純資産

有報情報

#1 その他投資資産の主要なもの-001

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【その他投資資産の主要なもの】(単位:円)e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">種類地域資産名買建/
売建数量簿価時価投資 比率為替予約取引日本米ドル買/円売 2023年9月買建50,0007,301,9007,304,0500.94%米ドル売/円買 2023年9月売建5,333,800777,641,386776,121,238△99.49%

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注3)	為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。(注3)為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。

2023/11/21 9:34

#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

<ファンドの特色>「GIM トラスト2-シニア・セキュアード・ローン・ファンド USDクラス」の概要

形態/表示通貨	ケイマン籍の外国投資信託/円建て
運用の基本方針	主として、米ドル建ての担保付バンクローンに投資し、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長をめざして運用を行ないます。
運用方針	1.主として米ドル建ての担保付バンクローンを中心に投資を行ないます。なお、米ドル建てのハイ・イールド債券等にも投資する場合があります。・取得時において、BB格相当以下の格付けのバンクローンに主として投資します。・格付けの判定はムーディーズおよびS&Pの格付けを参照します。二つの格付会社で格付けが異なる場合は、高い方の格付けを採用します。・無格付けのバンクローンおよび債券にも投資を行なう場合があります。その場合、投資顧問会社がBB格相当以下の格付けであると判断したものに限ります。・無担保のバンクローンにも投資する場合があります。・デフォルトしたバンクローンおよび債券への投資は原則として行ないません。保有しているバンクローンおよび債券がデフォルトした場合は、継続して保有することができます。その場合の保有比率は、純資産総額の15%以下とします。・運用の効率化を図るため、デリバティブ取引を利用することがあります。2.為替変動リスクを低減するための為替ヘッジは原則として行ないません。
管理報酬等	純資産総額に対して年率0.63%程度ただしその他、監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、ファンドの運営に必要な各種経費等がかかります。
投資顧問会社	J.P.モルガン・インベストメント・マネージメント・インク

e border="1" style="width:462.3pt;margin-left:5.4pt;border-collapse:collapse;border:none">形態/表示通貨ケイマン籍の外国投資信託/円建て運用の基本方針主として、米ドル建ての担保付バンクローンに投資し、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長をめざして運用を行ないます。運用方針1.主として米ドル建ての担保付バンクローンを中心に投資を行ないます。
なお、米ドル建てのハイ・イールド債券等にも投資する場合があります。

2023/11/21 9:34

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2023年8月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	94	309,378
追加型株式投資信託	768	24,217,945
株式投資信託 合計	862	24,527,323
単位型公社債投資信託	104	179,827
追加型公社債投資信託	14	1,548,010
公社債投資信託 合計	118	1,727,837
総合計	980	26,255,160

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託94309,378追加型株式投資信託76824,217,945株式投資信託 合計86224,527,323単位型公社債投資信託104179,827追加型公社債投資信託141,548,010公社債投資信託 合計1181,727,837総合計98026,255,160

2023/11/21 9:34

#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.243%(税抜1.13%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2023/11/21 9:34

#5 受益者の権利等（連結）

受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2023/11/21 9:34

#6 投資制限（連結）

② 新株引受権証券等(信託約款)
委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が、取得時において信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
③ 投資信託証券(信託約款)

2023/11/21 9:34

#7 投資方針（連結）

② 投資態度
<為替ヘッジあり>イ. 主として、連動債券への投資を通じて、米国のリート指数(※)に連動した投資成果を信託財産の純資産総額の100%程度享受するとともに、実質的に米ドル建てのバンクローン(貸付債権)等に信託財産の純資産総額の80%程度投資することにより、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
※ 米国のリート指数とは、ダウ・ジョーンズ米国不動産指数をいいます。

2023/11/21 9:34

#8 投資有価証券の主要銘柄-001

751,933,20858.99
771,015,817- 2025/01/1998.83e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率社債券98.83%合計98.83%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/11/21 9:34

#9 投資有価証券の主要銘柄-002

4,255,067,22758.99
4,363,052,594- 2025/01/1998.02e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率社債券98.02%合計98.02%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2023/11/21 9:34

#10 投資状況-001

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2023年8月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		9,091,776	1.17
純資産総額		780,107,593	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)社債券771,015,81798.83内 アメリカ771,015,81798.83コール・ローン、その他の資産(負債控除後)9,091,7761.17純資産総額780,107,593100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(買建)7,304,0500.94内 日本7,304,0500.94為替予約取引(売建)776,121,238△99.49内 日本776,121,238△99.49

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

2023/11/21 9:34

#11 投資状況-002

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2023年8月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		87,923,392	1.98
純資産総額		4,450,975,986	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)社債券4,363,052,59498.02内 アメリカ4,363,052,59498.02コール・ローン、その他の資産(負債控除後)87,923,3921.98純資産総額4,450,975,986100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/11/21 9:34

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2023/11/21 9:34

#13 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第15期 自2023年2月28日 至2023年8月28日
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第15期 自2023年2月28日 至2023年8月28日1.有価証券の評価基準及び評価方法社債券個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2023/11/21 9:34

#14 純資産の推移-001

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2016年8月26日)552,899,575567,148,4061.16411.1941第2計算期間末 (2017年2月27日)745,471,781764,996,3701.14541.1754第3計算期間末 (2017年8月28日)1,507,030,1581,547,098,0761.12841.1584第4計算期間末 (2018年2月26日)1,447,877,0181,490,195,6761.02641.0564第5計算期間末 (2018年8月27日)978,303,4801,004,988,1911.09981.1298第6計算期間末 (2019年2月26日)755,218,481776,354,0061.07201.1020第7計算期間末 (2019年8月26日)1,716,268,2391,762,608,1601.11111.1411第8計算期間末 (2020年2月26日)2,618,289,8302,686,824,7841.14611.1761第9計算期間末 (2020年8月26日)2,457,968,9402,536,892,7790.93430.9643第10計算期間末 (2021年2月26日)2,131,645,7702,195,029,3241.00891.0389第11計算期間末 (2021年8月26日)1,574,772,0491,614,671,7811.18401.2140第12計算期間末 (2022年2月28日)1,137,602,1441,167,972,8911.12371.1537第13計算期間末 (2022年8月26日)946,461,160974,645,7531.00741.03742022年8月末日902,556,982-0.9569-9月末日753,378,149-0.7970-10月末日789,518,807-0.8397-11月末日820,682,047-0.8702-12月末日799,228,728-0.8517-2023年1月末日955,413,195-0.9182-第14計算期間末 (2023年2月27日)937,833,213959,715,6230.85720.87722月末日948,666,302-0.8583-3月末日909,786,391-0.8173-4月末日826,334,327-0.8307-5月末日777,142,021-0.7916-6月末日816,340,804-0.8402-7月末日802,949,580-0.8538-第15計算期間末 (2023年8月28日)756,456,277765,864,1350.80410.81418月末日780,107,593-0.8243-

2023/11/21 9:34

#15 純資産の推移-002

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2016年8月26日)275,404,210283,294,6031.04711.0771第2計算期間末 (2017年2月27日)499,966,883512,874,3691.16201.1920第3計算期間末 (2017年8月28日)1,163,582,0071,200,007,4821.11801.1530第4計算期間末 (2018年2月26日)971,068,2171,004,978,3171.00231.0373第5計算期間末 (2018年8月27日)1,197,483,8031,234,697,5191.12621.1612第6計算期間末 (2019年2月26日)1,414,397,8731,459,087,8861.10771.1427第7計算期間末 (2019年8月26日)6,086,311,0716,280,771,5111.09541.1304第8計算期間末 (2020年2月26日)10,363,369,13810,666,399,6461.19701.2320第9計算期間末 (2020年8月26日)9,876,944,15610,252,473,6060.92050.9555第10計算期間末 (2021年2月26日)8,834,757,6709,147,030,1610.99021.0252第11計算期間末 (2021年8月26日)6,497,660,5366,686,696,9051.20301.2380第12計算期間末 (2022年2月28日)5,248,811,6985,401,954,7851.19961.2346第13計算期間末 (2022年8月26日)5,379,407,5925,525,504,9811.28871.32372022年8月末日5,236,229,017-1.2414-9月末日4,608,185,930-1.0933-10月末日4,958,224,458-1.1810-11月末日4,774,045,708-1.1534-12月末日4,457,154,389-1.0824-2023年1月末日4,521,946,614-1.1553-第14計算期間末 (2023年2月27日)4,336,266,3154,471,442,4071.12281.15782月末日4,402,834,834-1.1251-3月末日4,173,725,472-1.0526-4月末日4,312,240,408-1.0791-5月末日4,226,386,490-1.0780-6月末日4,628,251,514-1.1922-7月末日4,534,641,313-1.1843-第15計算期間末 (2023年8月28日)4,296,048,0204,427,457,1461.14421.17928月末日4,450,975,986-1.1705-

2023/11/21 9:34

#16 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2023年8月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2023年8月31日

Ⅰ 資産総額	787,971,718円
Ⅱ 負債総額	7,864,125円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	780,107,593円
Ⅳ 発行済数量	946,358,050口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8243円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額787,971,718円Ⅱ 負債総額7,864,125円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)780,107,593円Ⅳ 発行済数量946,358,050口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8243円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ダイワ米国リート・プラス(年2回決算型)為替ヘッジなし

純資産額計算書
	2023年8月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2023年8月31日

Ⅰ 資産総額	4,453,622,249円
Ⅱ 負債総額	2,646,263円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,450,975,986円
Ⅳ 発行済数量	3,802,782,724口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1705円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額4,453,622,249円Ⅱ 負債総額2,646,263円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,450,975,986円Ⅳ 発行済数量3,802,782,724口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.1705円

2023/11/21 9:34

#17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)資産の部流動資産現金・預金3,1681,982有価証券486346前払費用332393未収委託者報酬13,81112,525未収収益5247関係会社短期貸付金24,90022,100その他4559流動資産計42,79937,455固定資産有形固定資産※1203※1196建物43器具備品198193無形固定資産1,7701,482ソフトウェア1,7381,351ソフトウェア仮勘定31131投資その他の資産16,61713,824投資有価証券10,7558,260関係会社株式3,7053,475出資金177177長期差入保証金1,0671,066繰延税金資産885824その他2620固定資産計18,59115,503資産合計61,39052,959

(単位:百万円)

負債合計

19,449

13,874

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2022年3月31日)当事業年度
(2023年3月31日)負債の部流動負債預り金65101未払金9,8565,874未払収益分配金2638未払償還金1212未払手数料4,9174,525その他未払金※24,900※21,297未払費用4,2463,987未払法人税等980560未払消費税等1,016327賞与引当金866692その他22流動負債計17,03311,545固定負債退職給付引当金2,3992,276役員退職慰労引当金1351その他10固定負債計2,4152,329負債合計19,44913,874純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,92511,505利益剰余金合計14,29911,879株主資本合計40,96938,549評価・換算差額等その他有価証券評価差額金971534評価・換算差額等合計971534純資産合計41,94139,084負債・純資産合計61,39052,959

2023/11/21 9:34

#18 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2023/11/21 9:34

#19 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2023年8月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

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