半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2024/12/19-2025/12/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年12月19日 至2025年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1.	※1	期首元本額	470,400,240円	469,590,791円
		期中追加設定元本額	118,084,432円	53,512,684円
		期中一部解約元本額	118,893,881円	45,179,148円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	469,590,791口	477,924,327口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年12月19日 至2024年6月18日	当中間計算期間 自2024年12月19日 至2025年6月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年12月18日現在	当中間計算期間末 2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.4549円	2.4926円
(1万口当たり純資産額)	(24,549円)	(24,926円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		18,115,112,162	12,281,256,141
株式	※2※3	400,098,341,150	436,146,175,920
派生商品評価勘定		317,850	48,035,100
未収入金		606,500	3,551,300
未収配当金		40,745,686	3,198,610,837
前払金		20,385,000	1,235,000
その他未収収益	※4	7,066,226	62,189,358
流動資産合計		418,282,574,574	451,741,053,656
資産合計		418,282,574,574	451,741,053,656
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		34,588,400	-
未払解約金		143,616,770	149,704,840
未払利息		1,160,023	2,217,207
受入担保金		12,735,844,660	8,866,659,017
流動負債合計		12,915,209,853	9,018,581,064
負債合計		12,915,209,853	9,018,581,064
純資産の部
元本等
元本	※1	202,918,715,077	211,781,518,930
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		202,448,649,644	230,940,953,662
元本等合計		405,367,364,721	442,722,472,592
純資産合計		405,367,364,721	442,722,472,592
負債純資産合計		418,282,574,574	451,741,053,656

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月19日 至2025年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	167,363,042,675円	202,918,715,077円
		期中追加設定元本額	54,208,209,542円	25,063,540,036円
		期中一部解約元本額	18,652,537,140円	16,200,736,183円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,749,376,688円	2,812,212,612円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	3,722,637,732円	3,541,629,668円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	904,647円	901,515円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	8,959,470円	8,694,234円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	127,893,647円	102,184,836円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	11,283,120円	9,684,377円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	302,620,796円	256,901,047円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,171,311,234円	1,491,494,139円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	862,207,445円	940,236,623円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	963,731,047円	838,959,109円
		D-I's TOPIXインデックス	11,679,154円	10,776,801円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	246,515,707円	238,605,302円
		iFree TOPIXインデックス	9,959,603,282円	11,008,673,230円
		iFree 8資産バランス	5,200,333,681円	5,503,552,457円
		iFree 年金バランス	1,228,550,661円	1,273,526,505円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	4,364,951円	5,575,019円
		DCダイワ日本株式インデックス	72,963,753,872円	72,543,951,806円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,973,734,629円	2,924,361,788円
		ダイワ・ライフ・バランス50	5,197,844,995円	5,227,815,275円
		ダイワ・ライフ・バランス70	6,247,921,235円	6,293,043,785円
		年金ダイワ日本株式インデックス	10,598,144,797円	10,735,213,498円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	48,865,163円	38,232,962円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	76,595,831円	72,797,436円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	6,604,969,865円	7,384,387,762円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	12,474,384円	12,589,096円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	14,025,228円	14,921,757円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	83,687,341円	286,223,905円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	24,141,805,204円	29,241,384,863円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	47,149,049円	41,004,364円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	19,954,146円	18,674,040円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,951,993,147円	2,591,104,623円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	278,988,473円	258,958,330円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	39,319,630円	33,642,397円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	53,700,842円	49,301,187円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	234,374,933円	228,986,324円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	15,707,598,819円	18,091,410,275円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	14,902,340,770円	14,995,150,527円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,541,584,334円	3,338,272,221円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	886,764円	1,413,470円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	6,283,264円	9,423,522円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	9,095,535円	13,898,072円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	367,913円	580,614円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	11,597,753円	17,703,789円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	13,270,370円	19,708,013円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	577,437円	941,077円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	9,307,452円	15,512,922円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	28,207,165円	40,252,540円
		ダイワ国内株式インデックス(投資一任専用)	4,999,558円	6,099,620円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	976,015,710円	921,019,302円
		ダイワライフスタイル25	92,382,825円	85,281,713円
		ダイワライフスタイル50	431,876,444円	413,454,203円
		ダイワライフスタイル75	379,440,247円	370,161,705円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	7,641,606,691円	7,401,032,673円
	計		202,918,715,077円	211,781,518,930円
2.		期末日における受益権の総数	202,918,715,077口	211,781,518,930口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 12,125,038,290円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 8,498,332,850円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,018,970,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 933,890,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	5,510,405,000	-	5,476,245,000	△34,160,000	6,071,105,000	-	6,119,260,000	48,155,000
合計	5,510,405,000	-	5,476,245,000	△34,160,000	6,071,105,000	-	6,119,260,000	48,155,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.9977円	2.0905円
(1万口当たり純資産額)	(19,977円)	(20,905円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,666,500,509	2,082,228,031
コール・ローン		16,316,826,115	6,136,631,503
株式		656,595,315,530	662,905,906,413
投資証券		12,506,235,965	12,414,701,424
派生商品評価勘定		336,584,772	115,147,600
未収入金		4,596,994	20,533,250
未収配当金		523,072,149	646,335,409
差入委託証拠金		9,094,372,389	12,801,216,459
流動資産合計		697,043,504,423	697,122,700,089
資産合計		697,043,504,423	697,122,700,089
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		91,801,958	109,311,656
未払解約金		345,686,100	507,803,800
流動負債合計		437,488,058	617,115,456
負債合計		437,488,058	617,115,456
純資産の部
元本等
元本	※1	97,471,314,337	100,178,745,932
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		599,134,702,028	596,326,838,701
元本等合計		696,606,016,365	696,505,584,633
純資産合計		696,606,016,365	696,505,584,633
負債純資産合計		697,043,504,423	697,122,700,089

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月19日 至2025年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	79,048,744,098円	97,471,314,337円
		期中追加設定元本額	26,368,558,518円	8,277,498,787円
		期中一部解約元本額	7,945,988,279円	5,570,067,192円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	216,835,107円	202,330,718円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	1,350,771円	1,294,757円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	15,640,386円	13,050,157円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	3,401,571円	2,898,468円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	85,662,411円	79,141,486円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	114,845,246円	132,603,269円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	77,052,001円	-円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	8,670,747,397円	9,833,780,510円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	763,141,440円	802,650,942円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	6,049,980,216円	6,930,576,568円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	570,811,387円	629,673,372円
		D-I's 外国株式インデックス	15,964,093円	16,199,367円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	45,602,828円	46,218,358円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	9,804,220,171円	10,992,365,468円
		iFree 8資産バランス	1,523,216,776円	1,662,261,191円
		iFree 年金バランス	347,680,301円	384,329,560円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	18,710,984円	28,395,212円
		DCダイワ外国株式インデックス	51,367,234,653円	51,363,644,059円
		ダイワ・ライフ・バランス30	433,707,038円	448,032,037円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,018,865,470円	1,058,635,477円
		ダイワ・ライフ・バランス70	997,600,353円	1,050,740,402円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,098,357,050円	1,034,164,599円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	9,588,199円	8,234,898円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	11,192,828円	12,250,965円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	2,863,091,211円	3,189,095,683円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,774,665円	1,936,492円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,615,264円	3,052,509円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	13,195,933円	47,593,509円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	16,128,054円	19,142,811円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	40,010,033円	37,716,041円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	28,225,334円	28,624,114円
		ダイワ・バランスファンド35VA	629,488,881円	580,600,536円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	33,701,276円	32,496,251円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	122,278,441円	105,554,382円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	330,995円	554,846円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	2,357,489円	3,756,515円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	3,464,255円	5,619,112円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	136,863円	208,767円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	4,334,111円	7,046,907円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	5,039,343円	7,854,358円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	192,325円	298,104円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	3,078,619円	5,409,548円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	9,781,176円	14,758,318円
		全世界株式インデックス・ファンド(オール・カントリー)	-円	116,186,184円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,191,855,722円	1,108,117,225円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	426,013,289円	406,017,903円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	5,254,796,860円	4,176,920,249円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	3,267,571,895円	3,353,320,038円
		ダイワライフスタイル25	6,633,135円	6,355,804円
		ダイワライフスタイル50	31,382,448円	31,139,422円
		ダイワライフスタイル75	27,178,582円	27,721,857円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	76,831,150円	-円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	74,807,979円	64,513,249円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	73,610,332円	63,663,358円
	計		97,471,314,337円	100,178,745,932円
2.		期末日における受益権の総数	97,471,314,337口	100,178,745,932口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	27,573,598,772	-	27,491,378,576	△82,220,196	21,089,813,961	-	20,986,763,965	△103,049,996
合計	27,573,598,772	-	27,491,378,576	△82,220,196	21,089,813,961	-	20,986,763,965	△103,049,996

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	15,762,598,220	-	16,089,601,230	327,003,010	6,109,954,260	-	6,218,840,200	108,885,940
アメリカ・ドル	9,734,075,170	-	9,978,085,320	244,010,150	2,449,786,520	-	2,494,744,760	44,958,240
イギリス・ ポンド	1,175,821,140	-	1,207,703,580	31,882,440	366,614,770	-	370,166,930	3,552,160
オーストラリ ア・ドル	659,684,120	-	659,957,680	273,560	508,265,450	-	517,269,500	9,004,050
カナダ・ドル	1,716,631,230	-	1,725,598,000	8,966,770	1,211,739,650	-	1,231,421,200	19,681,550
スイス・フラン	1,308,759,250	-	1,326,447,430	17,688,180	839,659,670	-	854,360,160	14,700,490
ユーロ	1,167,627,310	-	1,191,809,220	24,181,910	733,888,200	-	750,877,650	16,989,450
合計	15,762,598,220	-	16,089,601,230	327,003,010	6,109,954,260	-	6,218,840,200	108,885,940

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	7.1468円	6.9526円
(1万口当たり純資産額)	(71,468円)	(69,526円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		3,171,608,678	2,503,782,992
コール・ローン		1,335,347,355	1,399,705,595
国債証券		324,394,571,828	334,121,826,958
派生商品評価勘定		19,916,088	12,917,660
未収入金		3,462,085	3,077,310
未収利息		2,482,543,434	2,637,827,167
前払費用		153,891,904	168,745,934
流動資産合計		331,561,341,372	340,847,883,616
資産合計		331,561,341,372	340,847,883,616
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		337,728	7,812
未払金		14,265	35,510
未払解約金		309,636,718	280,928,123
流動負債合計		309,988,711	280,971,445
負債合計		309,988,711	280,971,445
純資産の部
元本等
元本	※1	89,547,195,166	92,877,405,357
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		241,704,157,495	247,689,506,814
元本等合計		331,251,352,661	340,566,912,171
純資産合計		331,251,352,661	340,566,912,171
負債純資産合計		331,561,341,372	340,847,883,616

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月19日 至2025年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	82,652,055,717円	89,547,195,166円
		期中追加設定元本額	16,450,147,562円	8,013,291,639円
		期中一部解約元本額	9,555,008,113円	4,683,081,448円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	324,211,441円	277,526,071円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	4,781,204円	4,730,030円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	30,065,328円	24,929,273円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	14,033,041円	12,385,718円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	165,405,939円	147,712,078円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	862,368,326円	968,836,973円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	626,597,140円	667,057,238円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	981,378,486円	1,028,574,741円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	6,255,603,498円	7,161,838,910円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,141,672,928円	1,077,714,342円
		D-I's 外国債券インデックス	1,854,652円	1,389,137円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	21,957,522円	26,007,029円
		iFree 外国債券インデックス	1,366,095,940円	1,314,135,838円
		iFree 8資産バランス	2,814,766,620円	3,112,915,025円
		iFree 年金バランス	671,427,825円	723,223,684円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	2,389,602円	3,583,910円
		DCダイワ外国債券インデックス	51,472,893,222円	50,837,836,033円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,196,484,774円	1,217,184,241円
		ダイワ・ライフ・バランス50	934,115,462円	976,953,343円
		ダイワ・ライフ・バランス70	750,649,313円	793,160,880円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	742,484,165円	776,153,686円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	609,463,845円	634,712,584円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	292,026,114円	302,956,186円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	36,746,467円	32,805,622円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	22,755,567円	27,157,786円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	2,478,042,791円	2,710,319,170円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	5,041,201円	5,257,691円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,514,030円	2,866,171円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	10,205,784円	36,230,705円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	2,584,397,859円	2,918,122,982円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	89,069,708円	83,002,090円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	26,929,432円	26,997,549円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,415,693,402円	2,217,197,658円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	150,818,032円	146,975,221円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	237,164円	319,889円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	2,681,759円	3,765,765円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	2,477,850円	3,954,571円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	52,155円	119,317円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,827,207円	3,651,329円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	641,559円	1,654,488円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	81,076円	182,363円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,766,798円	2,301,739円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	2,017,872円	2,399,993円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	2,705,214円	2,825,120円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	127,039,766円	117,194,557円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	68,146,721円	67,509,555円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	4,105,335,628円	6,164,517,082円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	6,026,779,896円	6,108,912,809円
		ダイワライフスタイル25	24,997,512円	24,225,069円
		ダイワライフスタイル50	58,284,801円	58,146,255円
		ダイワライフスタイル75	17,181,528円	17,275,861円
	計		89,547,195,166円	92,877,405,357円
2.		期末日における受益権の総数	89,547,195,166口	92,877,405,357口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	1,044,836,940	-	1,064,415,300	19,578,360	1,245,120,937	-	1,258,030,785	12,909,848
アメリカ・ドル	157,201,956	-	159,885,120	2,683,164	121,404,759	-	122,271,501	866,742
イギリス・ ポンド	23,424,418	-	24,157,456	733,038	26,393,809	-	26,496,158	102,349
イスラエル・ シュケル	-	-	-	-	44,810,036	-	45,426,111	616,075
オフショア・ 人民元	492,890,369	-	502,671,610	9,781,241	620,721,263	-	627,337,409	6,616,146
カナダ・ドル	49,991,058	-	50,164,920	173,862	233,241,297	-	236,305,482	3,064,185
シンガポー ル・ドル	-	-	-	-	29,822,378	-	30,155,594	333,216
スウェーデン ・クローナ	11,630,489	-	11,889,468	258,979	17,962,692	-	18,194,385	231,693
ニュージーラ ンド・ドル	52,620,253	-	52,491,257	△128,996	-	-	-	-
ノルウェー・ クローネ	25,831,178	-	26,163,883	332,705	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	108,926,260	-	112,484,941	3,558,681	-	-	-	-
ユーロ	122,320,959	-	124,506,645	2,185,686	150,764,703	-	151,844,145	1,079,442
合計	1,044,836,940	-	1,064,415,300	19,578,360	1,245,120,937	-	1,258,030,785	12,909,848

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	3.6992円	3.6668円
(1万口当たり純資産額)	(36,992円)	(36,668円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		6,739,841,082	7,792,995,205
投資証券	※2	253,282,199,744	243,789,600,400
派生商品評価勘定		-	173,656,000
未収入金		1,090,085,949	1,368,377,809
未収配当金		1,671,925,406	1,521,207,410
前払金		58,240,000	-
差入委託証拠金		477,207,668	396,472,844
流動資産合計		263,319,499,849	255,042,309,668
資産合計		263,319,499,849	255,042,309,668
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		81,256,000	-
前受金		-	210,672,000
未払解約金		1,036,039,000	1,184,466,600
流動負債合計		1,117,295,000	1,395,138,600
負債合計		1,117,295,000	1,395,138,600
純資産の部
元本等
元本	※1	86,235,422,547	73,777,884,536
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		175,966,782,302	179,869,286,532
元本等合計		262,202,204,849	253,647,171,068
純資産合計		262,202,204,849	253,647,171,068
負債純資産合計		263,319,499,849	255,042,309,668

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月19日 至2025年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	126,407,264,091円	86,235,422,547円
		期中追加設定元本額	6,954,092,175円	2,148,015,789円
		期中一部解約元本額	47,125,933,719円	14,605,553,800円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	3,409,516,133円	3,108,777,090円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	65,612,425,608円	53,124,799,526円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	740,904,069円	697,721,391円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	26,039,587円	27,910,142円
		iFree J-REITインデックス	602,624,144円	511,016,454円
		iFree 8資産バランス	3,343,787,945円	3,375,783,490円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	106,813,641円	91,231,866円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	402,452円	454,370円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,235,391,280円	5,241,156,302円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	9,854,023円	8,366,461円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	10,974,561円	9,248,257円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	5,833,615円	6,138,369円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	80,451,279円	71,908,674円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	4,413,686,051円	4,944,130,665円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	1,316,355,536円	1,260,708,374円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	635,940,818円	674,295,728円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	78,153円	50,544円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	3,016,134円	3,087,757円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,622,065円	1,523,314円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	106,132円	58,166円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,184,396円	2,258,085円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	1,188,682円	3,266,088円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	676,226,243円	613,993,423円
	計		86,235,422,547円	73,777,884,536円
2.		期末日における受益権の総数	86,235,422,547口	73,777,884,536口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 679,000,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 738,000,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	9,004,240,000	-	8,923,600,000	△80,640,000	9,676,128,000	-	9,850,400,000	174,272,000
合計	9,004,240,000	-	8,923,600,000	△80,640,000	9,676,128,000	-	9,850,400,000	174,272,000

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	3.0405円	3.4380円
(1万口当たり純資産額)	(30,405円)	(34,380円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		384,813,214	448,484,570
コール・ローン		477,425,849	357,147,977
投資信託受益証券		2,436,751,481	1,600,323,768
投資証券		44,581,526,801	45,718,545,241
派生商品評価勘定		10,905,213	11,310,049
未収入金		8,188,260	1,622,607
未収配当金		152,190,003	149,248,054
差入委託証拠金		458,266,664	436,034,401
流動資産合計		48,510,067,485	48,722,716,667
資産合計		48,510,067,485	48,722,716,667
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,154,736	2,500,193
未払金		70,119,584	-
未払解約金		22,453,000	8,499,200
流動負債合計		103,727,320	10,999,393
負債合計		103,727,320	10,999,393
純資産の部
元本等
元本	※1	11,802,580,977	12,519,163,925
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		36,603,759,188	36,192,553,349
元本等合計		48,406,340,165	48,711,717,274
純資産合計		48,406,340,165	48,711,717,274
負債純資産合計		48,510,067,485	48,722,716,667

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月19日 至2025年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	10,445,718,817円	11,802,580,977円
		期中追加設定元本額	2,291,480,579円	1,279,738,332円
		期中一部解約元本額	934,618,419円	563,155,384円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	81,228,434円	-円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	2,220,179,211円	2,634,746,900円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	348,458,085円	270,753,879円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,418,982円	1,355,510円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	19,354,919円	21,399,314円
		iFree 外国REITインデックス	639,683,559円	615,021,174円
		iFree 8資産バランス	2,505,567,342円	2,923,402,239円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	399,772,618円	443,542,447円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	233,694,425円	225,808,392円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	3,988,687円	6,319,708円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	4,465,154,844円	4,587,779,758円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,266,352円	7,382,541円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	8,113,100円	8,119,265円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	4,512,917円	5,148,264円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	128,911,402円	124,495,154円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	36,802円	21,106円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,875,063円	2,130,152円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,571,462円	2,793,579円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	45,990円	34,191円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,219,504円	1,439,083円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	1,269,394円	3,128,960円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	188,715,773円	171,536,049円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	61,268,444円	56,484,702円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	241,581,630円	255,140,870円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	80,995,964円	-円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	78,847,818円	76,089,763円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	77,848,256円	75,090,925円
	計		11,802,580,977円	12,519,163,925円
2.		期末日における受益権の総数	11,802,580,977口	12,519,163,925口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	1,454,680,152	-	1,443,525,416	△11,154,736	1,365,166,135	-	1,367,626,436	2,460,301
合計	1,454,680,152	-	1,443,525,416	△11,154,736	1,365,166,135	-	1,367,626,436	2,460,301

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年12月18日現在				2025年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	510,745,240	-	521,650,453	10,905,213	345,342,452	-	351,692,007	6,349,555
アメリカ・ドル	348,313,004	-	355,763,494	7,450,490	177,382,000	-	179,833,108	2,451,108
ユーロ	162,432,236	-	165,886,959	3,454,723	167,960,452	-	171,858,899	3,898,447
合計	510,745,240	-	521,650,453	10,905,213	345,342,452	-	351,692,007	6,349,555

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	4.1013円	3.8910円
(1万口当たり純資産額)	(41,013円)	(38,910円)

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月18日現在 金 額 (円)	2025年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,111,467	4,399,101
国債証券		527,947,150	549,503,360
未収利息		157,545	636,209
前払費用		115,729	191,338
流動資産合計		533,331,891	554,730,008
資産合計		533,331,891	554,730,008
負債の部
流動負債
未払解約金		-	244,900
流動負債合計		-	244,900
負債合計		-	244,900
純資産の部
元本等
元本	※1	514,496,492	534,307,357
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		18,835,399	20,177,751
元本等合計		533,331,891	554,485,108
純資産合計		533,331,891	554,485,108
負債純資産合計		533,331,891	554,730,008

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年12月19日 至2025年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1.	※1	期首	2023年12月19日	2024年12月19日
		期首元本額	438,719,306円	514,496,492円
		期中追加設定元本額	156,102,799円	80,962,348円
		期中一部解約元本額	80,325,613円	61,151,483円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	89,130,290円	90,843,596円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	8,503,653円	12,521,783円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	70,567,206円	67,143,568円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	242,410,057円	244,493,675円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	103,885,286円	119,304,735円
	計		514,496,492円	534,307,357円
2.		期末日における受益権の総数	514,496,492口	534,307,357口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年12月18日現在	2025年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.0366円	1.0378円
(1万口当たり純資産額)	(10,366円)	(10,378円)