半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/04/02-2025/03/31)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年4月2日 至2024年10月1日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年4月1日現在	当中間計算期間末 2024年10月1日現在
1.	※1	期首元本額	4,107,885,000円	3,957,503,559円
		期中追加設定元本額	1,836,862,120円	874,133,612円
		期中一部解約元本額	1,987,243,561円	1,254,592,842円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	3,957,503,559口	3,577,044,329口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,920,252円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,429,709円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年4月1日 至2023年9月30日	当中間計算期間 自2024年4月2日 至2024年10月1日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年10月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年4月1日現在	当中間計算期間末 2024年10月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年4月1日現在	当中間計算期間末 2024年10月1日現在
1口当たり純資産額	0.9962円	0.9962円
(1万口当たり純資産額)	(9,962円)	(9,962円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年4月1日現在 金 額 (円)	2024年10月1日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		9,309,493,382	8,668,761,246
国債証券		10,999,801,998	11,399,034,835
流動資産合計		20,309,295,380	20,067,796,081
資産合計		20,309,295,380	20,067,796,081
負債の部
流動負債
未払解約金		68,932,200	-
流動負債合計		68,932,200	-
負債合計		68,932,200	-
純資産の部
元本等
元本	※1	19,921,670,901	19,745,345,674
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		318,692,279	322,450,407
元本等合計		20,240,363,180	20,067,796,081
純資産合計		20,240,363,180	20,067,796,081
負債純資産合計		20,309,295,380	20,067,796,081

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年4月2日 至2024年10月1日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
1.	※1	期首	2023年4月1日	2024年4月2日
		期首元本額	19,170,664,395円	19,921,670,901円
		期中追加設定元本額	21,543,935,676円	12,373,203,016円
		期中一部解約元本額	20,792,929,170円	12,549,528,243円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ゴールド・ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	6,644,936,534円	9,272,436,966円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジあり)	1,316円	1,316円
		ダイワ・グローバルIoT関連株ファンド -AI新時代- (為替ヘッジなし)	1,316円	1,316円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジあり)	9,608円	9,608円
		ダイワFEグローバル・バリュー(為替ヘッジなし)	9,608円	9,608円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり)	1,862円	1,862円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし)	1,862円	1,862円
		世界水資源関連株式ファンド	984円	984円
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	2,074,249円	2,074,249円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	74,019,537円	-円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/隔月分配型)	1,595円	1,595円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/隔月分配型)	1,428円	1,428円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジあり/資産成長型)	1,772円	1,772円
		NWQグローバル厳選証券ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	1,270円	1,270円
		世界セレクティブ株式オープン	983円	983円
		世界セレクティブ株式オープン(年2回決算型)	983円	983円
		iFreeETF NASDAQ100インバース	3,107,194,736円	1,625,040,517円
		iFreeETF NASDAQ100レバレッジ	4,202,177,746円	3,272,598,772円
		iFreeETF NASDAQ100ダブルインバース	1,807,289,792円	1,877,698,952円
		iFreeETF 米国10年国債先物インバース	221,643,898円	206,499,114円
		DCダイワ・マネー・ポートフォリオ	3,861,092,937円	3,488,938,818円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	1,851円	1,851円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	1,805円	1,805円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	1,763円	1,763円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	1,957円	1,957円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	3,666円	3,666円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	1,773円	1,773円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	1,606円	1,606円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	1,427円	1,427円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	1,922円	1,922円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース	1,942円	-円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース	1,058円	-円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース	1,604円	-円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	98,107円	-円
		ダイワ英国高配当株ファンド	98,107円	-円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	982,368円	-円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	1,097円	1,097円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	1,705円	1,705円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,350円	1,350円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,777円	1,777円
	計		19,921,670,901円	19,745,345,674円
2.		期末日における受益権の総数	19,921,670,901口	19,745,345,674口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年10月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
1口当たり純資産額	1.0160円	1.0163円
(1万口当たり純資産額)	(10,160円)	(10,163円)