半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/04/01-2024/04/01)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2023年4月1日 至2023年9月30日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年3月31日現在	当中間計算期間末 2023年9月30日現在
1.	※1	期首元本額	4,238,430,593円	4,107,885,000円
		期中追加設定元本額	1,507,396,093円	892,633,333円
		期中一部解約元本額	1,637,941,686円	898,584,104円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	4,107,885,000口	4,101,934,229口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,253,382円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,455,272円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年4月1日 至2022年9月30日	当中間計算期間 自2023年4月1日 至2023年9月30日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年9月30日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年3月31日現在	当中間計算期間末 2023年9月30日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年3月31日現在	当中間計算期間末 2023年9月30日現在
1口当たり純資産額	0.9965円	0.9962円
(1万口当たり純資産額)	(9,965円)	(9,962円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年3月31日現在 金 額 (円)	2023年9月30日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		19,483,134,904	19,979,802,885
流動資産合計		19,483,134,904	19,979,802,885
資産合計		19,483,134,904	19,979,802,885
負債の部
流動負債
未払解約金		86,900	-
未払利息		-	35,432
流動負債合計		86,900	35,432
負債合計		86,900	35,432
純資産の部
元本等
元本	※1	19,170,664,395	19,664,389,868
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		312,383,609	315,377,585
元本等合計		19,483,048,004	19,979,767,453
純資産合計		19,483,048,004	19,979,767,453
負債純資産合計		19,483,134,904	19,979,802,885

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

自2023年4月1日 至2023年9月30日

該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年3月31日現在	2023年9月30日現在
1.	※1	期首	2022年4月1日	2023年4月1日
		期首元本額	11,319,331,979円	19,170,664,395円
		期中追加設定元本額	28,830,952,303円	10,320,327,904円
		期中一部解約元本額	20,979,619,887円	9,826,602,431円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ゴールド・ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	4,798,479,840円	6,471,708,187円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジあり)	977,694円	977,694円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジなし)	977,694円	977,694円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジあり)	9,608円	9,608円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジなし)	9,608円	9,608円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり)	49,107円	49,107円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし)	49,107円	49,107円
		世界水資源関連株式ファンド	-円	984円
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	2,074,249円	2,074,249円
		スマート・アロケーション・Dガード	12,936,404円	-円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	95,101,963円	86,855,188円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/隔月分配型)	180,729円	180,729円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/隔月分配型)	737,649円	737,649円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)	95,276円	95,276円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	337,885円	337,885円
		世界セレクティブ株式オープン	983円	983円
		世界セレクティブ株式オープン(年2回決算型)	983円	983円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/毎月分配型)	983円	-円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)	983円	-円
		iFreeETF NASDAQ100インバース	7,746,987,041円	4,617,586,272円
		iFreeETF NASDAQ100レバレッジ	1,209,967,836円	2,299,711,900円
		iFreeETF NASDAQ100ダブルインバース	1,199,282,119円	2,170,188,514円
		DCダイワ・マネー・ポートフォリオ	4,037,681,916円	4,010,598,855円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	132,757円	132,757円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	52,987円	52,987円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	467,315円	467,315円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	12,784円	12,784円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	3,666円	3,666円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	155,317円	155,317円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	38,024円	38,024円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	4,380円	4,380円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	22,592円	22,592円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)	33,689円	33,689円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)	96,254円	96,254円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	59,134,174円	-円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)	5,385円	-円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)	11,530円	-円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース	9,817円	9,817円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース	6,964円	6,964円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース	9,479円	9,479円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド	98,107円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	982,368円	982,368円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	3,334,253円	-円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	1,097円	1,097円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	2,690円	2,690円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,350円	1,350円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	9,652円	9,652円
	計		19,170,664,395円	19,664,389,868円
2.		期末日における受益権の総数	19,170,664,395口	19,664,389,868口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年9月30日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年3月31日現在	2023年9月30日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年3月31日現在	2023年9月30日現在
1口当たり純資産額	1.0163円	1.0160円
(1万口当たり純資産額)	(10,163円)	(10,160円)