ドル	142,148,910	-	144,104,692	△1,955,782	149,271,553	-	147,056,683	2,214,870
オフショア・ 人民元	1,340,374,676	-	1,360,452,426	△20,077,750	1,324,103,730	-	1,316,536,267	7,567,463
カナダ・ドル	229,377,279	-	230,850,223	△1,472,944	230,240,534	-	227,295,088	2,945,446
シンガポー ル・ドル	50,581,985	-	51,446,603	△864,618	35,368,022	-	35,082,537	285,485
スウェーデン ・クローナ	19,451,966	-	19,575,595	△123,629	21,394,560	-	21,097,032	297,528
デンマーク・ クローネ	32,922,991	-	33,035,930	△112,939	36,229,428	-	36,022,909	206,519
ニュージーラ ンド・ドル	29,035,732	-	29,311,827	△276,095	40,510,728	-	39,637,326	873,402
ノルウェー・ クローネ	17,770,067	-	17,971,621	△201,554	19,916,684	-	19,660,582	256,102
ポーランド・ ズロチ	67,079,495	-	67,411,981	△332,486	75,448,357	-	75,201,064	247,293
メキシコ・ペソ	80,887,844	-	81,477,767	△589,923	98,753,825	-	98,186,494	567,331
ユーロ	3,633,110,624	-	3,644,751,467	△11,640,843	3,447,395,483	-	3,427,603,929	19,791,554
買建	236,426,368	-	238,079,505	1,653,137	-	-	-	-
アメリカ・ドル	195,835,120	-	197,339,513	1,504,393	-	-	-	-
ノルウェー・ クローネ	2,831,408	-	2,863,070	31,662	-	-	-	-
ユーロ	37,759,840	-	37,876,922	117,082	-	-	-	-
合計	12,195,434,281	-	12,281,678,682	△82,938,127	11,558,598,385	-	11,492,165,786	66,432,599

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	0.9653円	0.9683円
(1万口当たり純資産額)	(9,653円)	(9,683円)

「先進国REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		51,352,581	13,975,599
コール・ローン		11,890,631	7,688,757
投資信託受益証券		29,376,678	33,221,513
投資証券		1,699,382,344	1,184,586,571
派生商品評価勘定		2,207,487	35,354
未収入金		2,448	201,945
未収配当金		1,867,922	979,151
未収利息		-	103
差入委託証拠金		48,288,820	55,758,471
流動資産合計		1,844,368,911	1,296,447,464
資産合計		1,844,368,911	1,296,447,464
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		922,169	2,426,540
未払金		230,508	-
未払解約金		2,095,000	1,203,000
流動負債合計		3,247,677	3,629,540
負債合計		3,247,677	3,629,540
純資産の部
元本等
元本	※1	691,576,823	445,336,674
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,149,544,411	847,481,250
元本等合計		1,841,121,234	1,292,817,924
純資産合計		1,841,121,234	1,292,817,924
負債純資産合計		1,844,368,911	1,296,447,464

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	520,790,664円	691,576,823円
		期中追加設定元本額	728,113,235円	220,171,361円
		期中一部解約元本額	557,327,076円	466,411,510円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	51,009,590円	102,050,515円
		先進国REITファンド(適格機関投資家専用)	559,731,049円	241,901,154円
		海外リート資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,489,837円	9,489,837円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	8,083円	8,085円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	18,258円	19,973円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	2,404,194円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	2,150,735円	3,821,768円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	14,106,819円	28,511,328円
		ダイワ外国3資産アロケーション・ファンド(部分為替ヘッジあり)	52,658,258円	59,534,014円
	計		691,576,823円	445,336,674円
2.		期末日における受益権の総数	691,576,823口	445,336,674口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	109,964,554	-	111,201,266	1,236,712	77,282,094	-	74,926,904	△2,355,190
合計	109,964,554	-	111,201,266	1,236,712	77,282,094	-	74,926,904	△2,355,190

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	10,836,880	-	10,885,486	48,606	6,912,288	-	6,876,292	△35,996
アメリカ・ドル	1,139,860	-	1,145,422	5,562	6,912,288	-	6,876,292	△35,996
ユーロ	9,697,020	-	9,740,064	43,044	-	-	-	-
合計	10,836,880	-	10,885,486	48,606	6,912,288	-	6,876,292	△35,996

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.6622円	2.9030円
(1万口当たり純資産額)	(26,622円)	(29,030円)

「国内REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年5月8日現在 金 額 (円)	2025年11月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		58,973,801	223,138,611
投資証券		1,336,262,700	6,277,052,300
派生商品評価勘定		3,784,500	4,264,500
未収配当金		24,393,119	65,636,657
未収利息		-	2,990
差入委託証拠金		3,973,563	3,902,477
流動資産合計		1,427,387,683	6,573,997,535
資産合計		1,427,387,683	6,573,997,535
負債の部
流動負債
前受金		4,465,000	4,420,000
未払金		-	192,133,147
未払解約金		-	850,000
流動負債合計		4,465,000	197,403,147
負債合計		4,465,000	197,403,147
純資産の部
元本等
元本	※1	798,073,407	3,034,185,919
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		624,849,276	3,342,408,469
元本等合計		1,422,922,683	6,376,594,388
純資産合計		1,422,922,683	6,376,594,388
負債純資産合計		1,427,387,683	6,573,997,535

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年5月9日 至2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1.	※1	期首	2024年5月9日	2025年5月9日
		期首元本額	1,695,217,559円	798,073,407円
		期中追加設定元本額	3,923,176,296円	2,525,164,432円
		期中一部解約元本額	4,820,320,448円	289,051,920円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	78,017,553円	155,523,077円
		国内REITファンド(適格機関投資家専用)	593,522,191円	673,957,782円
		ターゲット・リターン(コスト控除後3%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	43,454円	48,751円
		ターゲット・リターン(コスト控除後5%)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	92,394円	112,097円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	97,117,749円	2,154,601,189円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	3,807,888円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	3,148,373円	5,367,308円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	22,323,805円	44,575,715円
	計		798,073,407円	3,034,185,919円
2.		期末日における受益権の総数	798,073,407口	3,034,185,919口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2025年5月8日現在				2025年11月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	82,160,000	-	85,950,000	3,790,000	94,805,000	-	99,075,000	4,270,000
合計	82,160,000	-	85,950,000	3,790,000	94,805,000	-	99,075,000	4,270,000

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年5月8日現在	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.7829円	2.1016円
(1万口当たり純資産額)	(17,829円)	(21,016円)