半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2022/12/20-2023/12/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	※1	期首元本額	266,810,312円	390,011,448円
		期中追加設定元本額	229,640,562円	94,452,205円
		期中一部解約元本額	106,439,426円	57,601,908円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	390,011,448口	426,861,745口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2021年12月21日 至2022年6月20日	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.7323円	1.9900円
(1万口当たり純資産額)	(17,323円)	(19,900円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		10,825,381,928	9,452,944,090
株式	※2※3	197,542,891,460	246,517,241,000
派生商品評価勘定		275,600	154,905,850
未収配当金		21,088,470	1,712,583,298
未収利息		423,892	278,788
前払金		7,400,000	-
その他未収収益	※4	3,908,422	33,170,835
流動資産合計		208,401,369,772	257,871,123,861
資産合計		208,401,369,772	257,871,123,861
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		22,884,700	972,650
前受金		-	159,545,000
未払解約金		37,423,620	152,444,540
受入担保金		7,604,153,067	4,860,062,989
流動負債合計		7,664,461,387	5,173,025,179
負債合計		7,664,461,387	5,173,025,179
純資産の部
元本等
元本	※1	148,213,575,565	155,441,716,919
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		52,523,332,820	97,256,381,763
元本等合計		200,736,908,385	252,698,098,682
純資産合計		200,736,908,385	252,698,098,682
負債純資産合計		208,401,369,772	257,871,123,861

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年12月20日 至2023年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	139,719,409,192円	148,213,575,565円
		期中追加設定元本額	21,664,467,396円	14,337,497,441円
		期中一部解約元本額	13,170,301,023円	7,109,356,087円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,874,974,472円	2,757,704,427円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	4,748,856,911円	4,549,036,179円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	917,439円	914,226円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	22,001,280円	15,842,998円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	268,786,587円	232,173,822円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	20,586,631円	14,489,300円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	565,944,626円	458,537,106円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	473,487,596円	582,804,567円
		D-I's TOPIXインデックス	29,456,553円	13,711,470円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	224,512,137円	229,349,862円
		iFree TOPIXインデックス	6,338,589,470円	6,690,185,148円
		iFree 8資産バランス	4,293,637,156円	4,433,279,381円
		iFree 年金バランス	796,167,702円	853,672,461円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	33,003円
		DCダイワ日本株式インデックス	69,222,715,190円	69,986,058,577円
		ダイワ・ライフ・バランス30	3,294,383,038円	3,180,763,630円
		ダイワ・ライフ・バランス50	4,747,389,276円	4,808,803,528円
		ダイワ・ライフ・バランス70	4,674,145,045円	5,092,334,666円
		年金ダイワ日本株式インデックス	6,699,274,926円	7,113,786,468円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	57,539,012円	52,301,980円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	70,612,808円	71,281,189円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	2,769,204,947円	3,628,018,426円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	11,751,428円	12,632,163円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	10,389,851円	10,199,775円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	26,305,509円	30,561,440円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	2,226,064,649円	5,632,774,993円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	77,693,100円	68,265,420円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	34,559,946円	24,867,151円
		ダイワ・バランスファンド35VA	5,037,989,016円	4,326,315,401円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	454,758,876円	414,580,439円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	62,260,889円	59,675,537円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	104,389,988円	91,079,592円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	201,590,167円	210,675,257円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	11,564,090,549円	12,193,381,108円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	2,005,467,634円	3,459,995,963円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,201,715,760円	3,528,085,487円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,200,348,955円	1,174,472,594円
		ダイワライフスタイル25	132,554,281円	116,204,199円
		ダイワライフスタイル50	550,577,889円	519,385,919円
		ダイワライフスタイル75	419,565,009円	418,052,331円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	8,698,319,267円	8,385,429,736円
	計		148,213,575,565円	155,441,716,919円
2.		期末日における受益権の総数	148,213,575,565口	155,441,716,919口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 7,162,022,940円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 4,659,071,100円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 884,260,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,132,560,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	3,155,600,000	-	3,133,080,000	△22,520,000	6,167,695,000	-	6,321,780,000	154,085,000
合計	3,155,600,000	-	3,133,080,000	△22,520,000	6,167,695,000	-	6,321,780,000	154,085,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.3544円	1.6257円
(1万口当たり純資産額)	(13,544円)	(16,257円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		852,713,701	987,494,006
コール・ローン		9,706,458,321	7,144,338,720
株式		266,686,770,469	341,736,971,350
投資証券		6,559,293,925	7,480,138,290
派生商品評価勘定		18,399,158	438,156,250
未収入金		2,691,322	108,881,124
未収配当金		267,062,544	416,712,468
差入委託証拠金		5,105,362,859	6,916,357,596
流動資産合計		289,198,752,299	365,229,049,804
資産合計		289,198,752,299	365,229,049,804
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		554,457,124	77,371
未払解約金		3,650,800	184,854,900
流動負債合計		558,107,924	184,932,271
負債合計		558,107,924	184,932,271
純資産の部
元本等
元本	※1	69,638,060,038	73,588,245,283
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		219,002,584,337	291,455,872,250
元本等合計		288,640,644,375	365,044,117,533
純資産合計		288,640,644,375	365,044,117,533
負債純資産合計		289,198,752,299	365,229,049,804

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年12月20日 至2023年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	61,674,819,062円	69,638,060,038円
		期中追加設定元本額	13,672,424,231円	6,449,192,753円
		期中一部解約元本額	5,709,183,255円	2,499,007,508円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	301,093,386円	289,363,340円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	3,459,588円	2,653,445円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	36,734,762円	32,907,938円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	6,474,561円	4,853,233円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	179,363,294円	150,057,928円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	69,674,877円	88,035,966円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	-円	105,196,680円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	523,783,713円	644,064,199円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	3,060,018,121円	3,698,570,324円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	642,031,802円	595,093,261円
		D-I's 外国株式インデックス	18,445,438円	18,528,770円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	48,152,485円	50,273,049円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	6,023,455,760円	6,909,581,557円
		iFree 8資産バランス	1,382,417,663円	1,467,364,616円
		iFree 年金バランス	256,336,275円	284,439,971円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	160,733円
		DCダイワ外国株式インデックス	43,954,399,858円	45,298,627,479円
		ダイワ・ライフ・バランス30	525,128,068円	527,100,683円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,008,584,575円	1,053,632,399円
		ダイワ・ライフ・バランス70	832,693,698円	925,648,089円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,901,552,608円	1,967,672,458円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	12,267,820円	12,384,478円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,252,667円	12,656,535円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	1,405,540,804円	1,770,889,732円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,875,196円	2,074,276円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,214,762円	2,265,321円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	4,705,642円	5,620,426円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	4,349,275円	5,962,982円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	75,082,129円	66,467,884円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	55,630,821円	40,358,122円
		ダイワ・バランスファンド35VA	1,203,874,057円	1,075,334,572円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	62,417,353円	58,861,714円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	171,714,594円	160,197,575円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,158,534,062円	1,273,057,802円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	428,235,087円	416,012,037円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	1,278,896,305円	1,535,421,012円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,899,354,934円	2,949,549,162円
		ダイワライフスタイル25	10,503,837円	9,735,152円
		ダイワライフスタイル50	43,488,340円	43,069,169円
		ダイワライフスタイル75	33,321,821円	34,501,214円
	計		69,638,060,038円	73,588,245,283円
2.		期末日における受益権の総数	69,638,060,038口	73,588,245,283口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	15,921,824,688	-	15,417,025,282	△504,799,406	15,452,000,522	-	15,662,362,171	210,361,649
合計	15,921,824,688	-	15,417,025,282	△504,799,406	15,452,000,522	-	15,662,362,171	210,361,649

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	9,898,107,170	-	9,866,848,610	△31,258,560	6,874,421,770	-	7,102,139,000	227,717,230
アメリカ・ドル	6,311,592,350	-	6,287,063,110	△24,529,240	3,871,800,380	-	3,950,249,400	78,449,020
イギリス・ ポンド	628,979,230	-	628,593,720	△385,510	397,116,650	-	417,611,000	20,494,350
オーストラリ ア・ドル	388,552,560	-	382,492,740	△6,059,820	469,082,730	-	505,148,800	36,066,070
カナダ・ドル	599,086,420	-	586,109,540	△12,976,880	695,610,640	-	728,932,800	33,322,160
スイス・フラン	625,658,000	-	627,512,760	1,854,760	534,308,160	-	555,002,000	20,693,840
ユーロ	1,344,238,610	-	1,355,076,740	10,838,130	906,503,210	-	945,195,000	38,691,790
合計	9,898,107,170	-	9,866,848,610	△31,258,560	6,874,421,770	-	7,102,139,000	227,717,230

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	4.1449円	4.9606円
(1万口当たり純資産額)	(41,449円)	(49,606円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,226,900,795	2,786,315,472
コール・ローン		1,310,485,939	1,378,129,165
国債証券		236,458,977,725	256,103,619,934
派生商品評価勘定		2,654,404	28,669,803
未収入金		193,503	798,837
未収利息		1,461,653,232	1,700,297,324
前払費用		64,484,887	84,706,293
流動資産合計		240,525,350,485	262,082,536,828
資産合計		240,525,350,485	262,082,536,828
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		15,219,744	-
未払金		390,580,231	116,907
未払解約金		37,084,509	105,619,206
流動負債合計		442,884,484	105,736,113
負債合計		442,884,484	105,736,113
純資産の部
元本等
元本	※1	76,482,606,084	79,365,949,731
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		163,599,859,917	182,610,850,984
元本等合計		240,082,466,001	261,976,800,715
純資産合計		240,082,466,001	261,976,800,715
負債純資産合計		240,525,350,485	262,082,536,828

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年12月20日 至2023年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	74,672,925,593円	76,482,606,084円
		期中追加設定元本額	9,112,372,426円	5,524,360,883円
		期中一部解約元本額	7,302,691,935円	2,641,017,236円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	444,538,723円	419,615,070円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	9,071,985円	7,806,699円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	50,091,127円	47,693,634円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	19,793,735円	16,768,247円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	244,218,374円	217,000,520円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	357,104,321円	470,306,657円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	597,663,829円	754,856,518円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	2,724,660,501円	3,166,627,209円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	613,268,261円	856,969,643円
		D-I's 外国債券インデックス	1,270,054円	1,585,875円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	13,099,307円	17,888,179円
		iFree 外国債券インデックス	2,023,525,041円	2,200,982,130円
		iFree 8資産バランス	1,882,858,890円	2,137,642,854円
		iFree 年金バランス	349,171,161円	421,103,447円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	15,487円
		DCダイワ外国債券インデックス	50,572,540,564円	50,618,575,880円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,069,355,051円	1,136,510,420円
		ダイワ・ライフ・バランス50	684,799,685円	750,175,721円
		ダイワ・ライフ・バランス70	453,688,230円	540,812,518円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	642,739,139円	682,257,155円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	505,372,368円	532,620,893円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	193,737,548円	209,302,937円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	32,191,219円	35,056,061円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	14,065,842円	17,108,723円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	1,391,446,743円	1,624,944,749円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	3,873,500円	4,466,739円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	1,503,887円	1,674,643円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	2,563,794円	3,273,659円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	185,919,347円	511,024,245円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	119,575,140円	112,079,398円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	37,971,006円	29,164,889円
		ダイワ・バランスファンド35VA	3,276,156,835円	3,120,655,285円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	199,538,920円	196,547,666円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	150,870,402円	157,386,959円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	49,160,892円	60,223,624円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	1,744,667,921円	2,429,200,954円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,718,090,934円	5,749,387,068円
		ダイワライフスタイル25	28,515,260円	28,682,481円
		ダイワライフスタイル50	58,847,063円	61,332,116円
		ダイワライフスタイル75	15,079,485円	16,622,779円
	計		76,482,606,084円	79,365,949,731円
2.		期末日における受益権の総数	76,482,606,084口	79,365,949,731口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	1,538,661,456	-	1,526,096,116	△12,565,340	1,331,701,591	-	1,360,371,394	28,669,803
アメリカ・ドル	521,851,632	-	517,168,624	△4,683,008	234,916,098	-	237,475,439	2,559,341
イギリス・ ポンド	40,192,377	-	39,771,407	△420,970	10,810,273	-	11,077,295	267,022
オーストラリ ア・ドル	15,676,295	-	15,514,421	△161,874	-	-	-	-
オフショア・ 人民元	95,757,698	-	94,927,509	△830,189	723,623,800	-	734,179,900	10,556,100
カナダ・ドル	105,772,518	-	102,875,476	△2,897,042	-	-	-	-
シンガポー ル・ドル	55,212,696	-	54,592,813	△619,883	27,108,708	-	27,930,144	821,436
メキシコ・ペソ	67,791,720	-	65,102,918	△2,688,802	195,982,580	-	208,380,536	12,397,956
ユーロ	636,406,520	-	636,142,948	△263,572	139,260,132	-	141,328,080	2,067,948
合計	1,538,661,456	-	1,526,096,116	△12,565,340	1,331,701,591	-	1,360,371,394	28,669,803

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	3.1390円	3.3009円
(1万口当たり純資産額)	(31,390円)	(33,009円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		9,223,851,917	8,157,915,108
投資証券	※2	479,641,458,200	455,082,015,950
派生商品評価勘定		48,944,000	-
未収入金		213,366,356	733,631,790
未収配当金		2,161,912,970	2,299,667,764
前払金		-	12,320,000
流動資産合計		491,289,533,443	466,285,550,612
資産合計		491,289,533,443	466,285,550,612
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	52,136,000
前受金		253,960,000	-
未払金		233,215,145	-
未払解約金		428,260,000	874,718,000
流動負債合計		915,435,145	926,854,000
負債合計		915,435,145	926,854,000
純資産の部
元本等
元本	※1	147,074,195,757	142,520,451,873
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		343,299,902,541	322,838,244,739
元本等合計		490,374,098,298	465,358,696,612
純資産合計		490,374,098,298	465,358,696,612
負債純資産合計		491,289,533,443	466,285,550,612

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年12月20日 至2023年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	133,202,288,962円	147,074,195,757円
		期中追加設定元本額	36,700,219,266円	11,482,067,042円
		期中一部解約元本額	22,828,312,471円	16,035,810,926円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	4,480,203,081円	4,315,632,399円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	130,146,228,171円	125,119,136,564円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	367,869,269円	388,922,682円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	14,451,855円	17,668,307円
		iFree J-REITインデックス	622,837,560円	633,049,048円
		iFree 8資産バランス	1,777,811,911円	2,111,976,663円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	2,397円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,512,669,093円	5,496,427,592円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	6,605,564円	7,522,259円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	6,178,591円	7,382,097円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	931,559円	1,616,697円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	96,504,584円	103,111,548円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	2,251,400,882円	2,551,934,142円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	366,001,320円	393,691,288円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	498,776,889円	457,776,502円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	925,725,428円	914,601,688円
	計		147,074,195,757円	142,520,451,873円
2.		期末日における受益権の総数	147,074,195,757口	142,520,451,873口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 5,134,300,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 4,670,200,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	10,682,840,000	-	10,732,400,000	49,560,000	10,338,720,000	-	10,287,200,000	△51,520,000
合計	10,682,840,000	-	10,732,400,000	49,560,000	10,338,720,000	-	10,287,200,000	△51,520,000

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	3.3342円	3.2652円
(1万口当たり純資産額)	(33,342円)	(32,652円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		127,175,029	172,225,200
コール・ローン		420,501,713	491,184,399
株式		6,907,662	9,212,520
投資信託受益証券		1,361,968,562	200,157,257
投資証券		25,349,124,046	30,964,085,084
派生商品評価勘定		1,041,012	23,507,432
未収入金		72,539,746	1,669,946,657
未収配当金		80,146,993	103,183,571
差入委託証拠金		193,896,290	169,598,119
流動資産合計		27,613,301,053	33,803,100,239
資産合計		27,613,301,053	33,803,100,239
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		27,041,488	952
未払金		98,336,823	1,737,849,192
未払解約金		17,352,000	7,068,000
流動負債合計		142,730,311	1,744,918,144
負債合計		142,730,311	1,744,918,144
純資産の部
元本等
元本	※1	9,133,427,619	9,860,829,146
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		18,337,143,123	22,197,352,949
元本等合計		27,470,570,742	32,058,182,095
純資産合計		27,470,570,742	32,058,182,095
負債純資産合計		27,613,301,053	33,803,100,239

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2022年12月20日 至2023年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	15,690,434,259円	9,133,427,619円
		期中追加設定元本額	2,653,731,706円	1,111,220,709円
		期中一部解約元本額	9,210,738,346円	383,819,182円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	-円	94,248,022円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	1,258,414,610円	1,461,291,483円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	256,019,682円	274,052,627円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,857,810円	1,641,861円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	13,283,048円	15,753,367円
		iFree 外国REITインデックス	754,901,479円	745,152,383円
		iFree 8資産バランス	1,906,089,257円	2,202,460,901円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	334,906,115円	371,610,909円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	183,911,672円	225,492,679円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	30,065円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	3,935,780,669円	3,982,272,748円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,070,511円	7,792,251円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	6,626,997円	7,880,547円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	835,597円	1,420,445円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	148,041,885円	145,182,962円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	250,341,989円	254,176,259円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	71,408,491円	66,565,748円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	3,937,807円	3,803,889円
	計		9,133,427,619円	9,860,829,146円
2.		期末日における受益権の総数	9,133,427,619口	9,860,829,146口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	790,150,708	-	764,752,654	△25,398,054	851,711,975	-	864,055,693	12,343,718
合計	790,150,708	-	764,752,654	△25,398,054	851,711,975	-	864,055,693	12,343,718

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2022年12月19日現在				2023年6月19日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	56,771,720	-	56,770,920	800
アメリカ・ドル	-	-	-	-	56,771,720	-	56,770,920	800
買建	406,481,533	-	405,879,111	△602,422	526,926,129	-	538,088,091	11,161,962
アメリカ・ドル	246,253,254	-	244,828,829	△1,424,425	414,308,718	-	422,288,980	7,980,262
イギリス・ ポンド	8,655,177	-	8,654,895	△282	14,559,992	-	14,559,600	△392
オーストラリ ア・ドル	22,880,160	-	22,879,207	△953	9,734,980	-	9,734,800	△180
シンガポー ル・ドル	13,478,779	-	13,477,397	△1,382	13,778,739	-	13,778,440	△299
ユーロ	112,770,922	-	113,595,794	824,872	69,643,848	-	72,826,500	3,182,652
香港・ドル	2,443,241	-	2,442,989	△252	4,899,852	-	4,899,771	△81
合計	406,481,533	-	405,879,111	△602,422	583,697,849	-	594,859,011	11,162,762

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	3.0077円	3.2511円
(1万口当たり純資産額)	(30,077円)	(32,511円)

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,588,647	4,030,247
国債証券		357,729,980	409,653,530
未収利息		330,109	184,806
前払費用		18,035	22,927
流動資産合計		362,666,771	413,891,510
資産合計		362,666,771	413,891,510
負債の部
流動負債
未払解約金		129,000	-
流動負債合計		129,000	-
負債合計		129,000	-
純資産の部
元本等
元本	※1	347,622,118	396,305,310
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		14,915,653	17,586,200
元本等合計		362,537,771	413,891,510
純資産合計		362,537,771	413,891,510
負債純資産合計		362,666,771	413,891,510

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	314,356,530円	347,622,118円
		期中追加設定元本額	89,833,929円	64,276,515円
		期中一部解約元本額	56,568,341円	15,593,323円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	39,658,917円	55,183,753円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	-円	47,788円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	93,976,772円	93,572,531円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	157,189,025円	178,732,981円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	56,797,404円	68,768,257円
	計		347,622,118円	396,305,310円
2.		期末日における受益権の総数	347,622,118口	396,305,310口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.0429円	1.0444円
(1万口当たり純資産額)	(10,429円)	(10,444円)