半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年4月17日-平成31年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成30年 4月16日現在)	当中間計算期間末 (平成30年10月16日現在)
1	期首元本額	319,703,280円	850,391,407円
	期中追加設定元本額	660,151,968円	1,188,117,382円
	期中一部解約元本額	129,463,841円	169,912,126円
2	受益権の総数	850,391,407口	1,868,596,663口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成30年 4月16日現在)	当中間計算期間末 (平成30年10月16日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成30年 4月16日現在)		当中間計算期間末 (平成30年10月16日現在)
1口当たり純資産額	1.1177	円	1.0443	円
(1万口当たり純資産額)	(11,177	円)	(10,443	円)

<参考>当ファンドは「短期国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「短期国債マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成30年 4月16日現在)	(平成30年10月16日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		22,504,824,146	8,509,545,188
コール・ローン		41,298,013,894	34,555,848,314
流動資産合計		63,802,838,040	43,065,393,502
資産合計		63,802,838,040	43,065,393,502
負債の部
流動負債
未払利息		97,237	84,051
その他未払費用		994,655	180,971
流動負債合計		1,091,892	265,022
負債合計		1,091,892	265,022
純資産の部
元本等
元本	1	62,789,495,461	42,401,558,348
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,012,250,687	663,570,132
元本等合計		63,801,746,148	43,065,128,480
純資産合計		63,801,746,148	43,065,128,480
負債純資産合計		63,802,838,040	43,065,393,502

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当する事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成30年 4月16日現在)	(平成30年10月16日現在)
1	期首元本額	57,817,792,263円	62,789,495,461円
	期中追加設定元本額	71,129,062,225円	10,612,038,980円
	期中一部解約元本額	66,157,359,027円	30,999,976,093円
	元本の内訳 ファンド名
	短期国債ファンドVA<適格機関投資家限定>	36,778,891,537円	17,898,197,672円
	ステート・ストリートUSハイ・イールド債券オープン	49,116円	49,116円
	ステートストリート・ゴールドファンド(為替ヘッジあり)	98,252円	98,252円
	米国株式インバースファンド(建玉非調整型)/為替ヘッジあり<適格機関投資家限定>	4,064,374,790円	― 円
	ステート・ストリート新興国債券インデックス・オープン	19,637円	19,637円
	米国ドル・インバースファンド(建玉非調整型)<適格機関投資家限定>	790,508,745円	788,391,379円
	米国株式インバースファンド(建玉非調整型)/為替ヘッジありB<適格機関投資家限定>	12,201,416,897円	12,201,416,897円
	フレックス資産配分ファンド・プラス<適格機関投資家限定>	5,017,709,767円	7,576,958,675円
	債券タームスプレッド・プレミア戦略ファンド<適格機関投資家限定>	1,968,213,360円	1,968,213,360円
	為替スマートベータ・プレミア戦略ファンド<適格機関投資家限定>	1,968,213,360円	1,968,213,360円
	計	62,789,495,461円	42,401,558,348円
2	受益権の総数	62,789,495,461口	42,401,558,348口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成30年 4月16日現在)	(平成30年10月16日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成30年 4月16日現在)		(平成30年10月16日現在)
1口当たり純資産額	1.0161	円	1.0156	円
(1万口当たり純資産額)	(10,161	円)	(10,156	円)